2019年银行从业资格考试风险管理考点考前冲刺练习

2019年银行从业资格考试

风像管理考点考前冲剌练习

一、单选题:

1、下列关于金融风险造成的损失的说法，错误的是（）0

A.金融风险可能造成的损失可以分为三种：预期损失、非预期损失

和灾难性损失

B.商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸

收预期损失

C.商业银行通常用存款来应对非预期损失

D.商业银行对于规模巨大的灾难性损失，一般需要通过保险手段来

转移

标准答案：c

2、现代金融理论的发展和新的风险评估技术为风险管理提供了有力

的支持，下列关于现代金融理论和风险评估技术的说法，错误的是（）o

A.1990年诺贝尔经济学奖得主哈瑞•马柯维茨于20世纪50年代提

出的不确定条件下的证券组合理论是现代风险分散化思想的重要基

石

B威廉•夏普在1964年的论文中提出了资本资产定价模型CAPM）,

揭示了在一定条件下资产的风险溢价、系统风险和非系统风险的定量

关系

C.1973年，费雪•布莱克、麦隆•舒尔茨、罗伯特•默顿成功推导出

欧式期权定价的一般模型

D.《巴塞尔新资本协议》提倡应用VaR方法计量信用风险

标准答案：d

3、全面风险管理体系有三个维度，下列选项不属于这三个维度的是

()o

A.企业的资产规模

B.企业的目标

C.全面风险管理要素

D.企业的各个层级

标准答案：a

4、下列关于信用风险的说法，正确的是()。

A.对大多数银行来说，存款是最大、最明显的信用风险来源

B.信用风险只存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，不存在

于信用担保、贷款承诺等表外业务

C.衍生产品由于信用风险造成的损失不大，潜在风险可以忽略不计

D.从投资组合角度出发，交易对手的信用级别下降可能会给投资组

合带来损失

标准答案：d

5、下列关于流动性风险的说法，错误的是（）。

A.流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因

单一，通常被视为独立的风险

B.流动性风险包括资产流动性风险和负债流动性风险

C.流动性风险对商业银行来说，指商业银行无力为负债的减少和/

或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险

D.大量存款人的挤兑行为可能会使商业银行面临较大的流动性风险

标准答案：a

6、下列关于国家风险的说法，正确的是（）

A.国家风险可以分为政治风险、社会风险和经济风险

B.在同一个国家范围内的经济金融活动也存在国家风险

C.在国际金融活动中，个人不会遭受到国家风险所带来的损失

D.国家风险通常是由债权人所在国家的行为引起的，它超出了债务

人的控制范围

标准答案：a

7、在商业银行的经营过程中，（）决定其风险承担能力。

A.资产规模和商业银行的风险管理水平

B.资本金规模和商业银行的盈利水平

c.资产规模和商业银行的盈利水

D.资本金规模和商业银行的风险管理水平

标准答案：d

8、大量存款人的挤兑行为可能会导致商业银行面临（）危机。

A.流动性

B.操作

C.法律

D.战略

标准答案：a

9、下列关于风险管理策略的说法，正确的是（）o

A.对于由相互独立的多种资产组成的资产组合，只要组成的资产个

数足够多，其系统性风险就可以通过分散化的投资完全消除

B.风险补偿是指事前（损失发生以前）对风险承担的价格补偿

C.风险转移是管理利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格

风险非常有效的办法

D.风险规避可分为保险转移和非保险转移

标准答案：b

10、经风险调整的资本收益率（RAROC）的计算公式是（）o

A.RAROC=（收益-预期损失）/非预期损失

B.RAROC=（收益-非预期损失）/预期损失

C.RAROC=（非预期收益-预期收益）/收益

D.RAROC=（预期损失-非预期损失）/收益

标准答案：a

11、对于操作风险，商业银行可以采取的风险加权资产计算方法不

包括（）

A.标准法

B.基本指标法

C.内部模型法

D.高级计量法

标准答案：c

12、下列关于收益计量的说法，正确的是（）o

A.相对收益是对投资成果的直接衡量，反映投资行为得到的增值部

分的绝对量

B.资产多个时期的对数收益率等于其各个时期对数收益率之和

C.资产多个时期的百分比收益率等于其各时期百分比收益率之和

D.百分比收益是绝对收益

标准答案：b

13、下列关于资本的说法，正确的是（）。

A.经济资本也就是账面资本

B.会计资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务

总体风险水平相匹配的资本

C.经济资本是商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期

限内资产的非预期损失而应该持有的资金

D.监管资本是一种完全取决于商业银行实际风险水平的资本

标准答案：c

14、下列关于商业银行风险管理模式经历的四个发展阶段的说法,

不正确的是（）。

A.资产风险管理模式阶段，商业银行的风险管理主要偏重于资产业

务的风险管理，强调保证商业银行资产的流动性

B.负债风险管理模式阶段，西方商业银行由积极性的主动负债变为

被动负债

c.资产负债风险管理模式阶段，重点强调对资产业务、负债业务风

险的协调管理，通过匹配资产负债结构、经营目标互相替换和资产分

散，实现总量平衡和风险控制

D.全面风险管理模式阶段，金融衍生产品、金融工程学等一系列专

业技术逐渐应用于商业银行的风险管理

标准答案：b

15、下列关于结算风险的说法，不正确的是（）。

A.结算风险是信用风险的一种

B.结算风险在外汇交易中不常出现

C.赫斯塔特银行的破产产生大量结算风险

D.结算风险是指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另

一方发生违约的风险

标准答案：b

16、下列降低风险的方法中，（）只能降低非系统性风险。

A.风险分散

B,风险转移

C,保险转移

D.非保险转移

标准答案：a

二、多选题：

18、下列关于风险管理与商业银行经营的关系到说法，正确的有()。

A.承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断

创新发展的原动力

B.风险管理能够作为商业银行实施经营战略的手段，极大地改变了

商业银行经营管理模式

C.风险管理不能够为商业银行定价提供依据

D.健全的风险管理体系能够为商业银行创造附加价值

E.风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力

标准答案：a,b,d,e

19、下列关于资本作用的说法，正确的有()。

A.资本为商业银行提供融资

B.吸收和消化损失

C.支持商业银行过度业务扩张和风险承担

D.维持市场信心

E.为商业银行管理，尤其是风险管理提供最根本的驱动力

标准答案：a,b,d,e

20、下列关于经风险调整的业绩评估方法的说法，正确的是（）。

A.在经风险调整的业绩评估方法中，目前被广泛接受和普遍使用的

是经风险调整的资本收益率（RAROC）

B.在单笔业务层面上，RAROC可用于衡量一笔业务的风险与收益

是否匹配，为商业银行是否开展该笔业务以及如何定价提供依据

C.在资产组合层面上，商业银行在考量单笔业务的风险和资产组合

效应之后，可依据RAROC衡量资产组合的风险与收益是否匹配

D.以监管资本配置为基础的经风险调整的业绩评估方法，克服了传

统绩效考核中盈利目标未充分反映风险成本的缺陷

E.使用经风险调整的业绩评估方法，有利于在银行内部建立正确的

激励机制，从根本上改变银行忽视风险、盲目追求利润的经营方式

标准答案：a,b,c,e

21、信用风险的主要形式包括（）。

A.结算风险

B.流动性风险

C.非系统风险

D.违约风险

E.国家风险

标准答案：a,d

22、下列属于《巴塞尔新资本协议》规定的商业银行核心资本的有

()o

A.权益资本

B.公开储备

C.重估储备

D.普通贷款储备

E.混合型债务工具

标准答案：a,b

23、以下属于风险转移策略的是()

