五星级大酒店财务新规制度作业流程折扣权限详细规定

XXX酒店管理致：酒店各部门文号：FIN0420由：XXX财务部日期：.04.20抄送：总经理抄报:实施董事专题：相关酒店财务管理制度、步骤、相关权限要求为了加强酒店规范管理，使各部门根据要求实施对应制度和步骤，特对相关财务制度、步骤及管理人员权限具体要求以下：一、费用报销步骤：1.经办人依据实际发生费用填写费用报销单、由部门总监或经理签字。2.提交财务部成本会计审核签字、财务经理签字。3.财务经理审核无误签字后,提交总经理签字。4.报销单签字步骤完成,送至出纳处付款。二、差旅费用管理：酒店在实际运行中因正常业务和工作需要而产生差旅费，本着确保需要、节省开支、规范标准、完善报销和审批手续标准，特制订以下管理要求：（1）.出差申请： 凡因公事外出采购、参与会议、招聘职员、开展销售等工作均须凭相关出差任务书面材料填报《出差审批表》，经部门总监（经理）确定，财务经理复核，总经理审批，呈法人代表同意同意后，凭单到财务部办理预借手续。（附：《出差审批表》式样）（2）.差旅费报销标准：等级项目股东/法人代表/总经理总监/部门经理(含副经理)主管/领班一般职员交通费飞机票实报实销总经理同意总经理同意特批软卧火车实报实销总经理同意总经理同意特批高铁硬软座实报实销实报实销实报实销实报实销船票头等仓实报实销实报实销总经理同意特批市内交通费实报实销实报实销实报实销实报实销住宿费/最高限额直辖市、特区、省级城市500400250250地级城市400300200180其它地域300200180150伙食(餐费)等费用包干特区、省级城市实报实销15010090地级城市实报实销1209080其它地域实报实销908070当日往返误餐实报实销503030备注参与会议、培训等统一安排用餐和交通，不能报销餐费及市内交通费用。出差申请单审批时间：年月日姓名部门职位出差时间同行或随行人员出差地点交通方法出差事由：公差费用负担：同意预借差旅费：万仟佰元报备：总经办、人力资源部、财务部部门经理：财务经理：总经理：实施董事：（3）.报销细则1.交通工具搭乘说明：1）.省内出差只可乘坐火车、长途车或轮船，因紧急公务必需搭乘飞机者应事先呈报同意；省外出差按等级标准可安排搭乘飞机。乘坐火车从晚8时至次日晨7时之间，且在火车上过夜6小时以上或连续乘车时间超出12小时，可购硬卧票或软卧票。2）.职员出差应按最简便快捷线路乘坐车船，不得绕行。如出差期间经领导同意顺道回家探亲、办事及非工作需要参观、游览，则多支付费用均由个人自理。3）.市内交通费必需明确填写所属日期及业务内容，交通费写明出差地点、时间、乘坐线路和车费，对于统一票价车票，写明核报金额。2.住宿费报销标准说明：1）.同性别职员一起出差应同住，二人房或三人房，若等级不一样，住宿费及伙食费以高职位职员标准报销；异性职员一起出差，按具体职务标准分别报销各自住宿费用；伙食补助则以高职位职员标准报销。2）.职员出差由接待单位无偿接待或住在亲友家，一律不予报销住宿费。3）.企业人员住宿费报销标准标准上按要求标准实施，如有新闻媒介采访，会见地方政府官员和著名人士或影响到企业整体形象特殊业务情况，在总经理许可并取得董事会或法人代表同意前提下，可按实报销。3.地域解释：A、直辖市、特区指北京、上海、天津、重庆、深圳、珠海、广州、厦门；省级城市指各省省会城市;B、地级市指市区；省会级以上城市区、县,则按地级市标准报销；C、地级市所辖区县及县级市按其它地域标准报销；D、对于一天在多个城市出差,按实际住宿地核定标准报销。4.伙食餐费补助报销标准：（1）.出差人员餐费补助按出差实际天数和要求标准，直接给予补助措施，职员出差由接待单位无偿招待，按对应餐数百分比从补助总额中扣除。（2）.除股东、法人代表、总经理外，企业其它职员一律按标准发放餐费补助，不再给予报销相关用餐费用（因公业务招待除外，但须按业务招待费相关要求处理）。（3）.职员有报销因公招待费用，或和股东、法人代表、总经理一起用餐（股东、法人代表或总经理已实报实销），则相对应餐补不予发放。（4）.凡当日能够往返地域，中餐能够按等级伙食补助，未经同意不作出差处理，若无特殊情况，超标部份由个人自理。5.出差总结及报销（1）.出差任务完成后，出差人应填列出差行程，将全部交通住宿餐饮及其它符合要求票据整理好，填列差旅费报销清单，附《出差审批表》，经部门总监(经理)审核后报财务经理、总经理、法人代表审批同意后，再送财务部报销，扣除预借差旅费后多退少补。（2）.出差职员应在返程后一周内，立即向财务部办理报销手续，如未立即办理报销手续，有预借旅差费，如无法说明理由，出差结束日起算,超出一周后财务部有权从当事人工资或其它款项中扣除。（3）.针对酒店尤其岗位需求给到职员对应交通补助，其它岗位职员在本市内办事，报销对应公交费，有特殊情况需要打车，需总经理同意方可打车。酒店固定岗位交通费补助标准：（元/月/天）

