智能检测设备项目建设工程风险管理

智能检测设备项目

建设工程风险管理

XXX投资管理公司

目录

一、产业环境分析...................................................3

二、锂电生产设备行业发展概况及发展趋势............................6

三、必要性分析.....................................................8

四、项目概况.......................................................8

五、工程建设程序..................................................11

六、建设实施......................................................16

七、投资估算方法..................................................22

八、概预算方法....................................................23

九、职业责任保险..................................................29

十、工程保险特征及分类............................................31

十一、工程风险分类................................................36

十二、工程风险管理内容和方法.....................................40

十三、公司简介....................................................57

公司合并资产负债表主要数据........................................59

公司合并利润表主要数据............................................59

十四、经济效益....................................................59

营业收入、税金及附加和增值税估算表................................60

综合总成本费用估算表..............................................61

利润及利涧分配表...................................................63

项目投资现金流量表.................................................65

借款还本付息计划表.................................................68

十五、项目投资计划................................................69

建设投资估算表.....................................................71

建设期利息估算表...................................................72

流动资金估算表.....................................................73

总投资及构成一览表.................................................74

项目投资计划与资金筹措一览表......................................75

一、产业环境分析

“十三五”时期，全省经济社会发展总体要求是：实现“一个同

步”、奋力建设“三区”、打造一个“高地”。确保到2020年与全国

同步全面建成小康社会；构筑国家生态安全屏障，建设生态文明先行

区；加快转变发展方式，建设循环经济发展先行区。

今后五年，全面建成小康社会要在已确定目标要求的基础上，努

力实现以下新的目标要求。

——生态文明建设迈上新台阶。全面落实全国和我省主体功能区

规划要求，禁止开发区严守管制原则，限制开发区严守控制原则，重

点开发区严守开发原则。生态保护与建设取得重大进展，环境质量不

断改善，对维护国家生态安全的贡献更加凸显。资源循环利用体系初

步建立，能源资源使用效率大幅提高，主要污染物排放得到合理控制,

初步形成与生态文明新时代相适应的体制机制、空间格局、产业结构

和生产生活方式，绿色发展达到全国先进水平。人们拥有天蓝、地绿、

水净的美好家园。

——经济保持中高速增长。主动适应和引领新常态，在提高发展

平衡性、包容性和可持续性的基础上，到2020年，实现国内生产总值

和城乡居民人均收入比2011年翻一番，人均国内生产总值和城乡居民

人均收入与全国平均水平的相对差距有所缩小。财政金融支撑和引领

作用不断优化，努力保持财政收入与经济增长同步，投资效率和企业

效率明显上升，消费和出口对经济增长贡献率明显提高。高原现代农

牧业产业体系初步形成，工业化和信息化融合发展水平大幅提升，服

务业比重进一步加大。转型升级取得重大突破，新产业新业态不断培

育，非公有制经济快速成长，经济发展向创新驱动发展迈出实质性步

伐。

——人民生活水平和质量明显提升。基础设施和公共服务设施更

加完善，基本公共服务均等化达到全国平均水平。教育现代化取得重

要进展，劳动年龄人口受教育年限明显增加。就业比较充分，社会保

障提标扩面，医药卫生体制改革、免费教育覆盖面、养老保障水平、

住房改善程度等部分民生工作继续靠前。中等收入群体人口比重上升,

各族群众生产生活条件不断改善。国家现行标准下农牧区贫困人口实

现脱贫，贫困县全部摘帽。

——公民素质和社会文明程度显著提高。中国梦和社会主义核心

价值观更加深入人心，爱国主义、集体主义、社会主义思想广泛弘扬,

各民族共同团结奋斗、共同繁荣发展的思想基础更加牢固。尊重自然、

崇尚科学的现代文明意识和向善向上、诚信互助的社会风尚更加浓厚,

人民思想道德素质、科学文化素质、健康素质明显提高。公共文化服

务体系基本建成，文化名省建设迈上新台阶。以“两弹一星”精神、

“五个特别”的青藏高原精神、“人一之，我十之”的实干精神、玉

树抗震救灾精神为代表的青海精神不断弘扬，成为推动经济社会发展

的重要力量源泉。

——社会治理水平进一步提升。依法治省取得积极成效，“关键

少数”作用得到充分发挥，全社会法治意识和法治方式普遍树立。平

安青海建设持续深化，重大决策社会稳定风险评估机制不断完善，各

方面各层次利益诉求得到及时反映和协调，矛盾纠纷得到有效化解，

各族群众的积极性和创造性充分发挥，正能量得到有效集聚。基层组

织、基础工作、基本能力建设显著加强，寺院管理规范有序，治理体

系进一步健全，社会更加和谐稳定，民族团结进步事业走在全国民族

地区前列。

——各方面制度更加成熟更加定型。重要领域、关键环节深化改

革取得决定性成果，生态文明制度、医疗卫生体制和司法体制等改革

成为全国试点示范，一批改革形成特色和亮点。各领域基础性制度体

系基本形成，治理体系和治理能力现代化取得积极进展。人民民主不

断扩大，法治政府建设不断深入，司法公信力明显提高。开放型经济

新体制初步形成，经济社会发展活力竞相迸发。

二、锂电生产设备行业发展概况及发展趋势

1、锂电行业发展概况及发展趋势

在全球各国加大重视可再生资源的发展背景之下，全球锂电池市

场需求高速增长，2021年全球锂电池出货量为562.4GWh,同比大幅增

-K91.0%,其中动力电池占总市场规模的65.97%,新能源汽车市场快

速发展成为全球锂电行业发展的主要推动因素之一。

我国锂电产业高速发展，已成为全球最大的锂电池制造国。我国

锂电产业门类齐全，产品质量持续提升，已广泛应用于新能源汽车、

3C、储能等领域。在新能源汽车领域，随着新能源汽车的高速发展，

动力类电池呈现快速发展趋势；在3c领域，3c行业的不断发展促使数

码电池的应用环境不断丰富、渗透程度逐步提升，数码电池发展整体

向好；在储能领域，储能电池作为支持可再生能源发展的关键技术，

大量储能项目落地，市场需求旺盛。据统计，2021年我国锂电池出货

量为327GWh,同比增长130%,预计2022年，锂电池出货量将超过

600GWh,同比增速达80%。

在政策及市场需求等因素的引导下，锂电制造企业将继续加大研

发投入，围绕高能量密度、高循环次数、安全、环保等方面进行技术

