存货管理培训1

存货管理子系统

ERP应用人才资质认证系列教材之供应链管理应用篇课程大纲基础信息设置2日常业务流程3日常报表4系统概述1课程效益1.通过课程学习，明白企业库存管理环节的流程与管控重点

★★2.掌握存货管理在ERP系统中的基础信息设置与意义

★★★3.能够将库存交易活动中的各个流程在ERP系统进行呈现

★★★☆4.理解流程的逻辑关系及数据的勾稽关系

★★★★★

1.系统概述系统效益系统概述1.1系统效益可以帮助企业在适当的时机，提供适当的物品及数量，避免出现因停工待料而延误交货的困境。*可避免因库存数量过多，而导致资金积压、周转困难、增加利息等管理成本增加的负担。*记载及保留出入库的交易资料，从而实时提供各种相关报表，以供管理者了解库存的状况，后续才能做出正确的采购或存货处理等决策。*课程大纲基础信息设置2日常业务流程3日常报表4系统概述12.基础信息设置设置进销存参数录入品号类别基础信息设置录入品号信息设置单据性质--库存单据性质设置编码原则设置编码原则设置对象：客户、供应商、品号作业目的：新增客户、供应商、品号信息时，可由系统自动给予一个号码，人员就不用记住上一次已经编到第几号了，也不用担心会有跳号的问题发生。第1码X第2码X第3～6码XXXX后5码全为流水号后5码全为流水号后5码全为流水号1塑料类2电子类3金属类4玻璃类5包材类流水号后5码全为流水号1厂内自制2委外加工流水号1数码相机-SX系列流水号5附件6商品9外购品1原材料2物料3半成品4成品第1阶第2阶应具备唯一性不可用特殊符号避免英文字母或数字混杂编码越短越好：8-12码为较易记忆应具备弹性、可扩充性应反映顺序：编号有大小顺序，可让计算机发挥排序功能提高数据报表呈现阅读性及搜索性变动属性不可纳入：不建议把供应商纳入品号编码品号编码原则2.基础信息设置设置进销存参数录入品号类别基础信息设置录入品号信息设置单据性质--库存单据性质设置编码原则因为每一种职能管理品号的角度不同，可按不同的职能设定不同的分类。成本会计人员原材料包装物半成品库存商品品号数码相机单反相机业务人员品号仓管人员电子类金属类玻璃类包材类品号塑料类低值易耗品商品分类的意义：主要为本产品相关报表(库存明细表,进耗存统计表)统计汇总的类别,或信息筛选的条件。可选择是否启用库位管理,如果取消则需要通过基本信息子系统-批处理-“取消库位管理”作业执行两种成本计算体系：标准成本制：1）品号.存货成本计价方式-标准成本制实际成本制1）品号.存货成本计价方式-月加权平均2）品号.存货成本计价方式-先进先出3）品号.存货成本计价方式-分批认定标准成本制月加权平均成本制先进先出成本制分批认定成本制针对每个品号设定标准成本，所有入出库单据皆以此成本计价。实际交易明细库存金额日期交易数量单价/成本交易金额成本单价数量金额库存金额1月31日期末52001,0001,0002月01日进货1004.545051005001,5002月10日销货5010500550-2501,2502月12日进货100660051005001,7502月28日销货4011440540-2001,550假设某一个品号的标准单位成本为5元

所以当该月进货单价较高时，该月份平均出库单价就会比较高，进货单价较低时，该月份平均出库单价就比较低。标准成本制月加权平均成本制先进先出成本制分批认定成本制所有商品的出库成本是以该月份的「平均单位成本x出库数量」计算出来。