职务标准销售总监300销售经理200

出纳100会计80三、职员补助管理制度：1、依据酒店需求各岗点必需安排值班人员(如：总值班经理、安保、工程、早餐服务员、客房夜班服务员)，针对岗位及值班情况给到对应补助。补助标准（元/人/次）以下：职务标准

总值班经理100安保大夜班20

工程大夜班20客房和PA保洁大夜班20早餐厅服务员10早班厨师、早班洗碗工10备注:如因经营需要增设大夜班岗位,另行申请.四、发票管理：1.酒店前台需用发票时，从财务日审处加盖发票专用章后按需领取，日审须在发票管理登记本上注明领用日期、领用数量、发票起至号码，并由领用人签字；2.前台领用发票后应单独设置发票交接本，具体登记每班发票领取、使用、交接等具体情况。3.填开发票时，要求客人提供通常纳税人税号、开票信息，应按要求顺号、全部联次一次性填开，不准拆本跳页和单联填开。不准涂改、撕毁，如有错开，必需作废发票，应盖“作废”章并保持原发票完整内容，在开票系统中点击作废，要求作废联次齐全，不得随意丢失。要具体填明交款单位、消费项目、开票人姓名，消费金额一定要具实开列，并在对应帐单或消费单上注明“发票已开”，严禁开无头发票、大头小尾发票；大小写金额数字填开要规范，必需有大小写金额，二者缺一不可。发票正常开具后，前台人员每七天四早晨10：00前将上一周（即上周四至本周三）发票第一联（记账联-销售方记账联）按次序返还至财务出纳员/日审处，附增值税一般发票统计表-正数发票清单和增值税专用发票统计表-正数发票清单，并由返还人及接收人签字。4.若餐饮、足浴客人需要开发票，客人持当日消费小票并由当日班次服务员签字才可开具、酒店严禁对客多开发票，如有团体、协议用户需要多开，需通知财务在发票额度许可情况下多开。1）.依据客人实际消费情况开发票，另外多开部分根据15%税点加收费用（标准上多开金额不能超出实际消费50%），若超出50%需总经理同意。2).发票多开范围：VIP用户、协议用户、团体用户等（散客除外，若有特殊情况通知财务，前台不得私自开出）。五、仓库管理1.为了较强仓库管理，采购原料、物料到货后须采购部需通知仓管验收，仓管依据申购单、供给商提供清单、发票等相关单据办理入库手续。2.各部门领用物品时，由填写好出库单（或领料单），领用人（部门主管级以上）签字确定，仓管见出库单（领料单）发货。3.部门和部门之间物资调拨，填写内部调拨单，调入和调出部门、仓管签字确定。六、招待宴请指宴请能给酒店带来生意客人和和酒店经营运作亲密相关单位。1.被授权部门许可宴请客人。2.宴请单应提前申请，申请人必需填写宴请申请表，注明申请人、部门、宴请日期、地点、人数、估计金额、被宴请人及理由等具体内容。3.宴请必需事先经申请人部门经理同意后经总经理审批，总经理宴请或招待应汇报法人代表审批。4.全部食品及饮料均以实际消耗按餐牌及酒牌单价统计，实际发生金额不得超出估计金额10%。5.