创新、迭代，锂电池产品制造技术将不断发展。从下游应用领域来看,

新能源汽车市场的发展将逐渐由政策驱动转变为市场驱动，渗透率进

一步提升，从而提升对动力电池的需求，动力电池企业将不断通过扩

大产能，提高规模效应，以提升市场竞争力；在双碳目标逐步推进的

背景下储能电池的应用将更加广泛，储能电池将迎来高速增长。此外,

随着下游应用领域的快速发展，终端消费产品更新换代频率不断提高,

对锂电池制造厂商在产品品质、生产效率等方面均提出了更高的要求,

制造厂商对高精度、高速度、高稳定性的锂电生产设备的需求日趋增

长。

2、锂电生产设备行业发展概况及发展趋势

锂电池的制造工艺较为复杂，主要环节有前段极片制造、中段电

芯制造以及后段电芯激活检测环节，锂电生产设备按照电池生产制造

流程可划分为前段设备、中段设备、后段设备。近年来，我国锂电生

产设备市场规模呈现爆发式增长，国产设备的性能和稳定性的逐步提

升，国产化率不断提升，据统计2021年我国锂电生产设备市场规模为

575亿元，同比增长100.3%,国产化率达90%。

随着锂电技术的不断更新、迭代，锂电生产设备各环节均在进行

技术升级，以更好的满足制造厂商对产品高一致性、高稳定性等方面

的要求，推动制造厂商对锂电生产设备的更新换代需求。在全球各国

新能源汽车发展目标明确的背景下，为应对新能源汽车市场的高速增

长趋势，全球主流锂电池制造企业扩产意愿明确，对锂电生产设备的

需求量将进一步增加。

三、必要性分析

1、提升公司核心竞争力

项目的投资，引入资金的到位将改善公司的资产负债结构，补充

流动资金将提高公司应对短期流动性压力的能力，降低公司财务费用

水平，提升公司盈利能力，促进公司的进一步发展。同时资金补充流

动资金将为公司未来成为国际领先的产业服务商发展战略提供坚实支

持，提高公司核心竞争力。

四、项目概况

（一）项目基本情况

1、承办单位名称：XXX投资管理公司

2、项目性质：扩建

3、项目建设地点：xx（以最终选址方案为准）

4、项目联系人：肖xx

（二）主办单位基本情况

公司秉承“以人为本、品质为本”的发展理念，倡导“诚信尊重”

的企业情怀；坚持“品质营造未来，细节决定成败”为质量方针；以

“真诚服务赢得市场，以优质品质谋求发展”的营销思路；以科学发

展观纵观全局，争取实现行业领军、技术领先、产品领跑的发展目标。

公司不断建设和完善企业信息化服务平台，实施“互联网+”企业

专项行动，推广适合企业需求的信息化产品和服务，促进互联网和信

息技术在企业经营管理各个环节中的应用，业通过信息化提高效率和

效益。搭建信息化服务平台，培育产业链，打造创新链，提升价值链,

促进带动产业链上下游企业协同发展。

当前，国内外经济发展形势依然错综复杂。从国际看，世界经济

深度调整、复苏乏力，外部环境的不稳定不确定因素增加，中小企业

外贸形势依然严峻，出口增长放缓。从国内看，发展阶段的转变使经

济发展进入新常态，经济增速从高速增长转向中高速增长，经济增长

方式从规模速度型粗放增长转向质量效率型集约增长，经济增长动力

从物质要素投入为主转向创新驱动为主。新常态对经济发展带来新挑

战，企业遇到的困难和问题尤为突出。面对国际国内经济发展新环境,

公司依然面临着较大的经营压力，资本、土地等要素成本持续维持高

位。公司发展面临挑战的同时，也面临着重大机遇。随着改革的深化,

新型工业化、城镇化、信息化、农业现代化的推进，以及“大众创业、

万众创新”、《中国制造2025》、“互联网+”、“一带一路”等重大

战略举措的加速实施，企业发展基本面向好的势头更加巩固。公司将

把握国内外发展形势，利用好国际国内两个市场、两种资源，抓住发

展机遇，转变发展方式，提高发展质量，依靠创业创新开辟发展新路

径，赢得发展主动权，实现发展新突破。

展望未来，公司将围绕企业发展目标的实现，在“梦想、责任、

忠诚、一流”核心价值观的指引下，围绕业务体系、管控体系和人才

队伍体系重塑，推动体制机制改革和管理及业务模式的创新，加强团

队能力建设，提升核心竞争力，努力把公司打造成为国内一流的供应

链管理平台。

（三）项目建设选址及用地规模

本期项目选址位于XX（以最终选址方案为准），占地面积约

46.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给

排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。

（四）项目总投资及资金构成

本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨

慎财务估算，项目总投资20134.23万元，其中：建设投资16550.11

万元，占项目总投资的82.20%；建设期利息337.44万元，占项目总投

资的1.68%；流动资金3246.68万元，占项目总投资的16.13%。

（五）项目资本金筹措方案

项目总投资20134.23万元，根据资金筹措方案，xxx投资管理公

司计划自筹资金(资本金)13247.69万元。

(六)申请银行借款方案

根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额6886.54万

7Go

(七)项目预期经济效益规划目标

1、项目达产年预期营业收入(SP)：33600.00万元。

2、年综合总成本费用(TC)：27749.94万元。

3、项目达产年净利润(NP)：4271.23万元。

4、财务内部收益率(FIRR)：14.89%O

5、全部投资回收期(Pt)：6.64年(含建设期24个月)。

6、达产年盈亏平衡点(BEP)：14273.83万元(产值)。

(A)项目建设进度规划

项目计划从可行性研究报告的编制到工程竣工验收、投产运营共

需24个月的时间。

五、工程建设程序

工程建设程序是指在建设工程从策划、决策、设计、施工，到竣

工验收、投人生产或交付使用的整个建设过程中，各项工作必须遵循

的先后顺序。每一项建设工程都要经过投资决策和建设实施两个发展

时期、若干阶段，最后通过竣工验收投入生产或交付使用。投资决策

根据建设资金来源不同，建设项目可分为两类，即政府投资项目

和非政府投资项目。政府投资项目，以直接投资方式为主；确需支持

的经营性项目，主要采取资本金注入方式，也可以适当采用投资补助、

贷款贴息等方式。对于采用直接投资、资本金注入方式投资的项目，

政府部门需要严格审批项目建议书、可行性研究报告、初步设计和概

算；对于采用投资补助、贷款贴息等方式投资的项目，政府部门只审

批资金申请报告。非政府投资建设的项目，一律不再实行审批制，但

区别不同情况实行核准制或备案制。其中，政府仅对重大项目和限制

类项目从维护社会公共利益角度进行核准，其他项目不论规模大小均

改为备案制。

（一）编报项目建议书

项目建议书是拟建项目单位向政府投资主管部门提出的要求建设

某一工程项目的建议文件，是对工程建设的轮廓设想。项目建议书的

主要作用是推荐一个拟建项目，论述其建设的必要性、建设条件的可

行性和获利的可能性，供政府投资主管部门或其他有关部门参考并确

定是否进行下一步工作。

项目建议书被批复后，项目单位进行可行性研究；对于划拨土地

的，申请用地预审和规划选址，取得用地预审和规划选址意见书；办

理有关其他专项论证审查，如取得节能审查机关出具的节能审查意见

等。

(二)编报可行性研究报告

可行性研究是指在工程项目决策之前，通过调查、研究、分析建

设工程在技术、经济等方面的条件和情况，对可能的多种方案进行比

较论证，同时对工程建成后的综合效益进行预测和评价的一种投资决

策分析活动。

政府和社会资本合作(public-private-partnership,PPP)项目

可行性论证既要从经济社会发展、规划、技术和经济可行性、环境影

响、投融资方案、资源综合利用以及是否有利于提升人民生活质量等

方面，对项目可行性进行充分分析和论证，也要从政府投资必要性、

政府投资方式比选、项目全寿命期成本、运营效率、风险管理以及是

否有利于吸引社会资本参与等方面，对项目是否适宜采用PPP模式进

行分析和论证。

对于政府投资项目，可行性研究、分析、论证完成后，项目单位

应向政府投资主管部门或其他有关部门报送投资项目可行性研究报告

及文件、批复等资料。

(三)项目审批、核准或备第

1、政府投资项目审批

投资主管部门或者其他有关部门应当根据国民经济和社会发展规

划、相关领域专项规划产业政策等，审查下列内容，作出是否批准的

决定。

(1)项目建议书提出的项目建设必要性。

(2)可行性研究报告分析的项目技术经济可行性、社会效益及项

目建设资金等主要建设条件的落实情况。

写地经济业知识和实务(中级)

