银行考试题库-案例题

1、早在200多年前，亚当•斯密（1723-1790）就在《国富论》第一卷第四章中

提出了著名的价值悖论：“水的用途最大，但我们不能以水购买任何物品，也不

会拿任何物品与水交换。反之，金刚钻虽几乎无任何使用价值可言，但须有大量

其他货物才能与之交换。”（参见《国民财富的性质和原因的研究》，1981）。

问题：试用经济学原理解释水和金刚钻的价值悖论。

（1）这悖论可以从需求和供给两方而来共同说明，因为价格是由需求和供给共同决定的.

从需求一方面看,价格取决于他品的边际效用,而不是总效用.对尸水，水源充足，人tn对

水的消况量大，因而其边际效用很小，价格也就很便宜.同理，人们时金刚砧的边际效用很

大，其价格也就相应地显贵.

（2）从供给一方面看，由于水源充足,生产人类用水的成本很低,因而其价格也低.

金刚钻则很稀缺，生产金刚砧的成本也很大，因而金刚砧很昂贵.

2、某媒体报导：作为世界部分主要原油出口国的联合组织，欧佩克的首要任务

就是通过调节产量稳定国际市场石油价格，以维护石油出口国的利益。根据欧佩

克最新的价格稳定机制，该组织原油平均价若超过每桶**美元或低于每桶**美元

时，其成员国将相应增加或削减原油产量。今年第一季度，由于油价不断下滑，

欧佩克已削减日生产配额合计250万桶。

问题：试用经济学原理解释，为何限制石油的供给可使石油价格上升。

提高成品油价可以说减少了原油的需求（产品价格上升，则需求下降——经

济学原理），由于石油交易以期货方式，如果预期将来需求量下降的话，则未来

石油价格就会走低，也就反应到了现在的石油期货价格上。这就是为什么成品油

涨价，世界原油期货价格上升的原因。

3、某年物价指数为97,同年银行一年期存款利率为8%。

问题：此时实际利率是多少？

实际利率=（1+名义利率）+（1+通货膨胀）一1

（97-100）/100=-3%

实际利率为11.34%

4、下表显示了2001-2005年某国的GDP数据。

问题：计算2004年的国内生产总值物价平减指数与2003年的国内生产总值

物价平减指数变化率，基年=1978年。

年份按当年不变价格计算的GDP按基年不变价格计算的6DP

200110.973.00

200212.033.27

200313.583.60

200415.993.96

200518.314.37

GDP平减指数=名义GDP/实际GDP,因此2004年的GDP平减指数为4.04,

2003年的为3.77,因此变化率为(4.04-3.77)/3.77=7%。

5、某小企业A是某大型制造企业B的供应商，年供应量逐年递增。现在A

企业面临以下两大难题：一是企业B的付款条件为3-6个月的赊销，应收账款

占用了企业A大量的流动资金，随着供应量的增大A企业倍感资金周转压力，企

业连续生产能力也面临困难。二是向银行借款需要第三方担保和不动产抵押。A

企业缺乏不动产，也无法提供银行需要的第三方担保。

问题：

1、银行可为A企业提供怎样的服务来有效解决A企业的困难。

2、具体可为A企业创造什么价值。

我行的解决方案：

-企业A以企业B的应收账款向建设银行申请有追索权国内保理服务»建设银

行通知企业B后，买入了企业A的应收账款，企业A支用预付款，获得了建

设银行的融资。

我行方案为客户创造的价值：

-解决在传统信贷产品融资模式下，A企业凭应收账款取得融资的难题。通过

国内保理业务，A企业激活了应收账款，缓解了资金周转压力。

-建设银行提供的应收账款管理服务为企业A解决了帐户管理及收款时的麻

烦，这些都由建设银行包办了，为企业A节省了不少人力物力。

6、某省交通厅2005年启动三条高速公路建设项目，项目总投资140亿元。

2005年5月该项目在A、B、C三家银行获得贷款，贷款余额分别为10亿、14

亿、8亿。后经监管部门现场检查发现，该项目于2005年7月才取得国家环保

总局和国土资源部批复的环评报告和建设用地预审。

问题：

1、上述银行在项目贷款发放方面存在哪些问题？

2、针对上述银行存在的问题，应从哪些方面加强管理？

答：

1、上述银行在项目货款发放过程中没有做好完整的调查工作，在项目没有获得国家批准的

情况下就发放了贷款，属于违规操作。