A出口信贷保险

B担保

C备用信用证

D对冲

标准答案：a,b,c

三、判断题：

24、违约风险针对个人，不针对企业。（）

标准答案：错误

25、操作风险可以分为由人员、系统、流程和内部事件所引发的四

类风险。（）

标准答案：错误

26、信用风险与市场风险相比具有数据优势和易于计量的特点。（）

标准答案：错误

27、马柯维茨的资产组合管理理论认为，只要两种资产收益率的相

关系数不等于-1，分散投资于两种资产就具有降低风险的作用。（）

标准答案：错误

28、基本事件是随机实验中可以再分解的简单的随机事件（）

标准答案：错误

29、与市场风险相比，信用风险的观察数据虽然少，但是比较容易

获取（）

标准答案：错误

2008年练习题

（-）单选题

在以下各小题所给出的4个选项中，只有1个选项符合题目要

求，请将正确选项的代码填入括号内。

1.目前，（）是我国商业银行面临的最大、最主要的风险种类。

A.信用风险

B.市场风险

C.操作风险

D.声誉风险

2.某1年期零息债券的年收益率为16.7%，假设债务人违约后,

回收率为零，若1年期的无风险年收益率为5%,则根据KPMG风

险中性定价模型得到上述债券在1年内的违约概率为（）。

A.0.05

B.0.10

C.0.15

D.0.20

3.《巴塞尔新资本协议》要求，实施内部评级法初级法的商业银

行（）o

A.必须自行估计每笔债项的违约损失率

B.参照其他同等规模商业银行的违约损失率

C.由监管当局根据资产类别给定违约损失率

D.由信用评级机构根据商业银行要求给出违约损失率

4.期货交易者可以通过在期货市场上进行（）交易来达到降低

价格波动风险的目的。

A.套期保值

B.投资组合

C.投机

D.无风险套利

5.按《国际会计准则第39号》对金融资产的分类，按公允价值

计价但公允价值的变动不计入损益而是计入所有者权益的资产是（）o

A.持有待售类资产

B.持有到期的投资

C.贷款

D.应收款

6.下列不属于压力测试假设情况的是（）。

A.利率增加500基点

B.信用价差增加300个基点

C.正常经营状况

D.主要货币相对于美元升值15%

7.下列关于风险的说法，错误的是（）。

A.风险是收益的概率分布

B.风险既是损失的来源，同时也是盈利的基础

C.损失是一个事前概念，风险是一个事后概念

D.风险虽然通常采用损失的可能性以及潜在的损失规模来计量,

但绝不等同于损失本

（二）多选题

在以下各小题所给出的5个选项中，至少有2个选项符合题目

要求，请将正确选项的代码填入括号内。

8.下列关于久期缺口的理解，正确的有（）。

A.当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，银行净值将增加

B.当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，银行净值将减少

C.当久期缺口为零时，银行净值不受利率风险的影响

D.久期缺口的绝对值越小，银行对利率的变化越敏感

E.久期缺口的绝对值越小，银行的利率风险暴露量越大

9.外部事件引发的操作风险包括（）。

A.外部欺诈/盗窃

B.洗钱

C.内部欺诈

D.违反系统安全

E.监管规定

（三）判断题

请判断以下各小题的对错，正确的用T表示，错误的用F表示。

10.信用风险与市场风险相比具有数据优势和易于计量的特点。

（）

参考答案

1A2B3C4A5A

6C7C8ABC9AB10F

练习题

6、巴塞尔委员会要求在计算市场风险资本时，必须将计算出来的风

险价值乘以一个乘数因子，使所得出的资本数额足以抵御市场发生不

利变化可能对银行造成的损失，巴塞尔委员会规定该乘数因子值不得

低于（）。

A、1

B、2

C、3

D、4

标准答案：c

7、银行中的（）承担对市场风险管理实施监控的最终责任，确保

商业银行有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类市场

风险。

A、董事会

B、高级管理层

C、监事会

D、股东大会

标准答案：a

8、假定某商业银行资产组合的收益为100万元，所对应的税率为

25%,资本预期收益率为10%,为了覆盖该资产组合可能产生的损

失，商业银行为该组合配置的经济资本为20万元，则该资产组合的

经济增加值为（）万元。

A、55

B、73

C、75

D、100

标准答案：b

9、关于商业银行市场风险的以下说法，正确的是（）。

A、就我国目前商业银行的发展现状而言，市场风险是其所面临的最

大的、最主要的风险种类之一

B、市场风险只存在于银行的交易业务中

C、市场风险可分为利率风险、操作风险、股票价格风险等几类

D、市场风险的存在是由于市场价格的不利变动而导致的

标准答案：d

10、在商业银行风险管理中，黄金价格的波动一般被纳入（）进

行管理。

A、利率风险

B、商品价格风险

C、汇率风险

D、操作风险

标准答案：c

银行业从业人员资格考试辅导《风险管理》练习题4

一、单选题：

1、A银行用2年期美元存款作为2年期欧元贷款的融资来源，存

款按照伦敦同业拆借市场利率每年定价一次，而贷款按照美国国库券

利率每年定价一次；该笔欧元贷款为可提前偿还的贷款。A银行所面

临的市场风险不包括（）O

A、汇率风险

B、基准风险

C、期权性风险

D、重新定价风险

标准答案：d

2、因市场价格的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险

是（）风险。

A、市场

B、操作

C、信用

D、价格

标准答案：a

3、按照履约方式，期权可以分为美式期权和欧式期权两类，关于它

们的以下表述，不正确的是（）

A、在其他条件相同的情况下，美式期权的买方权利大于欧式期权的