(3)初步设计及提出的工程概算是否符合可行性研究报告批复及

国家有关标准和规范要求。

(4)依照法律、行政法规和国家有关规定应当审查的其他事项。

投资主管部门或者其他有关部门对政府投资项目不予批准的，应

当书面通知项目单位并说明理由。

对经济发展、社会公益有重大影响或投资规模较大的政府投资项

目，投资主管部门或其他有关部门应当在中介服务机构评估、公众参

与、专家评议、风险评估的基础上作出是否批准的决定。

对下列政府投资项目，可以按照国家有关规定简化需要报批的文

件和审批程序：相关规划中已经明确的项目；部分扩建、改建的项目。

2、非政府投资项目的核准和备案

对于不使用政府资金投资建设，但关系国家安全、涉及生产力重

大布局；战略性资源开发和重大公共利益的项目，实行核准制；其余

项目则实行备案制。

（1）核准制。企业投资建设《政府核准的投资项目目录》中的项

目时，仅需向政府提交项目申请报告。

1）项目申请报告。项目单位在报送项目申请报告时，应当根据国

家法律、法规规定附具以下文件自然资源行政主管部门出具的用地预

审和选址意见书（仅指以划拨方式提供国有土地使用权的项目）。

②法律、行政法规规定需要办理的其他相关手续。

组织编制和报送项目申请报告的项目单位，应当对项目申请报告

以及依法应当附具文件的真实性、合法性和完整性负责。

2）项目审查核准。项目核准机关需要审查下列内容

①是否危害经济安全、社会安全、生态安全等国家安全。

②是否符合相关发展建设规划、产业政策和技术标准。

③是否合理开发并有效利用资源。

②是否对重大公共利益产生不利影响。

核准项目建设是否对公众利益构成重大影响时，项目核准机关在

作出核准决定前，应当采取适当方式征求公众意见。对于特别重大的

项目，可以实行专家评议制度。

项目符合核准条件的，项目核准机关应当对项目予以核准并向项

目单位出具项目核准文件，项目不符合核准条件的，项目核准机关应

当出具不予核准的书面通知，并说明不予核准的理由。

(2)备案制。对于《政府核准的投资项目目录》以外的企业投资

项目，实行备案制。除国家另有规定外，由企业按照属地原则向地方

政府投资主管部门备案。

除涉及国家秘密的项目外，项目核准、备案通过全国投资项目在

线审批监管平台实行网上受理、办理、监管和服务；实现核准、备案

过程和结果的可查询、可监督。

六、建设实施

建设实施阶段的工作内容主要包括勘察设计、建设准备、施工安

装。对于生产性项目，在施工安装后期，还需要进行生产准备工作。

(一)勘察设计

1、工程勘察

工程勘察通过对地形、地质及水文等要素的测绘、勘探、测试及

综合评定，提供工程建设所需的基础资料。工程勘察需要对工程建设

场地进行详细论证，保证建设工程合理进行，促使建设工程取得最佳

的经济效益、社会效益和环境效益。

2、程设计

工程设计工作一般划分为两个阶段，即初步设计和施工图设计。

重大工程和技术复杂工程，可根据需要增加技术设计和施工图设计文

件审查阶段。

（1）初步设计。初步设计是根据可行性研究报告的要求进行具体

实施方案设计，目的是阐明在指定的地点、时间和投资控制数额内，

拟建项目在技术上的可行性和经济上的合理性并通过对建设工程所作

出的基本技术经济规定，编制工程总概算。

对于政府投资项目，初步设计提出的投资概算超过经批准的可行

性研究报告提出的投资估算10%的，项目单位应当向投资主管部门或者

其他有关部门报告，投资主管部门或者其他有关部门可以要求项目单

位重新报送可行性研究报告。

政府投资项目应当按照投资主管部门或者其他有关部门批准的建

设地点、建设规模和建设内容实施；拟变更建设地点或者拟对建设规

模、建设内容等作较大变更的，应当按照规定的程序报原审批部门甫

批。

项目申请使用政府投资补助、贷款贴息的，应在履行核准或备案

手续后提出资金申请报告。

（2）技术设计。技术设计应根据初步设计和更详细的调查研究资

料编制，以进一步解决初步设计中的重大技术问题，如工艺流程、建

筑结构、设备选型及数量确定等，使工程设计更具体、更完善，技术

指标更好。

（3）施工图设计。根据初步设计或技术设计的要求，结合工程现

场实际情况，完整地表现建筑物外形、内部空间分割、结构系、构造

状况以及建筑群的组成和周围环境的配合。施工图设计还包括各种运

输、通信、管道系统、建筑设备的设计。在工艺方面，应具体确定各

种设备的型号、规格及各种非标准设备的制造加工图。

（4）施工图设计文件审查。根据《房屋建筑和市政基础设施工程

施工图设计文件审查管理办法》（住房和城乡建设部令第13号）建设

单位应当将施工图送施工图审查机构审查。施工图审查机构对施工图

审查的内容包括以下七个方面。

1）是否符合工程建设强制性标准。

2）地基基础和主体结构的安全性。

3）消防安全性。

4）人防工程（不含人防指挥工程）防护安全性。

5)是否符合民用建筑节能强制性标准。对执行绿色建筑标准的项

目，还应当审查是否符合绿色建筑标准。

6)勘察设计单位和注册执业人员以及相关人员是否按规定在施工

图上加盖相应的图章和签字。

7)法律、法规、规章规定必须审查的其他内容。

(二)建设准备

1、建设准备工作内容

工程项目在开工建设前要切实做好各项准备工作，主要内容包括

以下五个方面。

(1)征地、拆迁和场地平整。

(2)完成施工用水、用电、通信、交通等准备工作。

(3)组织招标选择工程监理单位、施工单位及设备、材料供应商

(4)准备必要的施工图纸。

(5)办理工程质量监督和施工安全监督手续。

2、办理工程质量和施工安全监督手续

(1)办理工程质量监督手续。建设单位在办理施工许可手续前，

应当到规定的工程质量监督机构办理工程质量监督手续，办理工程质

量监督手续时需提供下列五种资料。

1)施工图设计文件审查报告和批准书。

2）中标通知书和施工、监理合同。

3）建设单位、施工单位和监理单位工程项目的负责人和机构组成。

4）施工组织设计和监理规划（监理实施细则）。

5）其他需要的文件资料。

（2）办理施工安全监督手续。房屋建筑和市政基础设施工程项目

施工前，建设单位应当申请办理施工安全监督手续，并提交下列六种

资料。

1）工程概况。

2）建设、勘察、设计、施工、监理等单位及项目负责人等主要管