2、银行的项目贷款应该在客户提交书面申请后，经过调查、评估、审查、审批的程序，整

个流程过程应该是严谨，真实的，准备工作也要有充分的时间去完成，一般这个时间是1

到2年；而且每个项目都要准备一份项目概要说明，说明他的目的。确定主要问题，并为

今后的进程制定时间表。

7、某次检查中发现，XX市城投公司以未获批项目在两个月内从两家银行取

得贷款270亿元。其中，2010年12月31日和2011年1月4日，从XX银行取

得2笔金额共计50亿元的流动资金贷款，用于两个项目前期启动资金。2011年

2月11日和25日，从另一银行取得2笔金额共计220亿元的流动资金贷款，用

于地铁2、3、5、6号线项目建设。截至检查日，地铁5、6号线项目均未取得国

家有权部门批复文件。

2010年X月，XX市城投公司将4笔共计260亿元贷款转为定期存款，占贷

款总额的96.3%。

2011年X月，XX市城投公司将XX银行5820万元贷款资金直接用于支付该

行贷款利息。

问题：从上述案例中，银行有哪些违规之处？

答：银行在项目未获批之前就进行了贷款的发放，之后在项目的过程中也没有进行实时的

监控，对于他的项目进程和还款途径也没有仔细的调查，应该有个个别顾问，在项目的技

术、机构、财务和经济方面有所了解，而题目中的银行都没有做到这方面在放贷和还贷时

都没有进行调查和研究，同时利用公式的贷款转为定期存款，用贷款总额的96.3%来完成存

款业务也是违规之处。

8、2010年7月30日，某行某州分行向该州古镇文化旅游开发有限公司发

放房地产开发贷款L9亿元，用于古镇五、六、七期项目开发建设。2010年8

月26日，借款人向该行申请842万元贷款支付，根据借款合同和委托支付协议

的约定，该笔借款采用借款人自主支付方式。

问题：你认为上述事实存在哪些问题？

答：银行自主支付方式一般不超过50万

9、一家银行驻深圳的分支机构向总部位于深圳的房地产集团发放贷款1笔、

金额合计13亿元，用于位于武汉的房地产开发项目B。在贷款发放前，并未向

监管部门报备。

由于集团采用“统借统还”的融资模式，母公司以一笔流动资金贷款缴纳了

项目B的土地出让金。

问题：你认为上述事实存在哪些问题？

10、2010年12月25日，某市分行与该市某区土地储备中心签订两份《流

动资金借款》合同，金额分别为2亿元和4500万元，期限两年，用途为土地储

备，担保方式为储备土地抵押，综合抵押率49%。经查，2010年12月19日、12

月20日该区人大出具承诺函，同意上述“两笔贷款在借款人未按借款合同偿还

贷款时，将该笔贷款还款资金列入同期财政预算，

问题：你认为上述事实存在哪些问题？

答：流动资金借款，也叫短期借款，一般指借款期限不超过一年的借款；而题中期限为两

年，这个是错误的。同时流动资金借款量应受企业生产规模、经济效益以及流动资金周转

速度、流动资金自有量等多种因素制约，而题中用途为土地储备，担保方式为储备土地抵

押，综合抵押率49%这个也是一个问题。最后在企业还款时如因故不能如期还款，可向银行

申请延期一次。

11、某电厂2x60万千瓦工程项目总投资51.08亿元。2010年6月，取得

四家银行贷款余额合计28.58亿元。2005年11月，该项目通过国土资源部项目

用地预审，2005年12月开工建设，但截至2010年末，尚未取得项目建设用地

批复。

问题：你认为上述事实存在哪些问题？

答：银行在项目未获批之前就进行了贷款的发放，这个银行的贷款项目应该督促企业取得

项目建设用地批复。

12、S公司成立于2008年，成立时间不足2年，主要生产无源光网络设备、

数字电视机顶盒等。S公司注册资本为2000万元，由Z公司100%控股，Z公司

实际控制人为G。由于生产经营的需要，S公司于2009年向M银行申请流动资金

贷款1亿元。

由于S公司是一家新成立企业，财务数据不完备。因此，M行采用了以下方

式测算其流动资金贷款额度：

考虑到S公司市场地位相对弱势、对其上游企业需全额付款的实际情况，再

结合订单金额进行如下测算：

(1)H省合同23亿元，三年期合同，假设订单在三年内均匀供给，则2009

年资金需求量为7.7亿元，涉及产品利润率为53.5%,则最大资金需求量为7.7

亿元*(1-53.5%)=35805万元;