买方权利

B、在其他条件相同的情况下，美式期权的卖方义务大于欧式期权的

卖方义务

C、在其他条件相同的情况下，美式期权的价格一般小于欧式期权的

价格

D、美式期权可能未到期即被执行

标准答案：c

4、假如一家银行的外汇敞口头寸如下，日元多头150,马克多头

,英镑多头,法郎空头,美元空头用累计总敞口

200250120280o

头寸法计算的总外汇敞口头寸为（）。

A、200

B、400

C、600

D、1000

标准答案：d

5、通常金融工具的到期日或距下一次重新定价日的时间越长，并且

在到期日之前支付的金额越小，则久期的绝对值越（）

o

A、不变

B、长

C、短

D、无法判断

标准答案：b

6、巴塞尔委员会要求在计算市场风险资本时,必须将计算出来的风

险价值乘以一个乘数因子，使所得出的资本数额足以抵御市场发生不

利变化可能对银行造成的损失，巴塞尔委员会规定该乘数因子值不得

低于（）O

A、1

B、2

C、3

D、4

标准答案：c

7、银行中的（）承担对市场风险管理实施监控的最终责任，确保

商业银行有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类市场

风险。

A、董事会

B、高级管理层

C、监事会

D、股东大会

标准答案：a

8、假定某商业银行资产组合的收益为100万元，所对应的税率为

25%,资本预期收益率为10%,为了覆盖该资产组合可能产生的损

失，商业银行为该组合配置的经济资本为20万元，则该资产组合的

经济增加值为（）万元。

A、55

B、73

C、75

D、100

标准答案：b

9、关于商业银行市场风险的以下说法，正确的是（）。

A、就我国目前商业银行的发展现状而言，市场风险是其所面临的最

大的、最主要的风险种类之

B、市场风险只存在于银行的交易业务中

C、市场风险可分为利率风险、操作风险、股票价格风险等几类

D、市场风险的存在是由于市场价格的不利变动而导致的

标准答案：d

10、在商业银行风险管理中，黄金价格的波动一般被纳入（）进

行管理。

A、利率风险

B、商品价格风险

C、汇率风险

D、操作风险

标准答案：c

11、按照《巴塞尔新资本协议》，银行的表内外资产可以分为（）

两大类。

A、银行账户资产和客户账户资产

B、银行账户资产和交易账户资产

C、负债账户资产和资本账户资产

D、风险资产和无风险资产

标准答案：b

12、关于商业银行资产分类的会计标准和监管标准的以下说法，不

正确的是（）。

A、两者所要达到的目标不同

B、随着人们对风险日益关注，两者之间存在的差异将慢慢消失

C、资产分类的监管标准是直接面向风险管理的

D、资产分类的会计标准有强大的会计核算理论和银行流程架构、基

础信息支持

标准答案：b

13、关于久期缺口，以下的叙述中正确的是（）。

A、久期缺口的数值越小，银行对利率的变化就越不敏感

B、当久期缺口为正值时，如果市场利率上升，则银行最终的市场价

值将增加

C、当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，则银行最终的市场价

值将减少

D、久期缺口是负债加权平均久期与资产加权平均久期和资产负债率

乘积的差额

标准答案：c

14、"风险价值”是指在一定的持有期和给定的（）下，利率、

汇率等市场风险要素发生变化时可能对某项资金头寸、资产组合或机

构造成的潜在最大损失。

A、损失概率

B、敏感水平

C、统计分布

D、置信水平

标准答案：d

15、在正常的市场条件下，市场风险报告通常（）向高级管理层

报告一次。

A、每天

B、每周

C、每月

D、每季度

标准答案：b

16、假设中国某商业银行A将在3个月后向泰国商业银行B支付

3500万泰铢的外汇，当前外汇市场美元对泰铢的汇率为1美元=35

泰铢。A银行预期泰铢对美元的汇率将上升,因此A银行选择在新加

坡外汇交易市场支付5万美元、购买总额为3500万泰铢的买入期权,

其执行价格为1美元=35泰铢。如果3个月后泰铢不升反降，即期

汇率变为1美元=56泰铢，则A银行的净收益或净损失为（）。

A、净收益5万美元

B、净损失5万美元

C、净收益32.5万美元

D、净收益37.5万美元

标准答案：c

17、利率风险按照来源的不同可以分为重新定价风险、收益率曲线

风险、基准风险和期权性风险；就固定利率而言，（）来源于银行

资产、负债和表外业务到期期限错配所存在的差异。

A、基准风险

B、期权性风险

C、重新定价风险

D、收益率曲线风险

标准答案：c

18、远期汇率反映了货币的远期价值，其决定因素不包括（）o

A、即期汇率

B、市场对汇率波动方向和幅度的估计

C、两种货币之间的利率差

D、期限

标准答案：b

19、如果期权的执行价格大于标的资产的即期市场价格，该期权称

为（）。

A、平价期权

B、价内期权

C、价外期权

D、买方期权

标准答案：b

20、在其他条件相同的条件下，以下因素将导致一份股票期权合约

价值升高的是（）o

A、到期时间缩短

B、利率提高

C、标的股票价格波动性增加

D、期权需求小于供给

标准答案：c

21、关于VaR值计量方法的以下论述，不正确的是()o

A、方差一协方差法不能预测突发事件的风险

B、方差一协方差法易低估实际的风险值

C、历史模拟法可度量非线性金融工具的风险

D、蒙特卡罗模拟法不需依赖历史数据

标准答案：d

22、商业银行持有某股票，其当前价格为43元，经过分析预期该

股票价格可能在未来一定时间内下跌，交易部门拟通过构造一个纯粹

的卖出期权组合来规避股票价格下跌的风险，具体操作为：

(1)购买1个卖出期权，执行价格为43元，成本为6元；

(2)出售2个卖出期权,执行价格为37元,每个收益4元;