加权平均成本=月初存货金额+本期进货净额月初存货数量+本期进货净量处理上略复杂，但是能较及时反应实际销货成本。实际交易明细日期交易数量单价/成本交易金额2月01日进货31003002月10日进货51005002月12日进货10202002月28日销货122002400成本单价55.56（3100）＋（5100）＋（1020）（3+5+10）标准成本制月加权平均成本制先进先出成本制分批认定成本制所有商品的出库成本是以该月份的「平均单位成本x出库数量」计算出来。Y:成本计算来源N:赋值计算结果执行成本计价之后标准成本制月加权平均成本制先进先出成本制分批认定成本制根据存货入库成本时间的早晚来确定发货时存货的成本实际交易明细日期交易数量单价/成本交易金额2月01日进货31003002月10日进货51005002月12日进货10202002月28日销货122002400成本单价73.33（3100）＋（5100）＋（420）（3+5+4）执行成本计价之后实际交易明细日期交易数量单价/成本交易金额批号2月01日进货3100300T0012月10日进货5100500T0022月12日进货1020200T0032月28日销货2200400T002成本单价100销货的单位成本会被回写为其对应批号T002的单位成本执行成本计价之后标准成本制月加权平均成本制先进先出成本制分批认定成本制商品在出库时，先确定它销货的批号，然后去看这个商品这个批号的进货成本是多少，得到的进货成本就是该商品这次的销货成本。现行年月本字段为期初信息,指库存期初库存结余的月份,例如预定于2013/08月初开始由本系统控制库存账,那必须将2013/07/31日的库存余额输入到系统,我们此余额为期初值,如此库存现行年月为2013/07。信息设置后,无须由人工来维护,系统会透过「月底存货结转作业」来自动累计。本信息请勿自行更改,信息更改均影响「月底存货结转」及「现有库存重计」运行结果的正确性。

213本日期以前(含本日)不得再进行库存相关异动单据(入出库)的输入。主要是提会计人员者在核对存货管理报表期间,避免其他用户,再进行异动信息的增修,造成查账的困扰,所以将查账期间的账务冻结。财务冻结日期12关账年月由用户(会计人员)自行调整,输入日期信息不可大于库存现行年月且月份必须介于1~12之间。指当存货报表确定,会计人员查完账务后,经会计师审查异动凭证确定后,表示这所有的凭证将不可更改。发生异常需调整时,必须调整于次年度,此种日期我们称之为关账年月,一般为会计年度的年底。121月20102月20103月20103月28日2010库存关账年月修改审核删除撤销审核重计新增××××××库存现行年月修改审核删除撤销审核重计新增××××√×修改审核删除撤销审核重计新增××修改审核删除撤销审核重计新增账务冻结日期√√√√√√√√√√针对影响库存的单据修改审核删除撤销审核重计新增√√√√√×1月31日前2月1日~2月28日3月1日~3月28日3月29日~3月31日4月1日后4月20102.基础信息设置设置进销存参数录入品号类别基础信息设置录入品号信息设置单据性质--库存单据性质设置编码原则存货管理子系统录入品号类别2.基础信息设置设置进销存参数录入品号类别基础信息设置录入品号信息设置单据性质--库存单据性质设置编码原则指库存单位，例如：个、件、PCS等。该品号目前的库存总数量。但仅指存货仓，不包含非存货仓。品号在入库时，因质量或来源因素需针对该批货品予以识别，管制其入库、领用、不良品管理以及出货等交易轨迹。若该批号的品号有库存或后续有交易的情况下是不允许取消批号管理的。启用批号管理后，交易单据审核后可至本作业中查询批号交易明细，也可在本作业中新增某品号的批号信息。当批号不再使用可通过【结束批号】来结束，也可通过该作业取消结束。采购件P：一般不需加工的原料，经采购进货取得。配置件自制件虚设件委外加工件320001PCBA-AssemblySensor（S件/1）190004电池-AA可充式（P件/4）190009防尘相机套黑色（P件/1）410001数码相机-SX系列M件310001PCBA-

AssemblyMain（M件/1）390001相机包材组（Y件/1）190007驱动程序光盘（P件/1）190012使用手册(简体中文)（P件/1）采购件M：必须经过自行生产过程才能完成的成品或半成品。配置件虚设件委外加工件自制件320001PCBA-AssemblySensor（S件/1）190004电池-AA可充式（P件/4）190009防尘相机套黑色（P件/1）410001数码相机-SX系列M件310001PCBA-

AssemblyMain（M件/1）390001相机包材组（Y件/1）190007驱动程序光盘（P件/1）190012使用手册(简体中文)（P件/1）采购件S：一般指需经过委外供应商加工完成的成品或半成品。配置件虚设件自制件委外加工件320001PCBA-AssemblySensor（S件/1）190004电池-AA可充式（P件/4）190009防尘相机套黑色（P件/1）410001数码相机-SX系列M件310001PCBA-

AssemblyMain（M件/1）390001相机包材组（Y件/1）190007驱动程序光盘（P件/1）190012使用手册(简体中文)（P件/1）采购件Y：虚设料件是为简化BOM结构，提高BOM管理效率而产生。配置件自制件委外加工件虚设件320001PCBA-AssemblySensor（S件/1）190004电池-AA可充式（P件/4）190009防尘相机套黑色（P件/1）410001数码相机-SX系列M件310001PCBA-