(2)J省订单2亿元，三年期合同，涉及产品利润率为32.2%,同理，最大

资金需求量为4520.23万元。

(3)S公司营运资金周转率为10.1,则实际可新增贷款额度=(H省订单年

融资需求+J省订单年融资需求)/营运资金周转率=(35805万元+4520.23万元)

/10.1=3992.60万元。故拟给予S公司4000万元流动资金贷款。

问题：请根据《流动资金贷款管理暂行办法》，评价上述做法的合理性。

答：办法对流动资金贷款进行了规范化管理，重点体现在两个方面：一是强调流动资金贷

款要实贷实付；二是对流动资金贷款需求量的测算提出了参考公式：营运资金量=上年度

销售收入X(1一上年度销售利润率)X(1+预计销售收入年增长率)/营运资金周转次数

,这些数据应该都是借款人的实际经营情况，而题中的M银行则是利用了其上游企业Z的

数据和借款企业S的营运资金周转率这个是不合理的，同时在实际使用中不能够仅仅局限

于企业的财务报表数据，而是要根据实际调查情况，合理确定数据取值，故这个也是有所

欠缺的。

13、2003年6月，A公司以建设A水电站名义向xx分行申请贷款xx万元，

期限12.5年。截至2008年6月底，贷款余额xx万元。2003年12月，B公司

以建设B电站名义向xx支行申请贷款xx万元，期限15年。截至2008年6

月底，贷款余额xx万元。上述贷款项目均未能按计划及时建成发电，已开始拖

欠贷款本息。

经调查发现，A、B两公司实为家族企业，实际控制人同为xx（与上述两

公司法人代表为父子关系）。该家族于2003年4月在xx设立母公司xx公司，

注册资本1000万元，并通过家族成员注册了一连串项目公司，分别到不同银行

或同一银行不同分支机构申请贷款。至2008年6月，该家族企业已拥有家族控

股公司7家、参股公司1家，并以这些公司名义先后向国际复兴开发银行、xX

省内6家不同银行申请贷款约6亿元。其手法主要有两种：一是设立不同项目公

司在银行不同分支机构获取贷款；二是同一项目公司向不同金融机构获取贷款。

问题：

1、关联企业信贷风险主要有哪些？

2、如何识别集团内客户关联风险？

14、从1997年至2004年，以“叶某某”为法定代表人的2家公司（xx商

都房地产公司、xx金成房地产公司）通过变更法定代表人和企业名称或变换注

册地址等手段逃废银行债务，先后在xx分行的xx支行、Xx支行发生3笔信

贷业务（贷款和承担连带责任担保），形成不良贷款共计XX万元，欠息XX万

余元。

2006年6月30日，xx支行再次向以“叶某某”为法定代表人的xx市宝

成投资有限公司发放固定资产贷款xx万元，期限5年，经办行在“不良客户黑

名单”中无法查询到已有减免欠息和疑似假按揭的信息，客户评价报告也未能反

映上述重大风险事项。后因项目不能如期完工，该笔贷款已由正常类下调至关注

类。

不良贷款客户为了逃废银行债务，可能采取的手段多且隐蔽，主要表现形式

有以下几种：一是变更企业名称；二是变换企业的注册地址；三是变更企业法定

代表人；四是在不同银行机构或同一机构不同分支行申请贷款；五是在关联公司

之间转移资产；六是隐瞒企业的发展历史和实际经营情况等。

问题：结合该案例，说明如何防范不良贷款客户关联企业在银行继续办理授

信业务？

15、2008年4月3日，经XX省分行批准同意，给予X*有限公司综合授

