造价咨询作业指导说明书

造价咨询作业指导书QB302-编制：审核：XXXX二〇一五年六月三十日1目标为了提升山西正大方工程项目管理(下称“本企业”)业务管理水平，规范工程造价咨询业务(下称“咨询业务”)操作程序，明确咨询业务操作人员工作职责，确保咨询业务质量和效果，特制订本作业指导书。2适用范围本作指导书为标准版本（企业标准），作为本企业咨询部从事造价咨询业务执业指南。3依据文件3.1《建筑法》3.2《协议法》3.3《招标投标法》3.4《工程造价咨询企业管理措施》3.5GB规范系列文件3.6中价协CECA/GC系列文件4咨询业务范围本企业造价咨询业务关键包含：编制或审核工程概算、预算、完工结算；工程中招投标编制或审核工程招标文件、招标标底；建设项目全过程造价管理等咨询服务。5步骤概述5.1造价咨询工作由业务准备、业务实施及业务终止三个阶段组成。5.2造价咨询工作包含内容5.2.1为取得咨询项目开展各项工作，包含获取业务信息，接收委托人邀请，提供咨询服务书等；5.1.2签署咨询协议，明确咨询标、目标及相关事项；5.1.3接收并搜集咨询服务所需资料、踏勘现场、了解情况；5.1.4制订咨询实施方案；5.1.5依据咨询实施方案开展工程造价各项计量、确定、控制和其它工作；5.1.6形成咨询初步结果并咨询相关各方意见；5.1.7召开咨询结果审定会议或签批确定咨询结果资料；5.1.8咨询结果交付和资料交接；5.1.9咨询资料整理归档；5.1.10咨询服务回访和总结；5.1.11咨询结果信息化处理。5.2造价咨询业务操作规程必需符合现行法律、法规、规章、规范性文件及行业要求要求和对应标准、规范、技术文件要求，表现公正、公平、公开执业标准，老实信用，讲求信誉。6编制工程量清单、招标控制价及工程概预算项目6.1总则6.1.1造价工程师及预算人员在工程量清单及施工图预算编制过程中应严格实施《造价工程师职业道德行为准则》和企业保密要求，自觉推行对应职责。6.1.2工程量清单及施工图预算编制必需符合现行法律、法规、规章、规范性文件及行业要求要求和对应标准、规范、技术文件要求，表现公正、公平、公开执业标准，老实信用，讲求信誉。6.2准备阶段：6.2.1由法定代表人授权委托代理人签署统一格式《建设工程造价咨询协议（示范文本）》，明确协议标、服务内容、范围、期限、方法、目标要求、资料提供、协作事项、收费标准、违约责任等。6.2.2工程量清单及施工图预算编制策划。6.2.3造价咨询协议签署后，企业技术责任人依据工程预算人员业务能力和工作量情况，指定项目责任人组成对应项目经理部。6.2.4项目责任人依据协议明确标内容，提出应由委托方提供资料清单，向委托方索要工程量清单及施工图预算编制资料并填写《文件资料接收目录》，造价工程师及预算人员在项目责任人安排下，搜集、整理本专业资料对缺乏提出补充要求，由项目责任人向委托方提出补充要求。委托方对所提供资料应符合下述要求：6.2.4.1托方对所提供资料真实性、可靠性负责；6.2.4.2委托方对所提供资料应满足施工图预算编制计量、确定、控制需要，资料要完整和充足；6.2.4.6委托方提供资料凡从第三方取得，必需经委托方确定其真实可靠。6.2.5造价工程师及预算人员在项目责任人安排下，搜集、整理开展工程量清单或施工图预算编制工作所必需其它资料。6.3实施阶段6.3.1工程量清单及施工图预算编制准备6.3.1.1熟悉图纸a.项目责任人及造价工程师及预算人员在编制工程施工图预算前，应对招标单位提供图纸和对应资料预审，形成图纸会审问题清单。图纸预审内容：①招标单位提供图纸和对应资料是否完整、清楚，有没有缺漏。②招标单位提供图纸和对应资料是否有重大错误或不明确、不确定内容。③对图纸和对应资料存在问题处理措施。b.项目责任人组织召开由委托方、造价工程师及预算人员参与会议，必需时能够邀请其它相关单位参与，会议关键确定施工图预算编制标准，明确施工图预算编制内容、澄清已经有资料中不足部分存在问题等，会议结束要形成会议纪要，作为施工图预算编制工作指导性文件。6.3.1.2工程量清单及控制价编制a.编制工程量清单及控制价必需遵守国家相关要求，尽可能满足委托单位合理要求，并主动接收委托方监督管理。b.