理人员一览表。3）危险性较大的分部分项工程清单。

4）施工合同中约定的安全防护、文明施工措施费用支付计划。

5）建设、施工、监理单位法定代表人及项目负责人安全生产承诺

书。

6）省级住房和城乡建设主管部门规定的其他保障安全施工具体措

施的资料。

3、办理施工许可证

《中华人民共和国建筑法》规定，除国务院建设行政主管部门确

定的限额以下的小型工程外，建筑工程开工前，建设单位应当按照国

家有关规定向工程所在地县级以上人民政府建设行政主管部门申请领

取施工许可证。申请领取施工许可证，应当具备以下条件：

已办理建筑工程用地批准手续。

②依法应当办理建设工程规划许可证的，取得建设工程规划许可

证。

③需要拆迁的，其拆迁进度符合施工要求。

④已经确定建筑施工企业。

有满足施工需要的资金安排、施工图纸及技术资料。

⑥有保证工程质量和安全的具体措施。

按照国务院规定的权限和程序批准开工报告的建筑工程，不再领

取施工许可证。

（三）施工安装

（四）建设工程具备开工条件并取得施工许可后，才能开始土建

工程施工和机电设备安装。施工安装活动应按照工程设计要求、施工

合同及施工组织设计，在保证工程质量、工期、成本及安全、环保等

目标的前提下进行生产准备对于生产性项目而言，生产准备是工程项

目交付投产前由建设单位进行的一项重要工作。生产准备是衔接建设

和生产的桥梁，是工程建设转入生产经营的必要条件。建设单位应适

时组成专门机构做好生产准备工作，确保工程建成后能及时投产。

生产准备的主要工作内容包括：组建生产管理机构，制定有关管

理制度和规定；招聘和培训生产人员，组织生产人员参加设备安装、

调试和工程验收工作；落实原材料、协作产品、燃料、水、电、气等

的来源和其他需协作配合的条件，并组织工装、器具、备品、备件等

的制造或订货等。

七、投资估算方法

（一）建设投资估算方法

建设投资估算方法主要有资金周转率法、生产能力指数法、设备

费用百分比估算法和造价指标估算法等，分别适用于不同阶段和不同

项目的投资估算。

1、资金周转率法

这是一种用资金周转率来推测投资额的简便方法，资金周转率=总

投资额年销售额产品的年产量义产品单价，以拟建项目中主要或投资

比重较大的工艺设备投资为基数。根据已建类似项目的统计资料，计

算出拟建项目各专业工程费占工艺设备的比例，求出各专业投资，再

加上其他费用，求得拟建项目的建设投资。

2、造价指标估算法

依照各种工程造价指标（投资估算指标或概算指标）可进行单位

工程投资估算。在此基础上，可汇总成每一单项工程投资。另外，再

估算工程建设其他费用及预备费，即可求得建设项目总造价。

（二）流动资金估算方法

项目总投资中的流动资金是指在生产性项目建成投产后，为进行

正常生产运营，用于购买原材料、燃料，支付工资及其他经营费用等

所需的周转资金。估算流动资金一般采用分项详细估算法，个别情况

或者小型项目可采用扩大指标估算法。

分项详细估算法是根据资金周转额和周转速度之间的关系，对构

成流动资金的各项流动资产和流动负债分别进行估算。在使用分项详

细估算法进行计算时，首先计算各类流动资产和流动负债的年周转次

数，其次再分项估算占用的资金额。

扩大指标估算法是根据现有同类企业的实际资料，求得各种流动

资金率指标，也可依据行业或部门给定的参考值或经验确定比率。一

般常用的基数有销售收入、经营成本、总成本费用和固定资产投资等。

该方法简便易行，但准确度不高。

八、概预算方法

（一）设计概算方法

设计概算可分为三级概算，即单位工程概算、单项工程综合概算

和建设项目总概算。

1、单位工程概算编制方法

单位工程概算可分为建筑工程概算和设备及安装工程概算两大类。

建筑工程概算又可分为土建工程概算、给排水工程概算、采暖工程概

算、通风工程概算、电气照明工程概算、工业管道工程概算、特殊构

筑物工程概算等。设备及安装工程概算可分为机械设备及安装工程概

算电气设备及安装工程概算等。

（1）建筑工程概算编制方法。

1）概算定额法。概算定额法也称扩大单价法。当初步设计达到一

定深度、建筑结构方案已确定时，可采用概算定额法编制概算。使用

概算定额法时，首先应根据概算定额编制成扩大单位估价表（概算定

额基价）其次用扩大分部分项工程量乘以扩大单价进行计算。采用概

算定额法编制建筑工程概算比较准确，但计算比较烦琐。

2）概算指标法。当初步设计深度不够、不能准确计算工程量，但

工程采用的技术比较成熟且又有类似概算指标可利用时，可采用概算

指标法来编制概算。

当设计对象在结构特征、地质及自然条件上与概算指标完全相同，

如基础埋深及形式、层高墙体、楼板等主要承重构件完全相同时，可

直接套用概算指标编制概算；当设计对象的结构特征与某个概算指标

有局部不同时，则需要对该概算指标进行修正，然后用修正后的概算

指标进行计算。

3)类似工程预决算法。当工程设计对象与已建或在建工程相类似,

结构特征基本相同，或者概算定额和概算指标不全时，可以原有类似

工程预决算为基础，按编制概算指标的方法，求出单位工程概算指标,

再按概算指标法编制概算。

利用类似工程预决算法时，应考虑设计对象与类似预算的设计在

结构与建筑、地区工资、材料预算价格、施工机械使用费及企业管理

费等方面的差异等。其中，结构与建筑设计差异可参考修正概算指标

的方法加以修正，而其他差异则需编制修正系数。

计算修正系数时，先求出类似工程预算中人工工资、材料费、机

械使用费等在全部造价中所占比重，然后分别求其修正系数，最后求

出总修正系数，用总修正系数乘以类似工程预算造价，即可得出概算

总造价。

(2)设备及安装工程概算编制方法。

1)设备购置费用预算编制方法。国产标准设备原价可根据设备型

号、规格、性能、材质、数量及附带的配件，向制造厂家询价，或向

设备、材料信息部门查询；国产非标准设备原价，可用每台设备估价

指标（元/台）乘以设备台数，或用每吨设备估价指标（元At）乘以设

备质量（t）进行确定。

设备运杂费按规定的运杂费率计算。

2）设备安装工程费用概算编制方法。

预算单价法。当初步设计有详细设备清单时，可直接按预算价编

制设备安装单位工程概算。根据计算的设备安装工程量，乘以安装工

