证券发行与承销第10章练习

第十章债券的发行与承销1.公开发行债券的发行人应当于本息支付日前()日内，就有关事宜在中国证监会指定的报刊上公告2.债券的承销可采取包销和代销方式。承销或者自行组织的销售，销售期最长不得超过()日。3.合格投资者要求注册资本在()万元以上或者经审计的净资产在()万元以上。4.中央国债登记结算有限公司应于每个交易日，及时向市场披露上一交易日日终、单一投资人持有短期融资券的数量超过该期短期融资券总托管量()的投资者名单和持有比例。5.2008年4月12日，中国人民银行颁布了(),并于4月15日正式施行。A.《短期融资券管理办法》B.《短期融资券承销规程》C.《银行间债券市场非金融企业债务融资工具管理办法》D.《短期融资券信息披露规程》6.在债券交易流通期间，发行人应在每年()前向市场投资者披露上一年度的年度报告和信用跟踪7.下列关于金融债券担保的说法错误的是()。A.对于商业银行发行金融债券，没有强制担保要求B.对于财务公司发行金融债券，可由财务公司的母公司提供相应担保C.对于财务公司发行金融债券，可由其他非成员单位提供相应担保D.经中国银监会批准，免于担保的除外8.公开发行企业债券，若募集资金用于固定资产投资项目的，累计发行额不得超过该项目总投资的();若募集资金用于补充营运资金的，不超过发债总额的()。A.股份有限公司的净资产额不低于人民币3000万元B.有限责任公司和其他类型企业的净资产额不低于人民币5000万元C.累计债券余额不超过公司净资产的40%D.最近3年平均可分配利润足以支付公司债券1年的利息A.不低于5年(包括5年)B.不低于3年(包括3年)C.不低于5年(不包括5年)D.不低于3年(不包括3年)16.商业银行发行金融债券应具有良好的公司治理机制，核心资本充足率不低于(),最近()年连18.目前，凭证式国债发行完全采用(),记账式国债发行完全采用()。B.企业发行注册时信用级别低于主体信用级别的，短期融资券发行注D.短期融资券在债权债务登记日即可以在全国银行A.净资产，60%B.总资产，60%C.净资产，40%D.总资产，40%21.企业发行注册短期融资券，()委员认为企业没有真实、准确、完整、及时披A.4名以上(含4名)B.4名以上(不含4名)C.2名以上(含2名)D.2名以上(不含2名)23.2009年4月13日，为规范全国银行间债券市场金融债券发行行为，中国人民银行发布了()。账面余额作为其认可价值。剩余年限在1年以内的，折算比例为();剩余年限在1年以上(含1年)2B.6月30日A.不高于100%B.不低于100%C.不低于80%D.不高于80%A.保险公司经批准定向募集的、期限在5年以上(含5年),本金和利息的清偿顺序列于保单责任和B.保险公司经批准定向募集的、期限在3年以上(含3年),本金和利息盼清偿顺序列于保单责任和C.保险公司经批准定向募集的、期限在5年以上(含5年),本金和利息的清偿顺序列于保单责任和D.保险公司经批准定向募集的、期限在5年以上(不含5年),本金和利息的清偿顺序列于保单责任30.外部信用增级包括但不限于()。C.7月31日D.非金融机构投资者买卖信贷资产支持证券取得的差B.AA,10亿人民币A.中国人民银行会同财政部，对人民币债券的发行债券上市前，发行人最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于债券1年利息的()倍。A.2009年7月22日C.2009年10月12日D.2009年11月9日A.2009年7月12日B.2009年9月22日C.2009年10月25日D.2009年11月2日47.从2002年第2期开始，凭证式国债的发行期限缩短至()以内。A.1个月B.1个季度C.半年48.在招投标工作结束后，各中标机构逾时未填制“债权托管申请书”,国债招投标系统默认全部D.中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司A.2009年4月30日B.2009年6月30日D.2009年11月30日A.3个，3个B.5个，3个C.5个，5个D.3个，5个A.同一股东持有证券评级机构、受评级机构或者受评级证券发行人的股份达到3%B.受评级机构或者受评级证券发行人及其实际控制人直接或者间接持有证券评级机构股份达到6%C.