招标控制价中编制各项数据必需严格保密，企业全部参与人员在开标前必需做好保密工作，不得向任何人泄露或提供和工程相关信息。c.工程量清单和招标控制价编制实施项目经理负责制。全方面负责编制过程中管理、协调和质量监督工作，并最终负责工程招标控制价综合汇总、调整、复核，在确定控制总价之前完成三级复核，交付委托方。d.每名参与人员分别负担项目标某一部分计算工作（按专业分工），必需根据项目标工作计划时间完成各自工作，项目责任人最终汇总各分部造价数据。e.工程量计算和套价计算费用①熟悉图纸、严格按清单工程量计算规则计算工程量，注意不重算、漏算、错算。②组价时，注意正确套用定额对于参考套用定额要和项目责任人讨论是否合适并注意人工、材料、机械费调整，定额缺项应作补充定额提交项目责任人审核后使用。③注意工程量计量单位和定额单位转换。④注意根据工程特征及工程类别划分要求正确划分工程类别。⑤注意税金计算系数。⑥其它施工相关费用计算是否合理。⑦编制内容应和招标范围相一致。f.造价人员完成自己任务后应从以下多个方面自查或互查工程量计算和套价计算情况：①工程量计算是否符合清单要求计算规则，计算是否正确；②定额套用是否合规，选择是否合适；③工程取费是否实施对应计算基数和费率标准；④材料或设备用量是否和定额消耗量或设计用量一致。⑤材料或设备价格是否按国家定价、双方协议价或同期市场综合平均价合理定价；⑥税金计算基数和税率是否符合要求。自查或互查合格后交付项目责任人审核，造价工程师及预算人员要对自己编制清单工程量、特征描述情况、是否缺漏项及计价完整和正确性负责。g.项目责任人负责汇总各个工程量计算或套价计算费用，形成最终结果文件。6.4终止阶段6.4.1工程量清单及控制价编制最终结果文件须按要求经编制人、审核人、签字盖执业、从业专用章后由法人或法定代表人委托代理人签字并加盖企业公章后才能交付，所交付咨询结果文件数量、规格、形式等满足于咨询协议要求。6.4.2项目责任人应确定所交付咨询结果文件已满足咨询协议要求和范围，且全部咨询结果文件格式、内容、深度等均符合国家及行业相关要求标准。6.4.3项目责任人应按企业档案管理措施，负责整理归档资料通常应包含下列内容：a.咨询协议及相关补充协议；b.作为咨询依据相关项目资料、会议纪要和文函。c.经签发全部中间及最终咨询结果文件；d.和全部中间及最终咨询结果文件相关计算、计量文件、校核、审核统计；e.作为咨询单位内部质量管理所需其它资料。7工程完工结算审核工作步骤7.1审核工作内容7.1.1审核招投标情况。7.1.2审核工程协议及相关协议履约情况。7.1.3审核协议内工程量量、价情况。7.1.4审核设计变更及经济签证计量及计价正确性。7.1.5审核工程索赔费用合理、正当性。7.1.6审核工程物资采购过程公正、合理正当性。7.1.7掌握工程质量实施动态情况。7.1.8审核施工方索赔费用，为业主提供各类反索赔咨询服务。7.1.9清理未完尾工工程，完成全部工程结算审核。7.1.10提供相关造价控制和降低造价合理化提议。7.1.11提供其它相关工程造价信息政策、法规等系列咨询服务。7.1.12应业关键求，提供其它审计咨询服务。7.2审核工作步骤7.2.1签署审计咨询协议，明确审计目标及相关事项。7.2.2向业主获取相关结算资料，并搜集、整理、熟悉资料，仔细了解结算每一个细节。7.2.3现场踏勘，了解情况，并经现场测量后和施工方确定工程量。7.2.4提出初审意见，编制初审工作底稿。依据掌握工程量、单价、取费标准及协议约定结算条款，选择正确有效咨询数据、计算方法、计算公式、计算程序。审计结算资料正确性，并经自检后，提出对结算初步审查意见。7.2.5初审意见报业主初步认定。就初审结果及初审中有异议问题和业主方交换意见。在征求业主意见后，充足考虑业主要求，修改初审意见。7.2.6和施工方进行初步对审。就审核标准、计算方法及审核结果重大差异事项向施工方交底，对初审结果相关资料双方一一进行查对，确保量价正确性。对于双方分歧，应按协议标准及相关政策文件实施，如超出协议范围内工程可按类似工程结算措施处理，或报业主处理。7.2.7复审小组对初步结果进行二级复核。复审小组在校核统计单上列校核出问题，交原审人员修改，修改后再进行复核，复核无误后签字认可。7.2.8修正后审核意见报业主二次确定。