程预算综合单价，经汇总求得设备安装工程费用概算。预算单价法计

算比较具体，精确性较高。

②扩大单价法。当初步设计的设备清单不完备，或仅有成套设备

的质量时，可采用主体设备、成套设备或生产工艺线的综合扩大安装

单价编制概算。

③概算指标法。当初步设计的设备清单不完全或安装预算单价及

扩大综合单价不全，无法采用预算单价法和扩大单价法时，可采用概

算指标法编制概算。常用的概算指标形式有两类：一是按设备费的百

分比计算安装工程费用，适用于价格波动不大的定型产品和通用产品

的安装工程概算；二是按每吨设备安装费指标计算安装工程费用，适

用于设备价格波动较大的非标准设备和引进设备的安装工程概算。

2、单项工程综合概算编制方法

单项工程综合概算以单项工程所属的单位工程概算为基础，采用

综合概算表进行编制，分别按各单位工程概算汇总成若干个单项工程

综合概算。对单一的、具有独立性的单项工程，直接按二级编制形式

编制，无须编制单项工程综合概算，直接编制建设项目总概算。

3、建设项目总概算编制方法

建设项目总概算是确定整个建设项目从筹建到竣工验收所需全部

费用的文件，它是由各个单项工程综合概算及工程建设其他费用、预

备费和其他专项费用（包括建设期利息和铺底流动资金）概算汇总编

制而成的。

总概算文件主要包括编制说明和总概算表。编制说明包括项目概

况、主要技术经济指标、资金来源、编制依据、其他需要说明的问题

及总说明附表。总概算表中列出的建设项目总概算包括工程费用、工

程建设其他费用、预备费、建设期利息和铺底流动资金等。

（二）施工图预算方法

尽管建筑安装工程包含的专业类别很多，各类工程的内容和施工

方法各不相同，但施工图预算编制方法主要有单价法和实物量法两种。

1、单价法

单价法是编制施工图预算广泛采用的方法。用单价法编制施工图

预算，可采用工料单价法，也可采用综合单价法。

（1）工料单价法。工料单价法又称定额单价法，是一种用事先编

制好的分项工程单位估价表中的工料单价来编制施工图预算的方法。

工料单价是指包含人工费、材料费和施工机具使用费的定额基价。

采用工料单价法编制施工图预算时，要把分项工程单位估价表中

的各项工程工料单价乘以相应的分项工程工程量，汇总后得到单位工

程直接费，再按规定的程序计算企业管理费、规费和税金，最后汇总

得到单位工程施工图预算造价。

（2）综合单价法。综合单价法又称工程量清单单价法，是指根据

招标人按照国家统一的工程量计算规则提供的工程数量，采用综合单

价的形式计算工程造价的方法。综合单价是指除人工费、材料费和施

工机具使用费外，还包括管理费和利润的单价

2、实物量法

实物量法是依据施工图纸、预算定额项目划分及工程量计算规贝L

先计算出分部分项工程量，然后套用预算定额来编制施工图预算的方

法。实物量法的具体做法是：先依据施工图纸计算出各分项工程量，

分别套取预算定额（实物量定额）计算出单位工程所需的各种人工、

材料施工机械台班消耗量，再分别乘以当时当地各种人工、材料、施

工机械台班实际单价，计算出人工费、材料费和施工机具使用费。企

业管理费、利润、规费和税金等计算方法与单价法相同。

实物量法和单价法的最大区别在于中间步骤，也就是计算人工费、

材料费和施工机械使用费这三种费用之和的方法不同。采用实物量法

时，在计算出工程量后，不直接套用预算定额单价，而是将量价分离,

先套用相应预算人工、材料、机械台班定额用量，并汇总出各类人工、

材料和机械台班的消耗量，再分别乘以相应的人工、材料和机械台班

实际单价，得出单位工程的人工费、材料费和机械使用费。

采用实物量法编制施工图预算的优点是：由于所用的人工、材料

和机械台班的单价都是当时当地的市场价格，所编制的预算能比较准

确地反映当时当地工程造价水平，不需要调价。

九、职业责任保险

职业责任保险是当与工程相关的建筑师、咨询（监理）工程师等

专业人员因设计错误、工作疏忽、监督失误等原因给业主或承包商造

成损失时，保险公司负责赔偿的保险。承保职业责任保险的保险公司

只负责承担相应的经济赔偿责任，对于建筑师、咨询（监理）工程师

等专业人员的其他一切法律责任，保险公司不予承保。

（一）工程设计责任保险

1、保险责任

工程设计责任保险的责任一般包括以下内容。

(1)工程设计单位对造成工程损失、第三者财产损失和人身伤亡

应依法承担的赔偿责任。

(2)事先经保险公司书面同意的保险责任事故的鉴定费用。

(3)事先经保险公司书面同意，为解决赔偿纠纷而交由仲裁机构

或人民法院仲裁或诉讼的费用，以及聘请律师等费用。

(4)发生保险责任事故后，工程设计单位为缩小或减轻依法应承

担的赔偿责任所支付的必要的合理费用。

2、保险类型

按其标的不同，工程设计责任保险可分为年度责任险、项目责任

险和多个项目险三种。

(1)年度责任险。年度责任险是指以工程设计单位一年内完成的

全部工程设计项目可能发生的赔偿责任作为保险标的的工程设计责任

险。

(2)项目责任险。项目责任险是指以工程设计单位完成的某一工

程设计项目可能发生的赔偿责任作为保险标的的工程设计责任险。

(3)多个项目险。多个项目险是指以工程设计单位完成的多个工

程设计项目可能发生的赔偿责任作为保险标的的工程设计责任险。

(二)工程监理责任保险

1、保险责任

在保单明细表中列明的保险期限或追溯期内，因过失未能履行监

理合同中约定的监理义务或作出错误指令导致所监理的工程发生工程

质量事故，给委托人造成经济损失的，依法应由被保险人承担赔偿责

任，保险人根据保险合同负责赔偿。

责任赔偿范围包括直接经济损失费、相关事故产生的诉讼和律师

费，以及为减少损失而采取措施支出的必要费用。

2、免责类别

责任免除可划分为绝对责任免除和相对责任免除。

（1）绝对责任免除。绝对责任免除包括不可抗力、他人责任、被

保险人责任。

2）相对责任免除。相对责任免除包括文件、图纸或其他资料的损

毁、灭失，交叉责任等。

十、工程保险特征及分类

工程保险是针对工程建设过程中可能出现的因自然灾害和意外事

故而造成的物质损失和依法应对第三者人身伤亡和财产损失承担的经

济赔偿责任提供保障的一种综合性保险。

（一）工程保险特征

工程保险属于财产保险范畴，但与普通的财产保险相比，有以下

显著特征:

1、风险具有特殊性

工程保险承保的风险特殊性表现在以下三个方面。

(-1)工程保险不仅承保被保险人财产损失的风险，同时还承保

被保险人的责任风险

2)承保的风险标的大部分裸露在风险中，抵御风险的能力大大低

于普通财产保险标的。

(1)工程实施是一个动态过程，各种风险因素错综复杂，使风险

程度加大。

2、保障具有综合性

工程保险针对承保风险的特殊性提供的保障具有综合性，工程保

险范围一般由物质损失部分和第三者责任部分构成。同时，工程保险

还可针对工程风险的具体情况提供运输过程、工地外储存过程、保证

期过程等各类风险的专门保障。

3、被保险人具有广泛性

普通财产保险的被保险人较为单一，而工程保险涉及的当事人和

关系方较多，包括业主、总承包单位、分包单位、设备供应商、技术

顾问、工程监理单位等，他们均可能对工程项目拥有保险利益而成为

被保险人。

4、保险期限具有不确定性

普通财产保险的保险期限是相对固定的，通常为一年。而工程保

险的保险期限一般是根据工期确定的，往往是几年，甚至十几年。工

程保险的保险期限起止点也不是确定的具体日期，而是根据保险单的

规定和工程的具体情况确定的

5、保险金额具有变动性

普通财产保险的保险金额在保险期限内是相对固定不变的，但工

程保险的保险金额在保险期限内是随着工程建设进度不断增长的。因

此，在保险期限内任一时点，同一工程的工程保险金额是不同的。

(二)工程保险分类

工程保险的范围比较广泛，不同国家和地区工程保险的范畴略有

不同，通常可按实施方式和保障范围进行分类。

1、按实施方式分类

按实施方式不同，工程保险可分为强制保险和自愿保险。

(1)强制保险。强制保险也称法定保险，是指按照相关法律、法

规规定，工程建设当事人必须投保的险种，但投保人可自主选择保险

公司。保险合同订立是自愿的，但必须符合相关法律、法规要求。强

制保险的特点是：只要是相关法律、法规规定范围内的保险对象均要

参加保险；强制保险的责任是自动产生的，不论投保人是否愿意或是

否已办理投保手续。此外，承包商投保强制性工程保险的保费支出是

其投标报价的合理组成部分，所发生的保险支出可以向发包方结算。

(2)自愿保险。自愿保险是指根据自身需要自愿参加的保险，其

理赔或给付范围及保险条件等，均由投保人与保险公司根据签订的保

险合同确定。与强制保险不同，承包商对于工程施工自愿保险的保费

支出不能成为投标报价的组成部分，这部分费用支出要由承包商自己

负责，不能向发包方结算。

2、按保障范围分类

按保障范围不同，工程保险可分为建筑工程一切险、安装工程一

切险、职业责任保险、意外伤害保险、保证保险、十年责任险和机动

车辆险等。

(1)建筑工程一切险。建筑工程一切险是指以建筑工程为标的，

对建筑工程整个施工期间工程本身、施工机具和工地设备因自然灾害

或意外事故造成的物质损失给予赔偿的保险建筑工程一切险也对因此

而造成的第三者物质和人员伤亡承担赔偿责任。

(2)安装工程一切险。安装工程一切险是指以机械和设备为标的,

对承保机械和设备在安装过程中因自然灾害或意外事故所造成的物质

损失、费用损失及第三者物质和人员伤亡承担赔偿责任的保险。

（3）职业责任保险。职业责任保险是针对各类专业技术人员，如

设计人员、监理（咨询）工程师等，因工作疏忽或过失造成当事人或

他人人身伤害或财产损失给予经济赔偿的一种保险。

（4）意外伤害保险。意外伤害保险是指以人的生命和身体为保险

标的，当被保险人因意外原因导致死亡、伤残和丧失劳动能力等损害,

保险人按约定进行经济赔偿的保险。工程参建各方人员的意外伤害通

常由雇主单独投保人身伤害保险，不包含在建筑工程一切险和安装工

程一切险中，但因施工对场地内外的第三者（非工程参与人）造成的

人身伤害和财产损失属于建筑工程一切险和安装工程一切险的附加险

（第三者责任险）由投保人在投保时予以选择。

（5）保证保险。保证保险是指由保险人提供保险单（保险合同）

代替银行担保，负责赔偿权利人（如业主）因被保险人（如承包人）

不履行合同义务而遭受的损失。工程质量保证保险就属于此类保险。

（6）十年责任险。十年责任险也是一种保证保险，即以建筑工程

为标的，承保工程验收后由于工程缺陷或隐患所造成工程本身的物质

和非物质损失。十年责任险是针对工程寿命长流动性大的特点设立的

特殊险种，主要用于国际工程承包。当承包商完成工程撤离现场或离

境后，由承保的保险人对超过工程保修期（缺陷责任期）后的工程由

于工程缺陷或隐患所造成的损失承担赔偿责任。

（7）机动车辆险。机动车辆险是指以机动车车身为标的，对由于

机动车运动所造成的第三者物质损失和人身伤亡承担赔偿责任。机动

车辆险主要包括车身险和第三者责任险。车身险的赔偿责任包括因汽

车与其他物体碰撞或翻车所造成的损失和自然灾害（如雷电、洪水、

地震、雪崩等）、意外事故（如失火、爆炸、自燃及偷窃、丢失等）

造成的损失；第三者责任险的责任范围是被保险汽车因保险事故对于

乘车人和行人造成的人身伤害和财产损失。

十一、工程风险分类

工程风险是指工程项目在决策、设计、施工及竣工验收等阶段可

能遭受的风险。为便于识别风险和对不同类型风险采取不同的分析方

法和应对措施，可按不同原则和标准对工程风险进行分类。

1、项目决策阶段风险

由于项目决策阶段是研究工程建设必要性、技术可行性、经济合

理性的关键时期，该阶段涉及的内外部环境复杂，风险因素众多，一

般包括以下五个方面。

（1）国家宏观政策、产业政策及区域发展规划变动所引起的政策

风险，如调整国民经济计划、增加税收，强迫某些工程下马，或由于

某种政策原因迟发、拒发、吊销项目许可证，或国家产业限制政策对

某些项目加重税收等。

(2)项目产品需求、价格和竞争等方面变化引起的市场风险，如

国内外市场、近期与长期市场需求数据的不确定性，产品和原材料价

格的剧烈波动，可替代产品和同类产品的影响等。

(3)国家和地区的居民教育程度和文化水平、风俗习惯等引起的

社会文化风险，如文化水平会影响居民对项目或其产品的需求层次，

宗教信仰和风俗习惯会禁止或限制某些工程活动的进行等。

(4)与投资有关的法律风险，如反垄断、反不正当竞争的法律不

够健全，投资立项的“关系工程”、”侵权工程”、“假担保工程”、

“条子工程”等。

(5)投资决策组织机制、责任机制、动力机制、控制机制等方面

的不健全带来的内部决策机制风险等。由于项目决策阶段存在大量不

确定因素，业主或开发商很容易作出错误的决定。

2、项目建设实施阶段风险

由于这一阶段涉及范围广、参与者众多、过程复杂等原因，业主

或开发商会面临更多风险，包括政府或主管部门对工程项目干预太多、

勘察设计工作不到位、合同条款不严谨、承包商缺乏合作诚意、监理

工程师失职、材料或设备供应商履约不力等风险。

(二)承包商风险

在工程项目建设实施阶段，承包商组织投标，中标后受业主或开

发商委托负责工程施工。通常情况下，业主会将自己需要承担的风险

通过合同转嫁给承包商，因此，承包商所承担的风险是工程建设中最

大的风险。

1、投标阶段风险

在投标阶段，承包商需要作一系列决策，例如，要进入哪个市场,

要投标哪个工程项目，投何种性质的标，采用哪些策略来中标等，这

些决策无不潜伏着大量风险，包括投标相关信息取舍失误或信息失真

的风险、选择投标中介或代理人不当的风险、投标失败或失误的风险

等。

2、签约履约阶段风险

中标后承包商与业主签订合同，并在履约过程中会遇到的风险包