证券评级机构及其实际控制人直接或者间接持有受评级证券发行人或者受评级机构股份达到4%D.证券评级机构及其实际控制人在开展证券评级业务之前7个月时曾买卖受评级证券C.最近3年在税务、工商、金融等行政管理机关，以及自律组织、商业银行等机构无不良诚信记录D.在中国境内或者香港、澳门等地区工作满2年的境外人士A.12个月，24个月B.12个月，12个月C.6个月，24个月D.12个月，6个月A.发行人应在每年3月30日前向市场投资者披露上一年度的年度报告和信用跟踪评级报告A.10亿元，30%B.5亿元，30%C.5亿元，20%D.10亿元，20%A.剩余年限在2年以上(含2年)3年以内的，折算比例为40%B.剩余年限在3年以上(含3年)4年以内的，折算比例为20%C.剩余年限在4年以上(含4年)的，折算比例为10%D.剩余年限在4年以上(含4年)的，折算比例为0C.年收益率达到5%以上A.自行判断具备投资债券的独立分析能力D.注册资本在1000万元以上或者经审计的总资产在2000万元以上超过该项目总投资的60%D.用于补充营运资金的，不超过发债总额的20%B.财务公司已发行、尚未兑付的金融债券总额不得超过其净资产总额的100%,发行金融债券后，资本充足率不低于10%C.财务公司设立1年以上，经营状况良好，申请前1年利润率不低于行业平均水平，且有稳定的盈D.近1年无重大违法违规记录B.已经承担过企业债券发行主承销商或累计承担过3次以上副主承销商的金融机构方可担任主承C.已经承担过副主承销商或累计承担过3次以上分销商的金融机构方可担任副主承销商D.承销商包销的企业债券金额原则上不得C.企业经济效益良好，发行企业债券前连续3年盈利D.企业发行企业债券的总面额不得大于该企业B.发行人最近1年的财务报告和审计报告(连审)C.担保人最近1年财务报告和审计报告及最近1期的财务报告(如有)B.发行人应在中国人民银行核准金融债券发行之日起30个工作日内开始发行金融债券C.发行人未能在规定期限内完成发行的，原金融债券发行核准文A.注册资本不低于1亿元人民币D.最近2年内没有重大违法、违规行为B.发行人近3年经审计的财务报告及审计报告A.核心资本充足率不低于8%B.最近3年连续盈利D.最近2年没有重大违法、违规行为A.收到申请文件后5个工作日内决定是否受理A.担保范围包括债券的本金及利息、违约金C.设定担保的，担保财产权属应当清晰，尚未被设定担保或者采取保全措施A.最近36个月内公司财务会计文件存在虚假记载，或公司存在其他重大违法行为B.本次发行申请文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏C.已发行的公司债券存在违约事实，但已及时纠正D.严重损害投资者合法权益和社会公共利益的其他情形24.发行公司债券应当符合的条件是()。A.最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息B.本次发行后累计公司债券余额不超过最近1期末净资产额的30%C.募集的资金必须符合股东会或股东大会核准的用25.发行人应在其发行的公司债券进入银行间债券市场交易流通后的3个工作日内，向市场投资者B.发行人近两年经审计的财务报告和涉及发行人的重大C.公司债券持有量排名前30位的持有人名册C.实际发行额不少于人民币3亿元D.单个投资人持有量不超过该期公司债券发行量的20%同40.有下列()情形之一的，受托机构职责终止。41.截至2009年12月底，先后发行了()等中小非金融企业集合票据。A.发行人的债项评级不低于AAB.债券上市前，发行人最近1期末的净资产不低于15亿元人民币C.债券上市前，发行人最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于债券1年利息的1倍43.根据中国人民银行和中国银监会于2009年8月18日发布的公告([2009]第14号),金融租赁公司A.具有从事金融债券发行和管理的合格专业人员B.金融租赁公司注册资本金不低于5亿元人民币或等值的自由兑换货币，汽车金融公司注册资本金不低于8亿元人民币或等值的自由兑换货币C.资产质量良好，最近1年不良资产率低于行业平均水平，资产损失准备计提充足的通知》,目前记账式国债的招标方式有()。