就和施工方对审中存在分歧、问题，及修正后审核结果和初步审核结果差异情况分析等事项向业主汇报。听取业主意见后，并提出相关咨询意见，达成共识。7.2.9和施工方深入对审，就修正后审核资料，施工方深入查对认可。形成业主、施工方、审计方签字认证意见书，出具审核汇报初搞。会同业主、施工方，组织三方召开审计会议，针对审计仍存在问题进行协商处理，填写审计会议纪要表，经三方签字认可。按会议精神调整造价后，形成工程结算审核定案表，经三方签字认可。7.2.10项目技术责任人对形成初步审核汇报进行三级复核。确定并签署意见后，报企业总经理签发，出具工程造价结算审核汇报。7.3审计工作方法7.3.1搜集整理相关结算资料，查看是否完整，是否符合结算要求，是否含有审计条件。结算资料完整性将直接影响审计工作顺利进行。就还未收到资料立即和业主联络要求提供，确保资料获取立即性。7.3.2仔细阅读、全方面熟悉业主提供相关结算资料。了解工程项目性质、承发包方法、相关现场施工条件，建设期内所采取工程计价标准、工程预算定额、费用标准、材料价格等改变情况。7.3.3审核工程量。依据施工图、由监理业主审定完工图及设计变更等有效工程资料对工程量在现场进行查对，避免反复计量和虚假计量。7.3.4审查隐蔽统计。全部隐蔽工程应有隐蔽图和验收统计，须经设计单位、监理单位、业主等相关人员到现场验收签字方为有效。对隐蔽统计资料进行查对，查看手续是否齐全，判定隐蔽统计签认是否合理，如有疑议，应提请业主核实。7.3.5审核设计变更。因设计变更而发生标内项目调整，在工程项目标实施过程中，工程变更是难免，而且对于协议价款加工程变更及现场签证结算标准工程，工程变更是变更工程价款关键。做好工程变更引发工程造价增减审核工作十分关键。7.3.5.1审查设计变更资料手续是否齐全。设计变更通知必需是由原设计单位下达，必需要有设计人员署名和设计单位印章。由建设单位现场监理人员发出不影响结构案例和造型美观室内外局部小变动也属于变更之列，但必需要有业主工地责任人签字并还要取得设计人员认可及签字方可生效；7.3.5.2查对施工现场和相关资料，审核工程是否已按设计变更要求实施；7.3.5.3审核施工方是否利用工程变更机会修正标内错算漏算部分以达成降低标内部分应负担投标风险目标；7.3.5.4审查计价中是否存在对设计变更中降低工程量或取消工程项目引发造价降低不计算现象；7.3.5.5审核是否有高估多算工程量以抬高工程造价，达成协议许可调整工程价款造价额度条件现象。7.3.6审核现场经济签证。关键包含部分预算外用工、用料或设计变更不立即和建设单位原因引发返工费等。7.3.6.1审查现场经济签证资料手续是否齐全，须经监理单位、业主签字方可生效；7.3.6.2审查签证单上内容和设计图纸、定额及其它签证单上工作内容是否反复，对反复项目内容不得再计算签证费用；7.3.6.3审查签证单上是否有含糊事宜。7.3.7审核各工程项目标单价。查对协议中已经有单价项目是否按协议单价计算，协议中没有单价项目是否办理了单价签证手续，手续是否齐全，计算是否合理、正确。7.3.8审核工程取费。因为各专业实施定额不一样，取费标准及费率计取也不一样，而且建设期内可能出现相关政策性调整。审核各单项工程费用计取时，应严格根据施工协议相关条款仔细查对各项目费率及计费基数计算是否正确。7.3.9界定各施工协议承包范围和工作内容。我们将一直站在对整个建设项目进行审计高度，严格界定各施工协议承包范围和实际完成情况，确保不出现工程费用反复结算。7.3.10查对项目协议明细，完成项目全部工程结算审核，做到结算审核不遗漏、不反复，确保项目造价完整性、正确性。7.4审计工作时间安排7.4.1从接收审计任务开始至完成该项目标审计以不超出委托单位要求时间段进行安排。7.4.2视业主对该项目审计要求在确保审计质量前提下依据实际工程情况进行立即调整，满足业主对审计进度要求。8全过程造价咨询工作步骤8.1搜集和熟悉相关咨询依据8.1.1施工协议，尤其是工程造价计价模式、工程进度款结算和支付方法等内容；8.1.2编制施工阶段咨询文件所需基础资料，包含设计图纸和技术资料。协议计价相关定额、标准等；8.1.3和建设单位、设计单位、监理单位、施工单位等沟通协调，并确定作为工程结算计价依据相关设计变更、现场签证等程序和职责。