括合同条件不平等或存在对承包商不利的缺陷、合同管理不善、工程

施工管理能力不足或技术不熟练、分包单位管理水平低下等。

3、验收交付阶段风险

工程完工后，应严格按照规定进行竣工验收，一旦出现问题，承

包商可能会面临风险，包括竣工验收时发现的质量问题、承包商未按

规定进行档案资料管理、带来债权债务处理风险等。

（三）咨询设计服务单位风险

咨询设计服务单位接受业主委托；在工程实施过程中提供勘察、

设计、监理、全过程工程咨询等方面的专业服务，同样要面临各种各

样的风险。

1、来自业主或开发商的风险

工程实施过程中业主或开发商的不当行为会影响咨询设计服务单

位的正常工作，产生风险，包括：业主或开发商不遵循客观规律，对

工程提出不合理要求；咨询服务合同欠公平；可行性研究缺乏严肃性,

数据服务于结果、缺乏客观性；业主或开发商对咨询设计服务单位的

干预过多；工程投资预算不足，导致咨询设计服务单位存在资金风险

等。

2、来自承包商的风险

受业主或开发商委托的工程监理单位，在合同实施期代表业主或

开发商利益，会与承包商产生分歧和争端，而承包商出于自身利益考

虑，会造成工程监理单位的风险，包括：承包商低价中标，在施工过

程中不断提出索赔；承包商缺乏职业道德，偷工减料，对工程极不负

责。一旦出现这些情况将导致质量安全事故，工程监理单位就要承担

较大的连带责任。

3、来自自身职业责任的风险

各类咨询设计服务单位分别与业主或开发商签订咨询服务合同，

履行各自的职责，在履约过程中，会要求承担职业责任风险，包括：

勘察设计单位提供的设计方案不合理，或者存在较大失误；工程咨询

单位编制的投资估算、设计概算不准；咨询设计服务单位的能力和水

平不适应等。

十二、工程风险管理内容和方法

工程风险管理是一项非常复杂的管理过程。

(一)工程风险识别

1、工程风险识别步骤

工程风险识别是风险管理的第一步，能否将工程潜在的重大风险

都识别出来，决定了风险管理效果。可按下列四个步骤进行工程风险

识别。

(1)收集和整理相关信息资料。风险一般是由数据或信息的不完

备而引起的，因此，收集和整理与工程风险事件直接相关的信息可能

是困难的，但风险事件不是孤立的，会存在一些与

(2)其相关的信息。工程风险识别的信息来源包括与工程项目相

关的自然和社会环境方面的数据资料，已建成的类似工程信息资料，

工程勘察设计、施工等文件资料等。建立工程风险初始清单。在收集

和整理工程项目相关信息资料的基础上，可对工程项目存在的不确定

性进行多角度分析，确定其可能存在的风险，并建立工程风险初始清

单。为便于管理人员全面认识工程风险，不遗漏重要风险，初始清单

应列出工程项目客观存在和潜在的所有风险。

通过适当的风险分解方式来识别风险是建立工程风险初始清单的

有效途径。对于大型复杂工程项目，首先应按单项工程、单位工程进

行分解，从时间、目标和因素等维度对各单项工程和单位工程进行分

解后，可以较容易地识别出工程项目的主要风险。其中，时间维度是

指按工程实施的各个阶段进行分解，也就是识别工程实施不同阶段的

风险；目标维度是指按工程目标进行分解，也就是识别影响工程投资、

进度、质量和安全目标实现的各种风险；因素维度是指按工程风险因

素的分类进行分解，如政治、社会、经济、自然、技术等方面风险。

(3)进行风险归集和分类。对工程风险进行归集和分类的目的包

括：一是能够加深工程参建各方对风险的认识和理解；二是可辨清风

险性质，从而有助于制定有效的风险应对策略。

工程风险分类方式有多种，可按技术和非技术进行分类或按工程

项目目标进行分类，还可按工程项目各参与方进行分类。

(4)编制工程风险清单。将分类后的工程风险整理成清单，是风

险识别最主要的成果，也是评估和应对风险的重要基础。工程风险清

单并非一成不变，应随着信息变化和风险演变而及时进行更新。工程

风险清单格式通常可按所示进行编制。

2、工程风险识别常用方法

工程风险识别需要借助一些分析方法进行更多系统的横向思考。

借助这些方法，可提高风险识别效率，操作规范，且不容易产生遗漏。

在实际应用中可结合工程项目具体情况，组合使用这些方法。

(1)核对表法。核对表是用来记录和整理数据的常用工具，风险

核对表中所列内容都是历史上类似工程项目曾发生过的风险事件。采

用核对表法进行风险识别，可对照核对表中所列内容对拟建工程进行

检查核对，用来判别工程项目是否存在表中所列或类似风险。

风险核对表法的优点在于使风险识别工作变得较为简单，容易掌

握；缺点是对单个风险来源描述不足，不能揭示风险来源之间的相互

依赖关系，而且受限于某些工程项目的可比性，有时又险列表不够详

尽，有些工程风险可能未列入核对表中。

(2)头脑风暴法。头脑风暴法又称集思广益法，是指通过营造一

个无批评的自由会议环境，使与会者畅所欲言，充分交流、互相启迪,

产生大量创造性设想的过程。头脑风暴法以共同目标为中心，参会人

员在他人看法的基础上提出自己的意见。头脑风暴法可以充分发挥集

体智慧，提高风险识别的正确性和效率。

参加头脑风暴会议的人员主要由风险分析专家、风险管理专家、

相关专业领域专家及具有较强逻辑思维和总结分析能力的主持人组成。

应用头脑风暴法要遵循一个原则，即发言过程中没有讨论，不进行判

断性评论。

（3）常识、经验和判断。以往类似工程所积累的资料、数据、经

验和教训，工程项目管理团队成员的个人知识、经验和判断在风险识

别时非常奏效，对于那些采用新技术、无先例可循的工程更是如此。

此外，将工程参建各方聚集起来，就工程风险进行面对面讨论，也有

可能触及般规划活动中未曾或不能发现的风险

（二）工程风险估计

1、工程风险估计内容

工程风险估计是建立在有效识别工程风险的基础上，运用概率论

和数理统计方法，对工程建设各阶段的风险事件发生的可能性、可能

产生的后果、影响的范围和可能发生的时间等进行估计。

（1）风险事件发生的可能性估计。工程风险估计的首要任务是分

析和估计风险事件发生的概率与概率分布，这是工程风险估计中最为

重要的一项工作，也常常是最困难的一项工作。主要原因在于：一是

工程风险事件相关数据和历史资料的收集相当困难；二是不同工程的

差异性较大，用以往类似工程数据推断拟建工程风险事件发生概率的

误差可能较大。

般来讲，如果拥有足够的数据和历史资料，可直接根据这些数据

资料确定风险事件的概率分布；否则，可利用理论概率分布或主观概

率来进行估计工程风险事件发生的可能性。

(2)风险事件产生的后果估计。风险事件产生的后果估计是指分

析和估计工程风险事件发生后造成的后果，即工程风险事件可能带来

的损失大小，这些损失会对工程项目目标的实现造成哪些不利影响，

如进度延误、费用超支、发生质量事故或安全事故等。其中，进度损

失估计包括风险事件对局部工程进度的影响、风险事件对工程总工期

的影响，费用损失估计包括一次性最大损失、对工程整体造成的损失、

赶工期及处理质量安全事故而增加的费用等

(3)风险事件影响范围估计。风险事件影响范围估计包括风险事

件对当前工作和其他相关工作的影响估计，以及对项目利益相关各方

的影响估计。工程项目是由若干相互联系、相互制约的各项活动、事

件、众多组织等构成的复杂系统，风险事件的发生不仅会影响当前工

作，还会对相关工作和组织产生影响。因此，要结合风险事件发生的

概率和影响程度，对所有可能影响的工作和利益相关方进行全面估计。

(4)风险事件发生的时间估计。风险事件发生的时间也是工程风