D.分销A.每年4月30日以前，披露上一年度的年度报告B.每年8月31日以前，披露本年度上半年的资产负债表、利润表和现金流量表C.每年4月30日以前，披露本年度第一季度的资产负债表、利润表及现金流量表D.每年10月31日以前，披露本年度第三季度的资产负债表、利润表及现金流量表49.下列关于企业发行短期融资券的说法正确的是()。B.企业应在注册后2个月内完成首期发行C.企业如分期发行，后续发行应提前2个工作日向交易商协会备案A.证券评级机构的董事、监事和高级管理人员可以投资其他证券评级C.证券评级机构应当在每一会计年度结束之日起4个月内，向注册地中国证监会派出机构报送年度D.证券评级机构应当在每个季度结束之日起10个工作日内，向注册地中国证监会派出机构报送包A.本人持有受评级机构或者受评级证券发行人的股份达到4%B.旁系亲属担任受评级机构或者受评级证券发行人的董事、监事和D.直系亲属持有受评级证券或者受评级机构发行的证券金额超过50万元，或者与受评级机构、受评级证券发行人发生累计超过50万元的交易A.具有中国法人资格，实收资本与净资产均不少于人民币2000万元B.具有符合规定的高级管理人员不少于3人；具有证券从业资格的评级从业人员不少于20人C.最近5年未受到刑事处罚，最近3年未因违法经营受到行政处罚，不存在因涉嫌违法经营、犯罪D.最近3年在税务、工商、金融等行政管理机关，以及自律组织、商业银行等机构无不良诚信记录B.发行人具有较完善的治理结构和机制，近3年没有违法和重大违规行为C.实际发行额不少于人民币5亿元D.单个投资人持有量不超过该期公司债券发行量的20%A.招标日前5个工作日，发行人向国债登记结算公司提交有关文件B.招标日前1个工作日，发行人披露公司债券发行公告账户响等事件或者存在相关的市场传言，发行人应当在第C.公司减资、合并、分立、解散、申请破产及其他涉及债券发行A.发行人出现重大违法行为或未按照债券A.公司最近3年连续亏损59.根据《上海证券交易所公司债券上市规则》,公司债券上市条件包括()。A.债券的期限为1年以内B.债券的实际发行额不少于人民币5000万元B.自中国证监会核准发行之日起，公司应在6个月内首期发行，剩余数量应当在24个月内发行完毕D.首期发行数量应当不少于总发行数量的30%,剩余各期发行的数量由公司自行确定1.资产支持证券代表发起机构的负债，资产支持证券投资机构的追索权不仅限于信托财产。()券本息总额的30%。()3.定向发行的债券应当采用记账方式向合格投资者发行，每份面值为10万元，每一合格投资者认购的债券不得低于面值100万元。()报告、工作底稿或其他有关资料。()5.中国人民银行负责受理短期融资券的发行注册。()本付息，最长期限不超过2年的有价证券。()7.企业可以发行无担保信用债券。()8.存在到期不能支付债务的企业集团，仍然可以发行金融债券。()9.公开发行公司债券筹集的资金，可用于弥补亏损和非生产性支出。()债务作为附属资本。()11.金融债券存续期间，发行人应于每年6月30日前向投资者披露年度报告。()13.金融债券定向发行的，经认购人同意，可免于信用评级。()16.2005年4月27日，中国人民银行发布了《全国银行间债券市场金融债券发行管理办法》,对金融债券的发行行为进行了规范，发行体也在原来单一的政策性银买新发行的国债，从而阻碍国债分销工作顺利进行。()22.公司债券没有强制性担保要求。()23.目前的企业债券发行核准程序分为先核定规模(额度)、24.在商业银行最多可以发行占核心资本50%的行一定额度的混合资本债券，填补现有次级债和一般准备等附属资本之和不足核心资本100%的差额部分，提高附属资本在监管资本中的比重。()产所发生的损失可按企业所得税的政策规定扣除。()额内分期发行的方式。()存续期内每年的7月31日前向投资者披露上年度的跟踪评级报告。()37.资产支持证券的发行可采取一次性足额发行或限额内分期发行的方式。()构产生前，由中国银监会指定临时受托机构。()44.财务公司发行金融债券没有强制担保要求。()45.金融租赁公司和汽车金融公司发行金融债券后，资本充足率均应不低于10%。()有限责任公司开立股票和基金账户的各类投资者。()权登记日，对当期国债进行总债权登记和分账户债权托管。()48.2010年以后，储蓄国债(电子式)也可采用包销方式。