未立即提供宴请单者，必需电话申请待同意后补单并在24小时之内主动交和财务审计。6.全部宴请应在酒店内进行，填写宴请申请单并由部门经理和总经理签字认可。7.特殊情况下许可在外宴请，须总经理及法人代表同意方可。8.如违反宴请要求而实施或经催促仍未立即补填宴请申请表，其费用将从宴请人工资中扣除。七、折扣权限1.为确保酒店收入实现，酒店应制订折扣权限标准。2.全部消费项目折扣权限以门市价为计算基础。3.不管酒店推出住房折扣、餐饮折扣、足浴折扣或其它项目折扣，全部应提前通知相关部门，方便立即输入电脑，在给客人优惠同时，能够正确入帐，不许可事后打折(严禁已买单后打折)。4.除酒店促销打折以外非正常折扣，必需清楚写明原因，不然总经理或部门经理和总监有权拒签。5.若需给特殊折扣签免，如客人投诉减免等，必需上报总经理同意。6.酒店依据各管理人员一定权限，折扣不得超出自己权限，超出由个人负责。7.折扣权限慎用，如一旦查出管理人员利用折扣权限谋利，酒店将给予严惩。8.收入审计天天审核打折情况，具体折扣权限以下表所表示：单位：折扣项目职务股东/法人代表总经理总监经理（含副经理）住房6.06.57.07.5用餐(不含海鲜酒水香烟特价促销菜等)8.89.09.29.5足浴8.58.89.09.2会场/LED屏/航架灯6.06.58.08.5备注：为了便于总值班经理愈加好地处理客诉及赔偿事宜，和最大程度取得酒店经营收益，授权当日总值班经理代行总经理职权，但须电话报备总经理同意，次日总经理补签相关单据。八、废品处理若有物品报损需申请，经过经理同意后各部门才能报损，而且财务盘点时要检验报损物品，酒店全部无使用价值布草处理，统一由财务部仓管负责，仓管在收到各部门送到废品时，应做出登记，注明品名、数量并做好签收，逐月按各部实交废品汇记数量。部门需要领用时，从仓管处领取。1.取品名、数量做好登记签收。2.酒店无使用价值报损设备、家俱等大中型固定资产专题物资处理，全部统一由工程部指定专员负责，工程部在收到各部门送到废品时，应做出登记，注明品名、数量并做好签收，逐月按各部实交废品汇记数量。由采购部统一联络废品收购人，工程部指定人员将废品变卖后将实收废品收入交至财务出纳处，出纳依据金额开具收据。3.对多种包装物（易拉罐、酒瓶、纸箱、报纸、报刊）等废品，各部门选派一名职员专门负责。处理废品时，各部门应提前通知财务部，财务部出纳收取全部所得款项，其中50%分发给部门，用于部门活动基金，50%开具收据，作为酒店收入入账。4.私自挪用和未经同意私自外带酒店物资（包含废品）按偷窃处理，并予开除。同时提倡“有奖举报”制度，若举报属实对举报人根据开除人员所扣款额40%给奖励，并郑重承诺为举报人采取保密方法，以维护举报人正当权益。5.各部门不得私自处理废品及酒店财物，若需处理必需按程序申请报废，经核查落实确系达成报废条件后，填写报损单并走审批步骤。九、财务核实时间1.各部门截至到5号