8.2咨询结果文件校审8.2.1工程款使用计划应在合理施工组织设计及工程协议价款基础上编制，编制内容应和工程协议确定工程款支付方法相一致，在设计或施工进度改变较大情况下应按需进行动态调整；8.2.2工程进度款审核和确定汇报应符合施工协议相关支付条款要求，所套用计价基础上应正确，工程量核定应和施工进度情况相一致，中期付款汇报签发程序立即间应符合施工协议要求；8.2.3工程变更和工程现场签证审核依据应充足，设计变更手续、签证程序应齐全，内容和实际情况应相符，所选择计价方法应合理并符合施工协议要求，工程变更数量(包含核增和核减)应考虑全方面。工程设计变更及现场签证价格审核和确定应由相关专业造价工程师签发，工程款使用计划书、工程进度款审核汇报(或付款证书)应由项目责任人签发。8.3全部包含工程量计算及计价计算书不对外印发，经过校审签署后整理齐全保留备查。8.4全过程造价咨询工作过程中关键步骤：现场签证工作步骤、技术核定工作步骤、设计变更工作步骤等。8.4.1现场签证工作步骤8.4.1.1现场签证是指建设单位和施工单位依据施工协议约定，就施工过程中包含工程量清单之外施工内容所作签认证实。

8.4.1.2签证标准a.现场签证工作须事先报经监理单位和咨询项目部认可,方可实施。b.办理签证时,必需有实测实量统计和工作任务书。经办确定手续时,咨询项目部和监理单位需最少各有一人在场。隐蔽项目必需在隐蔽前核实工作量,不得事后估算。对无工作任务书或实测数据及确定审核手续不全签证,咨询项目部不予办理。c．办理现场签证时限为须签证工作或事件发生后14日历天内报监理单位和项目部签证,若签证工作或文件发后14日内未签证，监理单位和项目部一律不予办理。d．严格根据“一单一结”办理签证,一个现场签证单对应编制一份结算书，现场签证单是完工结算依据。

8.4.1.3签证审批和控制程序a.编制工作任务书阶段。当项目部在施工过程中需要处理非清单内容工作时，由咨询项目组长编制工作任务书，由组长起草、部长审核后，交项目部综合办统一进行编号盖章，并做好资料留存；同时分发至监理单位、施工单位，并抄报建设单位。b.工程洽商阶段。由咨询项目部和施工单位洽商确定工程量、价，要做好工程洽商统计，三方需在工程洽商统计中对约定内容进行签认。c.现场签证实施阶段。施工单位完成工作任务书中工程后，依据工作任务书填写现场签证单。现场签证单必需经专业工程师、总监理工程师审核签认；经项目部组长审核、部长审定签认后进入工程款支付程序。8.4.1.4签证监督和稽查a.现场签证须接收建设方纪检监察、财务处监督和稽查。b.项目部负责跟踪任务实施情况。项目部应于每个月25日之前和监理单位、施工单位查对已下达任务书完成情况，并填写《现场签证各项完成情况表》，并交项目部资料员存档。8.4.2技术核定工作步骤8.4.2.1当施工单位为采取合理施工方法完成施工承包义务而提出具体方案、方法、工艺、方法，由此改变施工图纸内容时，须实施技术核定步骤。8.4.2.2技术核定步骤a.在施工中出现施工条件、材料规格、质量等不能满足设计要求时，由施工单位填写《技术核定单》。b.监理工程师对《技术核定单》核定。c.项目部责任人对《技术核定单》审核。d.设计单位签认。e.项目部责任人审核完，综合办立案下发实施。f.项目部和施工单位洽商议、价，并填写《工程洽商统计表》交综合办立案。g.该部分工程完工后，进入工程款支付程序。8.4.2.3相关要求

a.技术核定单必需严格遵照国家规程、规范、行业标准和同意设计图纸、技术要求。b.监理单位如发觉施工单位实际施工技术和现场技术核定单要求不符，应立即书面通知施工单位限期调整。c.技术核定按标段、栋号进行连续编号，完善相关手续后发监理单位及施工单位归档保留。d.施工单位和建设单位项目部在办理资料交接时均应有资料交接统计。单一认可、事后补办及未经同意《技术核定单》均不能作为结算依据。e.每个月25日必需对本月全部技术核定数量进行查对和清理。8.4.3设计变更工作步骤8.4.3.1设计变更提出a.设计单位在提交施工图后，因设计内容本身错、漏、碰、缺等原因，而造成做法变动、材料代换或其它变更事项，提出建筑、结构、安装、景观、装修专业修改要求，填写《设计变更申请表》。b.建设单位依据现场实际情况