(3)购买1个卖出期权，执行价格为32元，成本为1元。

则只要股票价格低于()元，此卖出期权组合的净收益就保持不变。

A、32

B、35

C、37

D、43

标准答案：a

23、衡量期权价值对市场预期的基准资产价格波动性的敏感度的是

（）o

A、Delta

B、Gamma

C、Vega

D、Theta

标准答案：c

二、多选题：

24、市场风险是我国商业银行所要面临的主要风险之一，它包括（）。

A、利率风险

B、汇率风险

C、信用风险

D、商品价格风险

E、流动性风险

标准答案：a,b,d

25、期货是在交易所里进行交易的标准化的远期合约，关于期货的

以下说法，正确的有（）O

A、现代期货交易产生于20世纪

B、当前的金融期货合约主要有利率期货、货币期货、股票指数期货

三大类

C、货币期货可以用来规避汇率风险

D、股票指数期货在交割时即可以交割构成指数的股票，又可以以现

金进行结算

E、期货交易有助于发现公平价格

标准答案：a,b,c,e

26、以下关于缺口分析的正确陈述是（）o

A、当某一时段内的负债大于资产时，就产生了负缺口，即负债敏感

型缺口

B、当某一时段内的负债大于资产时，就产生了负缺口，即资产敏感

型缺口

C、当某一时段内的资产大于负债时，就产生了正缺口，即资产敏感

型缺口

D、当某一时段内的资产大于负债时，就产生了正缺口，即负债敏感

型缺口

E、当某一时段内的负债大于资产时，就产生了正缺口，即负债敏感

型缺口

标准答案：a,c

27、利率风险是指由于利率的不利变动而使银行的表内和表外业务

发生损失的风险，按照风险来源的不同，它可以分为（）

A、重新定价风险

B、收益率曲线风险

C、基准风险

D、股票价格风险

E、流动性风险

标准答案：a,b,c

28、期权价值由内在价值和时间价值两部分构成，在以下期权中，

内在价值有可能为正的包括（）O

A、平价期权

B、价内期权

C、价外期权

D、买入期权

E、卖出期权

标准答案:b,d,e

29、在其他条件相同的条件下，以下因素将导致一份卖出股票期权

合约价值升高的是（）o

A、到期时间延长

B、利率降低

C、标的股票价格的波动率提高

D、标的股票的市场价格提高

E、合约的执行价格提高

标准答案：a,b,c,d

30、以下关于缺口分析的正确陈述是（）o

A、当处于负债敏感型缺口时，市场利率上升导致银行净利息收入上

升

B、当处于负债敏感型缺口时，市场利率上升导致银行净利息收入下

降

C、当处于资产敏感型缺口时，市场利率下降导致银行净利息收入下

降

D、当处于资产敏感型缺口时，市场利率下降导致银行净利息收入上

升

E、当处于资产敏感型缺口时，市场利率上升导致银行净利息收入上

升

标准答案：b,c,e

31、以下各项属于商业银行从事的银行账户中的外币业务活动的是

()o

A、外币存款

B、外币贷款

C、外币债券投资

D、外汇远期的买卖

E、跨境投资

标准答案：a,b,c,e

32、以下关于利率互换表述正确的是()o

A、假设某机构有浮动利息支出，如果预测到利率在未来将上升，那

么应进行利率互换，将固定利率调为浮动利率

B、假设某机构有浮动利息支出，如果预测到利率在未来将下降，那

么应进行利率互换，将固定利率调为浮动利率

C、假设某机构有浮动利息支出，如果预测到利率在未来将上升，那

么不用进行利率互换

D、假设某机构有浮动利息支出，如果预测到利率在未来将下降，那

么不用进行利率互换

E、利率互换并不能消除市场上利率波动所带来的风险

标准答案：a,d,e

33、监管部门在判断按照模型计值的方法进行市值重估是否审慎,

应考虑的因素包括（）

A、高级管理层应该了解交易账户中按模型计值的项目，并认识到在

风险报告或经营业绩报告中，按模型计值所产生的不确定性及其影响

程度

B、在可能的范围内，市场参数应该是可以找到来源的，并与市场价

格的变化相一致

C、在可能的情况下，对某种产品应该针对不同情况使用不同的计值

方法

D、应该有正式的变化控制程序和模型备份，并定期用于对计值情况

进行测试

E、风险管理部门应该认识到所使用模型的缺陷，以及在计值结果中

如何将其有效地反映出来

标准答案：a,b,d,e

34、市场风险计量是市场风险计量中的核心内容，与其有关的以下

说法，正确的是（）O

A、久期分析是衡量利率变动对银行经济价值影响的一种方法

B、缺口分析是衡量利率变动对银行经济价值影响的一种方法

C、久期分析是衡量利率变动对银行当期收益影响的一种方法

D、敏感性分析是指在保持其他条件不变的前提下，研究单个市场风

险要素的变化可能会对金融工具或资产组合的收益或经济价值产生

的影响

E、缺口分析是衡量利率变动对银行当期收益的影响的一种方法

标准答案：a,b,d,e

35、有关市场风险状况的报告应当定期、及时地向董事会、高级管

理层和其他管理人员提供，其内容应主要包括（）。

A、按业务、部门、地区和风险类别分别统计的市场风险头寸

B、按业务、部门、地区和风险类别分别计量的市场风险水平

C、对市场风险头寸和市场风险水平的结构分析

D、市场风险识别、计量、监测和控制方法及程序的变更情况

E、市场风险限额的遵守情况，包括对超限额情况的处理

标准答案：a,b,c,d,e

三、判断题：

36、利用5年期政府债券的空头头寸为10年期政府债券的多头头

寸进行保值，当收益率曲线变陡时，该10年期政府债券多头头寸的

经济价值会下降。（）

标准答案：正确

37、商业银行交易账户的项目通常按历史成本定价。（）

标准答案：错误

38、大多数市场风险内部模型不仅能计量交易业务中的市场风险,

而且能计量非交易业务中的市场风险。（）

标准答案：错误

39、商品价格风险的定义中的商品包括农产品、矿产品（包括石油）

和贵金属（包括黄金）（）

标准答案：错误

40、资产分类是商业银行实施市场风险管理和计提市场风险资本的

前提和基础。（）

标准答案：正确

41、由于黄金是一种贵金属，因此黄金价格波动带来的市场风险属

于商品风险。（）

标准答案：错误

42、巴塞尔委员会采用的计算银行总敞口头寸的短边法要求将空头

总额与多头总额中较小的一个视为银行的总敞口头寸。（）

标准答案：错误

银行业从业人员资格考试辅导《风险管理》练习题3

一、单选题：

1、某一年期零息债券的年收益率为16.7%，假设债务人违约后,

回收率为零，若1年期的无风险年收益率为5%,则根据KPMG风

险中性定价模型得到上述债券在1年内的违约概率为（）。

A.0.05

B.0.10

C.0.15

D.0.20

标准答案：b

2、下列关于客户评级与债项评级的说法，不正确的是（）。

A.债项评级是在假设客户已经违约的情况下，针对每笔债项本身的

特点预测债项可能的损失率

B.客户评级主要针对客户的每笔具体债项进行评级

C.在某一时点，同一债务人只能有一个客户评级

D.在某一时点，同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级

标准答案：b

3、某银行2006年初可疑类贷款余额为600亿元，其中100亿元

在2006年末成为损失类贷款，其间由于正常收回、不良贷款处置或

核销等原因可疑类贷款减少了150亿元，则该银行可疑类贷款迁徙

率为()。

A.16.67%

B.22.22%

C.25.00%

D.41.67%

标准答案：b

4、以下是贷款的转让步骤，其正确顺序是()。

(1)挑选出同质的待转让单笔贷款，并将其放在一个资产组合中

(2)办理贷款转让手续

(3)对资产组合进行评估

(4)签署转让协议

(5)双方协商(或投标)确定购买价格

(6)为投资者提供资产组合的详细信息

A.(1)(2)(3)(4)(5)(6)

B.(6)(5)(3)(2)(4)(1)

C.(1)(2)(5)(3)(6)(4)

D.(1)(3)(6)(5)(4)(2)