险估计的重要工作。其主要原因在于工程风险应对通常是根据风险事

件发生的时间进行的。一般情况下，先发生的风险应优先采取应对策

略；而对于后发生的风险事件，则可通过对其进行跟踪和观察，抓住

机遇进行调节，以降低风险应对成本。此外，对于工程实施过程中的

某些风险事件，完全可以通过时间上的合理安排，来降低其发生的概

率或减少其可能带来的不良后果工程风险估计常用方法

(5)风险事件发生的概率估计方法。风险事件发生的概率分布一

般有四种确定方法，即根据历史资料、利用理论概率分布、进行主观

判断和综合推断。一般来讲，应当根据历史资料来确定风险事件的概

率分布，但当没有足够的历史资料时，也可利用理论概率分布或进行

主观判断方法进行风险估计。

1)历史资料确定法。当工程风险事件或其影响因素积累有较多的

数据资料时，可通过分析这些数据资料，找出风险因素或风险事件的

概率分布。数据资料的统计分析一般可形成频率直方图或累计频率分

布图，据此可找到与此形状接近的函数分布曲线，即可得到相应的期

望值、方差和标准差等信息

2)理论概率分布法。在工程实践中，有些风险事件的发生是一种

较为普遍的现象，已有很多专家学者进行这方面诸多研究，并总结出

这些风险事件发生的分布规律。在此情况下，就可利用已知的理论概

率分布，并根据工程项目的具体情况去求解风险事件发生的概率。工

程风险估计常用的概率分布有三角形分布、均匀分布、正态分布、指

数分布等。

3）主观概率法。由于工程项目具有一次性和单件性特点，不同工

程项目的风险来源和风险特性差别往往很大，因此，经常是没有或很

少有可以借鉴的历史数据资料。在此情况下，就只能根据个人或相关

专家的经验对风险事件发生的概率分布或概率进行主观判断。主观概

率反映的是特定个体对特定事件的判断，为保证主观概率的可靠性和

有效性，除选择经验丰富的专家外，还要根据专家的专业方向、知识

水平等对专家的估计值赋予一定权重。

4）综合推断法。综合推断法是指利用已有数据进行分析与主观分

析判断相结合的一种工程风险发生概率估计方法。综合推断法又可分

为前推法、后推法和旁推法。前推法是指根据历史经验和数据来推断

工程风险发生的概率。后推法是指在没有直接的历史经验数据可供使

用时采用的一种方法，即把未知的事件及后果与某一已知事件及后果

联系起来，也就是把未来风险事件归算到有数据可查的风险事件，在

时间序列上由前向后推算。旁推法则是利用以往类似工程数据资料对

拟建工程可能遇到的风险事件发生概率进行估计。

（6）风险损失估计方法。工程风险事件造成的损失通常包括费用

超支、进度（工期）拖延质量事故、安全事故四个方面。费用超支可

用货币来衡量；而进度则属时间范畴；质量事故和安全事故既涉及经

济，又可能会导致工期延误。但在工程实践中，质量和安全影响问题

常可归结为费用和进度问题，在某些场合下，也可将进度问题进一步

归结为费用问题去分析处理。

1）进度损失估计。估计工程风险事件引起的进度损失，可分以下

两步展开。

第一步，估计风险事件对工程项目局部进度的影响。可根据工程

项目整体进度计划和工程项目整体环境发展变化作出分析判断。对于

风险事件发生后对局部活动延误时间的计算要根据工程项目实际情况

进行。如工程施工阶段发生一起较大质量事故，该质量事故对局部施

工活动延误时间的计算应包括质量事故调查分析所需时间、质量事故

处理所需时间和质量事故处理后验收所需时间等。

第二步，估计风险事件对工程总工期的影响。当风险事件对局部

活动的延误时间确定后就可借助关键线路法进行分析，以确定风险事

件发生后对工程总工期的影响程度。

2）费用损失估计。费用损失估计在工程风险管理中占有非常重要

的地位，它包括一次性最大损失估计和工程项目整体损失估计。一次

性最大损失应包括在同一时段发生的各类风险引起的损失之和，包括

费用、工期、质量、安全和第三者责任等引起的损失。除一次性损失

外，风险对后续阶段的工程实施还会有影响，因此，费用损失估计还

要考虑对后续阶段工程实施与保险来的损失，即项目整体损失估计。

此外，针对不同类型的风险损失还应分别估计以下方面。

①因经济因素而增加的费用估计，包括价格、汇率、利率等的波

动。

②因赶工而增加的费用估计，包括建筑材料供应强度增加而增加

的费用、工人加班而增加的人工费、施工机具使用费和管理费等。有

时，因赶工会使资金提前支付，因而会带来利率方面的损失。

③因处理质量事故而增加的费用估计，包括建筑物、构筑物或其

他结构倒塌或报废所造成的直接经济损失，修补措施费用，返工费用,

引起工期拖延造成的损失，工程永久性缺陷造成使用功能的损失，第

三者责任引起的损失等。

④因处理安全事故而增加的费用估计，包括伤亡人员的医疗或丧

葬费用，以及补偿费用；材料、设备等的损失费用；引起工期延误造

成的损失；为恢复正常施工而发生的费用；第三者责任引起的损失等。

(7)风险影响程度及风险指标估计方法。

1）风险影响程度。根据专家积累的经验和掌握的信息，将工程项

目各目标受风险事件的影响程度分为若干等级作为影响值。影响值可

采用顺序度量法或基数度量法表示。顺序度量法是指将风险影响后果

按严重程度顺序表达，如非常低、低、中、高和非常高。基数度量法

是指将不同权值作为影响值对应不同的影响程度，这些值可以是线性

的，也可以是非线性的。具体采用哪种方法取决于决策者对风险的态

度。

2）风险指标。在分析风险事件对工程项目目标的影响程度时，只

考虑风险损失的均值不足以反映真实的风险情况。因此，需要采用风

险损失的标准差和变异系数来衡量风险后果的严重性。

（三）工程风险评价

1、工程风险评价内容

工程风险评价是指在风险识别和风险估计的基础上，综合考虑工

程项目各风险之间的相互影响、相互作用，以及对工程项目的总体影

响，然后与风险评价基准进行比较，确定是否要对工程项目采取控制

措施的过程。通过工程风险评价，可进一步认识已估计的风险发生概

率和引起的损失，降低风险估计中的不确定性。当发现原估计和现状

出入较大时，可根据工程进展状况，重新估计风险发生概率和可能的

后果。

风险评价结果应满足风险应对需要，否则应作进一步分析。2工程

风险评价常用方法

(1)主观评分法。主观评分法是指管理人员对每一风险因素给予

一个主观评分，然后计算整个项目风险，并通过与风险基准比较来分

析项目是否可行的方法。这种分析方法更侧重于对工程风险的定性评

价，其优点是简便易行，不足是评价的可靠性完全取决于管理人员的

经验和水平。

(2)蒙特卡洛法。蒙特卡洛法的基本原理是通过抓住事物运动过

程的数量和物理特征，运用数学方法进行模拟，每一次模拟都描述系

统可能出现的情况，经过成百上千次模拟后，即可得到一些有价值的

结果。蒙特卡洛法在许多领域都有着广泛应用。应用蒙特卡洛法进行

工程风险评价，就是利用各种不同分布随机变量的抽样数据序列对实

际系统的概率模型进行模拟，给出风险事件造成后果的渐近统计估风

险逐渐变大。

(3)等风险图法。工程风险大小与风险事件发生的概率和风险引

起的损失有关。有严重潜在损失的风险，虽不经常出现，但比经常发

生却无太大损失的风险要更可怕。

2)若两种风险的潜在损失类似，则发生概率高的风险具有较大Ro

3)若风险评价图中的每条曲线代表一个风险事件，不同的曲线风

险程度不一样。曲线距离原点越远，期望损失越大，一般认为风险也

就越大。

4)工程风险发生概率与潜在损失的乘积是损失期望值，即风险大

小是关