()50.至2009年年底，我国国债存量在所有债券存量中位居首位。()51.企业发行中期票据只需披露企业主体信用评级，不需披露中期票据的债项评级。()定需求的中期票据。()53.企业短期融资券存续期内，第一季度信息披露时间可以早于上一年度信息披露时间。()54.企业发行短期融资券应由已在中国人民银行备案的金融机构承销。()用途。企业在短期融资券存续期内变更募集资金用途不需提前披露。()他证券评级机构出具评级报告的，原受托证券评级机构与现受托证券评级机59.为本次发行提供担保的机构可以担任本次债券发行的受托管理人。()60.公司债券首期发行数量应当不少于总发行数量的50%,剩余各期发行数量须报中国证监会审批。【答案解析】:参见教材P364【答疑编号10087532】【答案解析】:参见教材P350【答疑编号10087531】【答疑编号10087530】【答案解析】:参见教材P344【答疑编号10087529】【答疑编号10087528】【答疑编号10087526】【答疑编号10087525】【答疑编号10087524】【答案解析】:参见教材P308【答疑编号10087523】【答案解析】:参见教材P307【答疑编号10087522】【答疑编号10087521】【答疑编号10087520】【答案解析】:参见教材P304【答疑编号10087519】【答疑编号10087518】【答疑编号10087517】【答疑编号10087516】【答疑编号10087515】【答疑编号10087552】【答疑编号10087551】【答疑编号10087550】【答案解析】:参见教材P308【答疑编号10087541】【答疑编号10087540】【答疑编号10087539】【答疑编号10087538】【答疑编号10087537】【答疑编号10087536】【答疑编号10087535】【答疑编号10087534】【答案解析】:参见教材P369【答疑编号10087533】【答疑编号10087572】【答疑编号10087571】【答案解析】:参见教材P346【答疑编号10087570】【答疑编号10087569】【答疑编号10087568】【答案解析】:参见教材P321【答疑编号10087567】【答案解析】:参见教材P303【答疑编号10087566】【答疑编号10087565】【答疑编号10087564】【答案解析】:参见教材P323【答案解析】:参见教材P310【答案解析】:参见教材P309【答案解析】:参见教材P344【答案解析】:参见教材P311【答疑编号10087586】【答疑编号10087585】【答案解析】:参见教材P313【答疑编号10087584】【答案解析】:企业发行企业债券所筹资金不得用于房地产买卖、股票买卖和期货交易等与本企业【答疑编号10087583】【答案解析】:参见教材P311【答疑编号10087582】【答案解析】:参见教材P306【答疑编号10087581】【答疑编号10087580】【答疑编号10087579】【答疑编号10087578】【答疑编号10087609】【答疑编号10087608】【答疑编号10087607】【答疑编号10087605】【答疑编号10087604】【答疑编号10087603】【答案解析】:参见教材P294【答疑编号10087601】42.【答案解析】:参见教材P338【答案解析】:参见教材P331【答疑编号10087613】【答疑编号10087652】【正确答案】:错【答疑编号10087651】【正确答案】:对【答疑编号10087648】【答疑编号10087647】【正确答案】:对【答疑编号10087646】【答疑编号10087645】【答疑编号10087644】【正确答案】:对【答疑编号10087643】【答疑编号10087642】【正确答案】:对【答疑编号10087641】【正确答案】:对【答疑编号10087640】【正确答案】:对【答疑编号10087638】【正确答案】:对【答疑编号10087637】【正确答案】:错【答疑编号10087636】【答疑编号10087635】【正确答案】:对【答疑编号10087634】【正确答案】:对【答疑编号10087633】【正确答案】:错【答案解析】:公司债券每张面值100元。参见教材P321【答疑编号1