标准答案：d

5、企业集团可能具有以下特征：由主要投资者个人/关键管理人员

或与其关系密切的家庭成员(包括三代以内直系亲属关系和两代以内

旁系亲属关系洪同直接或间接控制。这里的"主要投资者"是指()o

A.直接或间接控制一个企业10%或10%以上表决权的个人投资者

B.直接或间接控制一个企业5%或5%以上表决权的个人投资者

C.直接或间接控制一个企业3%或3%以上表决权的个人投资者

D.直接或间接控制一个企业1%或1%以上表决权的个人投资者

标准答案：a

6、某企业2006年销售收入10亿元人民币，销售净利率为14%,

2006年初所有者权益为39亿元人民币，2006年末所有者权益为

45亿元人民币，则该企业2006年净资产收益率为()。

A.3.00%

B.3.11%

C.3.33%

D.3.58%

标准答案：c

7、某企业2006年息税折旧摊销前利润（EBITDA）为2亿元人民

币，净利润为L2亿元人民币，折旧为0.2亿元人民币，无形资产摊

销为0.1亿元人民币，所得税为0.3亿元人民币，则该企业2006年

的利息费用为（）亿元人民币。

A.0.1

B.0.2

C.0.3

D.0.4

标准答案：b

8、下列关于客户信用评级的说法，错误的是（）。

A.评价主体是商业银行

B.评价目标是客户违约风险

C.评价结果是信用等级和违约概率

D.评价内容是客户违约后特定债项损失大小

标准答案：d

9、在客户信用评价中，由个人因素、资金用途因素、还款来源因素、

保障因素和企业前景因素等构成，针对企业信用分析的专家系统是

（）o

A.5Cs系统

B.5Ps系统

C.CAMEL系统

D.4Cs系统

标准答案：b

10、根据死亡率模型，假设某3年期辛迪加贷款，从第1年至第3

年每年的边际死亡率依次为0.17%、0.60%,0.60%，则3年的累计

死亡率为（）。

A.0.17%

B.0.77%

C.1.36%

D.2.32%

标准答案：c

11、对于全额抵押的债务，《巴塞尔新资本协议》规定应在原违约

风险暴露的违约损失率基础上乘以（），该系数即《巴塞尔新资本协

议》所称的"底线"系数。

A.0.75

B.0.5

C.0.25

D.0.15

标准答案：d

12、采用回收现金流法计算违约损失率时，若回收金额为1.04亿

元，回收成本为0.84亿元，违约风险暴露为1.2亿元，则违约损失

率为（）。

A.13.33%

B.16.67%

C.30.00%

D.83.33%

标准答案：d

13、X、Y分别表示两种不同类型借款人的违约损失，其协方差为

0.08,X的标准差为0.90,Y的标准差为0.70，则其相关系数为（）。

A.0.630

B.0.072

C.0.127

D.0.056

标准答案：c

14、假设违约损失率（LGD）为8%，商业银行估计（EL）为10%,

则根据《巴塞尔新资本协议》，违约风险暴露的资本要求（K）为（）。

A.18%

B.0

C.-2%

D.2%

标准答案：b

15、根据CreditRisk+模型，假设一个组合的平均违约率为2%,

e=2.72,则该组合发生4笔贷款违约的概率为（）。

A.0.09

B.0.08

C.0.07

D.0.06

标准答案：a

16、下列关于《巴塞尔新资本协议》及其信用风险量化的说法，不

正确的是（）。

A.提出了信用风险计量的两大类方法：标准法和内部评级法

B.明确最低资本充足率覆盖了信用风险、市场风险、操作风险三大

主要风险来源

C.外部评级法是《巴塞尔新资本协议》提出的用于外部监管的计算

资产充足率的方法

D.构建了最低资本充足率、监督检查、市场约束三大支柱

标准答案：c

17、下列关于信用风险监测的说法，正确的是（）o

A.信用风险监测是一个静态的过程

B.信用风险监测不包括对已发生风险产生的遗留风险的识别、分析

C.当风险产生后进行事后处理比在贷后管理过程中监测到风险并迅

速补救对降低风险损失的贡献高

D.信用风险监测要跟踪已识别风险在整个授信周期内的发展变化情

况

标准答案：d

18、下列属于客户风险的财务指标是（）。

A.流动比率

B.公司治理结构

C.资金实力

D.市场竞争环境

标准答案：a

19、某银行2006年初关注类贷款余额为4000亿元，其中在2006

年末转为次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为600亿元，期

间关注类贷款因回收减少了500亿元，则关注类贷款迁徙率为（）。

A.12.5%

B.15.0%

C.17.1%

D.11.3%

标准答案：c

20、下列关于组合资产模型监测商业银行组合风险的说法，正确的

是（）。

A.主要是对信贷资产组合的授信集中度和结果进行分析监测

B.必须直接估计每个敞口之间的相关性

C.CreditPortfolioView模型直接估计组合资产的未来价值概率分

布

D.CreditMetrics模型需要直接估计各敞口之间的相关性

标准答案：c

、下列不属于审慎经营类指标的是（）

21o

A.成本收入比

B.资本充足率

C.大额风险集中度

D.不良贷款拨备覆盖率

标准答案：a

22、某银行2006年贷款应提准备为1100亿元，贷款损失准备充

足率为80%,则贷款实际计提准备为（）。