信额度XX万元，以工业厂房为抵押。

经办行为借款人申报AA级信用等级时描述：“公司各项财务指标均优于行业

均值，财务状况较好，财务指标进一步优化，利润2005年—2007年为x万元、

x万元、x万元”；“公司目前经营稳定，有一定发展潜力，管理水平较高，发展

前景好”；“该公司在该行开立一般结算账户，日均存款在200万左右……，对该

行综合贡献较高，是可发展的优质客户”。而从借款企业在工商档案中的财务报

表看：2005年-2007年借款企业3年连续亏损；2007年10月31日至2008年4

月30日账户日均存款余额仅4.85万元。

6月30日经办行发放贷款后，该公司使用贷款资金支付了xx贸易公司材

料款xx万元。仅仅两周时间，该公司即停止了生产。贷款出现风险后，结算账

户仍有较多存款，经办行停止了该公司xx万剩余授信额度的使用，并暂停了x

x万尚未支用贷款资金的对外支付，但未及时压缩风险敞口，提前扣款收贷。8

月27日，该公司供应商xx贸易公司以偿付7月25日合同货款为由，向**法

院申请冻结并扣划了该公司剩余贷款资金xx万元，导致损失扩大。

问题：结合该案例，分析经办行在信贷经营管理中的明显不当之处。

16、xx公司1995年与C行建立信贷关系，客户经营正常时，贷款仅为4

笔。2005年由于受国家卷烟行业“降焦”工作期限延后的政策调整影响，公司

经营现金流缺乏并陷入财务危机，客户在办理xx万元贷款“回收再贷”业务时,

将其中2笔各xx万元以上的贷款分拆为4笔办理。K着客户经营的持续恶化，

2006年4至5月再次办理xx万元“回收再贷”时，仅能勉强筹集xx万元资

金，遂将贷款分拆成XX笔，通过不断滚动办理“回收再贷”，完成到期贷款的

回收再贷业务。但风险仍难于掩盖，此xX笔贷款2006年9月五级分类全为关

注，2006年12月10笔五级分类为次级，2007年6月分类为可疑，2008年6月

末为可疑二级，预计损失率为70%。

问题：1、分析采取贷款分拆滚动办理“回收再贷”的危害。

2、如何进行防范？

17、2004年至2005年期间，该分行下属**支行发放了18户的单位汽车

消费贷款11425万元，期限2年，担保单位均为汽车经销商**新宝马实业发展

有限公司，以及汽车生产商**汽车股份有限公司或母公司**汽车集团有限公

司。该汽车经销商通过粘贴再复印等方式，伪造其中10户购车首付款的c行入

账会计凭证，金额3998万元，在C行办理贷款5325万元。另外8户贷款的首付

款入账凭证为他行会计凭证，无法查验其真伪，在C行办理贷款6100万元。在

两年时间里，经办客户经理未与会计结算部门及原件核对，就直接在复印件上加

盖“与原件核对一致”印章并签字，该行的业务检查和风险监督也一直没有发现

该问题。截至2006年3月31日，前述单位汽车消费贷款余额5227万元，其中

不良贷款余额为480万元，如不采取积极的催收措施，潜在风险较大。

问题：

1、以上案例为何性质？

2、主要特点是什么。

3、如何防范此类风险。

18、检查发现，x*分行2010年12月为“xx区交通厅”发放的固定资产

贷款，以xx区交通厅出具的承诺函代替授信方案中提出的贷款条件，未落实“办

理公路贷款收费权质押登记手续，并取得质押路段的《公路收费权出质登记证》”