AssemblyMain（M件/1）390001相机包材组（Y件/1）190007驱动程序光盘（P件/1）190012使用手册(简体中文)（P件/1）150001包装盒（P件/1）150002内隔板（P件/1）150003气泡袋（P件/2）150004包装盒贴纸（P件/1）150005产品序号贴纸（P件/1）150006保修卡（P件/1）采购件C：用来归集相同特性品号，为构建BOM而虚拟化的品号。自制件委外加工件虚设件配置件硬盘…电脑处理器40GB80GB120GB若料件不多，每次盘点都进行全面清查，本字段可不设定。2.基础信息设置设置进销存参数录入品号类别基础信息设置录入品号信息设置单据性质--库存单据性质设置编码原则2.4设置库存单据性质单据性质用途11.一般交易单据用于非生产性质的入/出库及调整单据，如部门领料、数量调整单、盘盈损单等12.库存调拨单据常用于仓库与仓库之间数量移转时使用13.借出调拨单据借出料件时使用的单据14.借入暂收单据借入料件时使用的单据15.借出归还单据料件借出后，对方归还时使用的单据16.借入归还单据料件借入后要归还对方时所使用的单据。17.成本开账/调整单据成本开账或成本调整时使用的单据18.报废单据常用于不良品仓库与正常仓库之间数量移转时使用19.销毁单据記錄报废仓中的料件已进行销毁处理品号交易的数量及金额在单据审核时，会根据此类别自动归类，此归类将影响【进耗存统计表】的统计。此字段的设定会直接影响「月加权平均单价」的计算结果。成本计算来源＝Y赋值计算结果＝N成本调整＝y计算当月月加权平均单位成本的数据来源，如进货金额在系统上的认定即为「影响成本=Y」的单据。月加权平均成本＝月初存货金额＋本期进货金额月初存货数量＋本期进货数量进/退货单生产入库单、委外进/退货单自行定义为Y的单据，如录入成本开账/调整单。采购管理子系统工单/委外管理子系统存货管理子系统成本计算来源＝Y赋值计算结果＝N成本调整＝y单据的存货成本为品号该月的单位成本，也就是说该成本金额是被赋予的，不会影响当月月加权平均单位成本。月加权平均成本＝月初库存金额＋本期进货金额月初库存数量＋本期进货数量销货/销退单领/退料单自行定义为N的单据，如盘盈损单。销售管理子系统工单/委外管理子系统存货管理子系统成本计算来源＝Y赋值计算结果＝N成本调整＝y仅针对库存金额调整，不会被纳入月加权平均成本计算，也不被计算出来的单位成本所影响。月加权平均成本＝月初库存金额＋本期进货金额月初库存数量＋本期进货数量成本调整单(只调成本不调数量)存货管理子系统课程大纲基础信息设置2日常业务流程3日常报表4系统概述12.日常业务流程库存调拨流程借出/借出归还流程日常业务流程借入/借入归还流程库存盘点/月结流程库存交易流程作业目的：除采购进货、退货、营业销售、销退、厂内生产的领退料、生产入库、委外加工的领退料、委外进退货之外，其它与库存相关的库存交易进出（如盘盈亏单、其它入库单、其它出库单、报废单等），都可在本作业进行录入。实务运用：期初开账单费用型领料/退料单（研发领料，品管领料…）其他入库（无存货成本的入库使用此单据；如：客供料入库。）盘盈亏单2.1库存交易流程生产部门成功集团物管部需要领用一些扳手，作为车间生产备用。于是通过“录入库存交易单”的费用领料单来领取，数量为10个。1月2单据保存后，确认无误即可送交审核。审核后，就会扣除相应的库存数量。2.基础信息设置库存调拨流程借出/借出归还流程基础信息设置借入/借入归还流程库存盘点/月结流程库存交易流程作业目的：因应供应链仓库配货需求，可于【录入调拨单