A.880

B•1375

C.1100

D.1000

标准答案：a

23、下列关于国家风险暴露的说法，不正确的是（）。

A.国家信用风险暴露是指在某一国设有固定居所的交易对方（包括

没有国外机构担保的驻该国家的子公司）的信用风险暴露，以及该国

家交易对方海外子公司的信用风险暴露

B.跨境转移风险产生于一国的商业银行分支机构对另外一国的交易

对方进行的授信业务活动

C.转移风险作为信用风险的组成要素，可认为是当一个具有清偿能

力和偿债意愿的债务人，由于政府或监管当局的控制不能自由获得外

汇，或不能将资产转让于境外而导致的不能按期偿还债务的风险

D.商业银行总行对海外分行提供的信用支持不包括国家风险暴露中

标准答案：d

24、某银行2006年的银行资本为1000亿元，计划2007年注入

100亿元资本，若电子行业在资本分配中的权重为5%,则以资本表

示的电子行业限额为（）亿元。

A.5

B.45

C.50

D.55

标准答案：d

25、某银行2006年对A公司的一笔贷款收入为1000万元，各项

费用为200万元，预期损失为100万元，经济资本为16000万元,

贝（JRAROC等于（）o

A.4.38%

B.6.25%

C.5.00%

D.5.63%

标准答案：a

26、在法人客户评级模型中，（）通过应用期权定价理论求解出

信用风险溢价和相应的违约率。

A.AltmanZ计分模型

B.RiskCalc模型

C.CreditMonitor模型

D.死亡率模型

标准答案：c

27、违约概率模型能够直接估计客户的违约概率，因此对历史数据

的要求更高，需要商业银行建立一致、明确的违约定义，并且在此基

础上积累至少（）年的数据。

A.1

B.3

C.5

D.2

标准答案：c

28、CAP曲线首先将客户按照违约概率从高到低进行排序，然后以

客户累计百分比为横轴、（）为纵轴，分别做出理想评级模型、实

际评级模型、随即评级模型三条曲线。

A.违约客户累计百分比

B.违约客户数量

C.正常客户累计百分比

D.正常客户数量

标准答案：a

29、《巴塞尔新资本协议》指出，在信用风险评级标准法中，零售

类资产根据是否有居民房产抵押分别给予（）、35%的权重。

A.100%

B.75%

C.65%

D.50%

标准答案：b

30、估计违约损失率的损失是经济损失，必须以历史回收率为基础,

参考至少（）年、涵盖一个经济周期的数据。

A.3

B.5

C.7

D.1

标准答案：c

31、多种信用风险组合模型被广泛应用于国际银行业中，其中（）

直接将转移概率与宏观因素的关系模型化，然后通过不断加入宏观因

素冲击来模拟转移概率的变化，得出模型的一系列参数值。

A.CreditMetrics模型

B.CreditPortfolioView模型

C.CreditRisk+模型

D.KMV模型

标准答案：b

32、Altman的Z计分模型中用来衡量企业流动性的指标是（）。

A.流动资产/流动负债

B.流动资产/总资产

C.（流动资产-流动负债）/总资产

D.流动负债/总资产

标准答案：c

33、某公司2006年销售收入为1亿元，销售成本为8000万元，

2006年期初存货为450万元，2006年期末存货为550万元，则该

公司2006年存货周转天数为（）o

A.19.8

B.18.0

C.16.0

D.22.5

标准答案：d

34、在客户风险监测指标体系中，资产增长率和资质等级分别属于

（）o

A.基本面指标和财务指标

B.财务指标和财务指

C.基本面指标和基本面指标

D.财务指标和基本面指标

标准答案：d

二、多选题：

35、根据《巴塞尔新资本协议》的定义，当（）发生时，债务人

即被视为违约。

A.债务人对于商业银行的实质性信贷债务逾期30天

B.商业银行认定，除非采取追索措施，如变现抵押品（如果存在的

话），借款人可能无法全额偿还对商业银行的债务

C.债务人已经破产并因此将不履行偿还银行债务

D.银行停止对债务人贷款计息

E.债务人申请破产并因此将延期偿还银行债务

标准答案：b,c,d,e

36、在法人客户评级模型中，ZETA模型采用的指标包括（）。

A.资产收益率指标

B.死亡率指标

C.边际死亡率指标

D.流动性指标

E.期权费指标

标准答案：a,d

37、在主权评级模型中，CP模型测量出主权风险评级中作为决定

因素的变量有8个，其中包括（）。

A.GDP

B.通货膨胀

C.实际汇率变量

D.外债

E.违约史指标

标准答案：b,d,e

38、《巴塞尔新资本协议》对商业银行客户评级/评分的验证提出了

许多要求，包括（）。

A.商业银行必须定期进行模型的验证

B.商业银行必须建立一个健全的体系，用来检验评级体系、过程和

风险因素评估的准确性和一致性

C.商业银行必须定期比较每个信用等级的实际违约率和预期违约率

D.商业银行必须在实际违约率概率持续高于预期值的情况下下调预

期值

E.商业银行必须使用其他的量化检验工具，并同相关的外部数据源

比较

标准答案：a,b,c,e

39、下列关于《巴塞尔新资本协议》中压力测试的说法，不正确的

有（）。

A.压力测试必须具有意义且足够审慎

B.进行压力测试的目标是要求商业银行必须考虑最差的情景

C.在评估资本充足性时，采用内部评级法的商业银行不必具有压力

测试过程

D.除了一般的压力测试，商业银行必须进行信用风险的压力测试

E.商业银行可基于其所面临的不同情形而开发不同的方法来符合压

力测试的要求

标准答案：b,c

40、衡量商业银行信用风险变化的程度，表示资产质量从前期到本

期变化的比率指标包括（）。

A.资本充足率

B.大额风险集中度

C.正常贷款迁徙率

D.不良贷款迁徙率

E.成本收入比

标准答案：c,d

41、有效的信用监测体系应实现的目标包括（）。

A.确保商业银行了解借款人或交易对方当前的财务状况及其变动趋

B.监测对合同条款的遵守情况

c.评估抵押品相对债务人当前状况的抵补程度以及抵押品市值的变

动趋势

D.识别信用风险

E.对已发生问题的授信对象或项目，可迅速进入补救和管理程序

标准答案：a,b,c,e

42、由于许多集团客户之间的关联关系比较复杂，因此在对其授信

时应注意（）。

A.分别制订标准，实施个体控制

B.掌握充分信息，避免过度授信

C.尽量多用保证，争取少用抵押

D.授信协议约定，关联交易必报

E.主办银行牵头，协调信贷业务

标准答案：b,d,e

43、下列方法中，（）被应用于违约风险区分能力的验证。

A.CAP曲线与AR值

B.ROC曲线与A值

C.KS检验

D.二项分布检验

E.扩展的交通灯检验

标准答案：a,b,c

44、下列关于信用联动票据的说法，不正确的有（）。

A.又称为信用关联票据

B.包括固定收益债券和相关的信用衍生产品的组合、以商业银行某

些资产的信用状况为基础资产的信用衍生产品两种类型

C.SPV不承担贷款资产的信用风险

D.当商业银行资产发生违约后，投资者可以获得基础资产的全部价

值

E.SPV是信用联动票据的中介

标准答案：c,d

45、新发生不良贷款的外部原因包括（）。

A.违反贷款授权授信规定

B.企业经营管理不善或破产倒闭

C.企业逃废银行债务

D.企业违法违规

E.地方政府行政干预

标准答案：b,c,d,e

三、判断题：

46、国家控制的企业间不应当仅仅因为彼此同受国家控制而成为关

联方。（）

标准答案：正确

47、在《巴塞尔新资本协议》中，违约概率被具体定义为借款人贷

款期违约概率与0.03%中的较高者。（）

标准答案：错误

48、根据《巴塞尔新资本协议》，在信用风险评级标准法下，商业

银行不得通过信用衍生工具进行信用风险缓释。（）

标准答案：错误

49、贷款实际计提准备指商业银行根据贷款预计损失而实际计提的

准备。（）

标准答案：正确

50、在《巴塞尔新资本协议》计量公式下，可以将所有债项的经济

资本直接相加得到不同组合层面的经济资本。（）

标准答案：正确

51、申请授信的单一法人客户应向商业银行提交的基本信息包括近

三年经审计的资产负债表、损益表等；成立不足三年的客户，提交自

成立以来各年度的报表。（）

标准答案：正确

52、实践证明，单一法人客户的各项周转率越高，盈利能力和偿债

能力必然就越好。（）

标准答案：错误

53、现金流是指现金在一个公司的流入和流出。根据大多数国家的

标准，现金流量表分为三部分：经营活动的现金流、投资活动的现金

流、融资活动的现金流。（）

标准答案：正确

54、验证的流程和结果应得到独立于验证设计和实施部门之外的部

门审阅。（）

标准答案：正确

55、贷款分类通常仅考虑影响债项交易损失的特定风险因素。（）

标准答案：错误

56、如果变量X、Y之间的线性相关系数为0，则表明变量X、Y之

间是独立的。（）

标准答案：错误

57、情景分析着重分析特定风险因素对组合或业务单元的影响。（）

标准答案：错误

58、在《巴塞尔新资本协议》中，公司、主权、银行和零售暴露计

算每笔债项信用风险资本要求的权重公式是相同的。（）

标准答案：错误

银行业从业人员资格考试辅导《风险管理》练习题2

一、单选题：

1、下列关于经济合作与发展组织（OECD）的公司治理观点的说法，

不正确的是（）。

A.治理结构框架应确保经理对公司的战略性指导和对管理人员的有

效监督

B.公司治理应当维护股东的权力，确保包括小股东和外国股东在内

的全体股东受到平等的待遇

C.如果股东权力受到损害，他们应有机会得到有效补偿

D.治理结构应当确认利益相关者的合法权利，并且鼓励公司和利益

相关者为创造财富和工作机会以及为保持企业财务健全而积极地进

行合作

标准答案：a

2、（）是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、

哲学和价值观，通过商业银行的风险管理战略、风险管理制度以及广

大员工的风险管理行为表现出来的一种企业文化。

A.内部控制制度

B.公司治理

C.风险文化

D.战略管理

标准答案：c

3、内部审计的主要内容不包括（）。

A.风险状况及风险识别、计量、监控程序的适用性和有效性

B.会计记录和财务报告的准确性和可靠性

C.内部控制的健全性和有效性

D.适时修订规章制度和操作规程使其符合法律和监管要求

标准答案：d

4、风险管理的最基本要求是（）o

A.适时、准确地识别风险

B.准确、详细地计量风险

C.适时、完整地监测风险

D.迅速、有效地控制

标准答案：a

5、现代商业银行的财务控制部门通常采取（）的方法，及时捕捉市

场价格/价值的变化。