】录入某品号在两个仓库之间的移转挪动。限制：不同种性质的仓库是不可以互相调拨料件的原材料仓（存货仓）报废仓（非存货仓）2.2库存调拨流程同性质仓库间料件调拨状况一个工厂缺料，从另一个工厂调拨来使用。上海一厂上海二厂原料仓呆滞仓将各库呆滞料统一调拨到呆滞料仓库，便于管理和呆滞分析。只要是同公司账套中同性质仓库间的料件转移皆可使用。原料仓现场仓半成品仓其他需求由原料仓调拨至现场仓生产现场用料原料仓现场仓料件调度材料整理上海二厂成品仓上海一厂成品仓出

进由于该品号数量是一出一进，所以总数量并没有增加或减少，调拨前后的存货价值也不变。2.基础信息设置库存调拨流程借出/借出归还流程基础信息设置借入/借入归还流程库存盘点/月结流程库存交易流程作业目的：商品借出供应商、客户或其他人员使用。借出单借出归还单可记录借出及后续归还时的信息2.3借出/借出归还流程客户1001第一公司2009年1月9日向公司借出产品数码相机-SL系列2台，于2009年2月9日归还。×100第一公司成功集团借出

借入因商品只是借出去而已，所有权仍为公司所有，而且又不会有账款的产生，所以在账面上我们不做扣账的处理。成功集团尖峰公司<借出>调拨但是为管理借出的数量，会虚设一个一个客户仓或供应商仓，商品借出时，从公司的仓库以调拨方式转至虚设的仓库。成品仓客户仓（虚设）<借出>调拨借出的商品事后归还，通过【录入借出/入归还单】将商品从虚设仓调拨回正常的仓库。成品仓客户仓（虚设）<借出归还>销售借出的商品已确定不归还，由借出变成出售时，必须【录入销货单】来冲销借出的商品。成功集团尖峰公司<借出转销>客户1002标竿公司2009年1月10日向公司借出产品数码相机-SL系列3台，于2009年2月10日转销货×100标杆公司成功集团借出后的正常程序应为借出归还，借出归还单若有输入来源借出单号，则归还数量的信息会回写至借出单的“归还量”。但当交易对象为“客户”时，借出可能未归还，而是转为销货，因此借出转销货的数量会回写“转进销量”调拨成品仓客户仓（虚设）<借出归还>实务运用：材料不良品不走退货扣款的方式而是采用换货的方法，且是将不良品让供应商取走后过一段时间再送回良品2.基础信息设置库存调拨流程借出/借出归还流程基础信息设置借入/借入归还流程库存盘点/月结流程库存交易流程借入借出因商品只是借进来而已，所有权仍为供应商所有，而且又不能有账款的产生，所以在账面上我们不做扣账的处理。成功集团冠军公司<借入>2.3借入/借入归还流程作业目的：企业因测试、生产、或个人使用的需求发生了商品的借入。借入单借入归还单可将借入及后续归还时的信息记录到调拨但是为管理借入的数量，会虚设一个一个供应商仓，商品借入时，从虚设的仓库以调拨方式转至公司的实体仓库。成品仓供应商仓（虚设）<借入>调拨借入的商品事后归还，通过【录入借出/入归还单】将商品从正常的仓库调拨回虚设仓。成品仓<借入归还>供应商仓（虚设）销售借入的商品已确定不归还，改以采买时，必须录入『进货单』来冲销借入的商品。成功集团<借入转进>冠军公司2.基础信息设置库存调拨流程借出/借出归还流程基础信息设置借入/借入归还流程库存盘点/月结流程库存交易流程作业目的：企业每天都进行大量出入库业务，期间发生的丢失、破损、报废等损耗，可能导致库存数量与账面数量不符。＞库存数量账面数量盘盈＜库存数量账面数量盘亏2.3盘点流程作业目的：为了能确切掌握某时期内的库存数量以及损耗等信息，据此分析库存盈亏、改善管理，这就需要定期进行库存盘点，查明原因后调整账面数，使账物相符。盘点计划生成抽盘料件库存盘点卡品号盘点清单实地盘点盘点盈亏明细表自动生成盘点调整单盘盈亏单审核重新赋予盘点数量核对库存数量已更新为盘点后数量录入盘点料件录入盘点料件<取消盘点结算>数据修正资料有误正确补入实盘数量<盘点结算(审核)>【操作步骤】步骤一：自动生成抽盘料件，在实际盘点前，产生要盘点的库存信息。①②③④⑤步骤二：在“录入盘点料件”中查看生成的盘点底稿的内容。①步骤三：打印库存盘点卡或品号盘点清单，以作为盘点人员实际盘点的依据。（1）打印盘点卡（2）打印