A.每月参照市场定价

B.每日参照市场定价

C.每日财务报表定价

D.每月财务报表定价

标准答案：b

6、《巴塞尔新资本协议》通过降低（）要求，鼓励商业银行采用（）

技术。

A.监管资本；高级风险量化

B.经济资本；高级风险量化

C.会计资本；风险定性分析

D.注册资本；风险定性分析

标准答案：a

二、多选题：

7、商业银行内部控制包括的主要要素有（）。

A.内部控制环境

B.风险识别与评估

C.内部控制措施

D.信息交流与反馈

E.监督、评价与纠正

标准答案：a,b,c,d,e

8、集中型风险管理部门的人员必须具别的主要技能包括（）

A.风险监控和分析能力

B.数量分析能力

C.价格核准能力

D.模型创建能力

E.系统开发/集成能力

标准答案：a,b,c,d,e

9、风险管理信息系统应当（）。

A.建立错误承受程

B.设置灾害恢复以及应急操作程序

C.随时进行数据信息备份和存档，定期进行监测并形成文件记录

D.设置严格的网络安全/加密系统，防止外部非法入侵

E.为所有系统用户设置相同的使用权限和识别标志

标准答案：a,b,c,d

10、建立高效的风险管理部门应当固守的两个基本准则是（）。

A.风险管理部门是财务部门的辅助机构

B.风险管理部门必须具备高度独立性

C.风险管理部门不具有或只具有非常有限的风险管理策略执行权

D.风险管理部门是风险管理策略的唯一执行部门

E.风险管理部门包含商业银行管理的所有者核心要素

标准答案：b,c

11、商业银行风险监测的具体内容包括（）。

A.开发风险计量模型

B.监测各种可量化的关键风险指标

C.向专家咨询可能面临的风险

D.报告商业银行所有风险的定性/定量评估结果

E.调整高风险授信限额

标准答案：b,d

三、判断题：

12、商业银行公司治理的核心是在所有权、经营权分离的情况下,

为妥善解决委托—代理关系而提出的董事会、高管层组织体系和监

督制衡机制。（）

标准答案：正确

13、银行董事会通常指派专门委员会负责拟定具体的风险管理政策

和指导原则。（）

标准答案：正确

14、商业银行法律/合规部门不许接受内部审计部门的审计。（）

标准答案：错误

15、风险管理部门直接回报给董事会是国际先进银行的典型做法。

（）

标准答案：错误

练习1

一、单选题：

L下列关于金融风险造成的损失的说法，错误的是（）0

A.金融风险可能造成的损失可以分为三种：预期损失、非预期损失

和灾难性损失

B.商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸

收预期损失

C.商业银行通常用存款来应对非预期损失

D.商业银行对于规模巨大的灾难性损失，一般需要通过保险手段来

转移

标准答案：c

2、现代金融理论的发展和新的风险评估技术为风险管理提供了有力

的支持，下列关于现代金融理论和风险评估技术的说法与昔误的是()o

A.1990年诺贝尔经济学奖得主哈瑞•马柯维茨于20世纪50年代提

出的不确定条件下的证券组合理论是现代风险分散化思想的重要基

石

B威廉•夏普在1964年的论文中提出了资本资产定价模型:CAPM),

揭示了在一定条件下资产的风险溢价、系统风险和非系统风险的定量

关系

C.1973年，费雪•布莱克、麦隆•舒尔茨、罗伯特•默顿成功推导出

欧式期权定价的一般模型

D.《巴塞尔新资本协议》提倡应用VaR方法计量信用风险

标准答案：d

3、全面风险管理体系有三个维度，下列选项不属于这三个维度的是

()o

A.企业的资产规模

B.企业的目标

C.全面风险管理要素

D.企业的各个层级

标准答案：a

4、下列关于信用风险的说法，正确的是（）。

A.对大多数银行来说，存款是最大、最明显的信用风险来源

B.信用风险只存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，不存在

于信用担保、贷款承诺等表外业务中

C.衍生产品由于信用风险造成的损失不大，潜在风险可以忽略不计

D.从投资组合角度出发，交易对手的信用级别下降可能会给投资组

合带来损失

标准答案：d

5、下列关于流动性风险的说法，错误的是（）。

A.流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因

单一，通常被视为独立的风险

B.流动性风险包括资产流动性风险和负债流动性风险

C.流动性风险对商业银行来说，指商业银行无力为负债的减少和/

或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险

D.大量存款人的挤兑行为可能会使商业银行面临较大的流动性风险

标准答案：a

6、下列关于国家风险的说法，正确的是（）

A.国家风险可以分为政治风险、社会风险和经济风险

B.在同一个国家范围内的经济金融活动也存在国家风险

C.在国际金融活动中，个人不会遭受到国家风险所带来的损失

D.国家风险通常是由债权人所在国家的行为引起的，它超出了债务

人的控制范围

标准答案：a

7、在商业银行的经营过程中，（）决定其风险承担能力。

A.资产规模和商业银行的风险管理水平

B.资本金规模和商业银行的盈利水平

C.资产规模和商业银行的盈利水

D.资本金规模和商业银行的风险管理水平

标准答案：d

8