的贷款条件。

问题：以上案例有何不当之处？

19、借款人A为有地方政府背景的上市企业，主要经营房地产开发等建设项

目，在银行M有a项目贷款，还款来源为经营现金流，期限15年，担保方式为

土地抵押，现已进入还款期，目前还款情况正常。

借款人B为有地方政府背景的企业法人，主要负责为城市基础建设项目筹集

资金，在M银行有b项目贷款（信用贷款），还款来源为财政资金，现已进入还

款期，目前还款情况正常。

此外，M银行正在受理2个项目贷款申请，其中项目c为地方水库建设项目，

借款人C为有地方政府背景的企业法人，以往一直是承担地方水利项目筹资与建

设，该项目为地方人民政府规划筹建项目，承诺该项目建设所需资金将纳入地方

财政预算支出。项目d为地方城市轨道交通项目，借款人D为有地方政府背景的

企业法人，以往一直是承担地方城市交通项目筹资与建设，该项目已经国务院批

准，项目所需费用已纳入财政预算管理。

问题：

1、请分别指出借款人A、B、C、D是否是地方政府融资平台？

2、请指出借款人A、B存量贷款属何种贷款，应采取如何贷款管理措施？

3、就借款人C、D贷款申请情况，请为银行M作出信贷判断？

20、上级行对E分行进行现场检查，发现其为客户F办理的流动资金、固定

资产贷款各一笔，均由土地储备机构H提供连带责任保证。该行称，由于F在

2007年11月之前，已经与该行发生信贷业务关系，并一直由土地储备机构提供

担保，为防止贷款逾期，在相关贷款进行转贷时，因找不到合适的担保人，仍同

意由土地储备机构提供担保。

问题：以上做法是否合规？为什么？

21、2008年，审计检查发现，xx公路建设投资有限公司的xx万元公路

收费权质押贷款，仍保持省交通厅登记状况。

问题：该做法有何风险？

22、xx房地产开发有限公司为房地产项目公司，成立于2003年3月，注

册资本20000万元，股东包括xx房地产集团有限公司和xx投资管理集团有限

公司，法人代表某某（其胞弟为香港上市某公司董事局主席）为集团创始人，对

上述两股东进行实际控制。

2007年8月，xx支行给予该公司房地产开发贷款额度xx万元。该贷款

分2笔发放，以在建楼盘833套住宅、33套商铺及2套综合房抵押。

在贷款项目评估材料中，经办行对国家宏观调控政策对房地产市场的影响预

测不足，乐观预计借款人开发的楼盘在2007年国庆节前后就能实现预售，2009

年销售完毕，预测2007至2009年分别完成销售分08%、50.63%、47.29%,测算

贷款2008年归还本金21025万元，2009年归还8975万元。而实际上受国家宏

观调控政策对房地产市场影响，该贷款发放后，所建楼盘项目基本处于停工状态,

截至2008年10月末仍未能实现任何销售，该行贷款资金支用*x万元后，剩余

xx万元仍存放在借款人监控账户内未支用，

该笔贷款已签订封闭管理协议。但2008年1月14日，借款人在仅提供施工

合同的情况下，以工程款名义一次性转出贷款资金xx万元，一直仍未能提供相

应支付证明材料，核实该贷款资金的真实用途。

据2008年11月23日晚新浪、财经等各大网络媒体以及11月24日《xx

日报》、«xx都市报》、«xx晚报》等媒体报道，项目实际控制人胞弟一一香港

*x上市公司董事局主席涉嫌操纵上市公司股价，已被警方带走调查，11月24

日，香港*x上市公司在香港股市停牌。

问题：分析经办行有哪些不当之处，该项目是否构成重大风险事项？

23、2003年xx支行向xx学校（某投资公司的自办学校）发放流动资金

贷款x万元，由投资公司及其关联公司提供担保。上述贷款借款人和担保人实为

一体，贷款实际由投资公司控制使用，学校贷款风险实质已经转换成房地产开发

贷款风险，信贷风险加大。同时，投资公司在XX支行还有房地产开发贷款*X

万元，且该公司资信状况较差，关联公司间财务管理混乱，存在编制虚假报表优

化财务指标、虚增资本金扩大规模、通过关联公司间资产转让虚增项目自有资金

等问题，潜在的关联企业经营风险不容忽视。

问题：结合上述案例，分析院校贷款的经营管理应注意哪些问题。

24、T公司是一家国有大型企业，主要业务是有色金属冶炼和贸易。2004

年，该公司打算引进一批新的生产设备，改造现有生产线和车间，项目建设期2

年，达产期1年。为获得资金完成该项目，该公司向某银行贷款L4亿元人民币，

借款合同约定：贷款期限10年，每季偿付利息，贷款到期后一次性偿还本金。

2009年，由于国家产业政策调整和公司经营管理不善，T公司财务状况陷入困境,

无法按时偿还利息，本金到期偿还压力巨大。

问题：

1、根据以上案例，该银行在还款方式和还款期限的设立上存在哪里不合理？

2、中长期贷款应如何选择还款方式，确定贷款期限？

25、2009年11月20日，某支行向XX房地产公司发放房地产开发贷款1.1

亿元。11日27日和12月2日，借款人以委托支付方式向施工单位支付工程款

3800万元。收到款项后，施工单位将其中3550万元，于当日或次日以“退工程

款”的名义，分3笔退回借款人在农行开立的账户。

2009年11月24日，某支行向XX房地产有限公司发放房地产开发贷款5000

万元，并根据客户申请，将“自主支付”2000万元直接转入借款人账户。12月

21日至30日，借款人分4笔（单笔均在480万左右）,将1905万元直接支付给

同一施工单位。

问题：以上两个案例违反了《固定资产贷款管理暂行办法》的什么规定？

26、2010年3月15日，某行某市分行向借款人金某发放贷款24.5万元，

用于购买酒吧街商用房，经查阅《商品房购销合同》，该商用房为“预售商品房”，

而非已竣工验收的现房。

问题：上述事实与何监管要求不符？

27、某市分行于2010年1月5日向该市港城发展有限公司发放项目贷款

14000万元，用于该市半岛起步区首期工程I号地块标准厂房建设。借贷双方签

订了《委托支付协议》，明确将款项支付给该市XX开发建设总指挥部。根据信贷

档案内的项目工程承包协议，该项目工程的施工单位分别为某省第一建筑工程公

司和该市某建设集团有限公司，而非该市XX开发建设总指挥部，委托支付协议

约定的支付对象为非借款人交易对手。

问题：上述事实与何监管要求不符？

28、某行某市分行于2010年1月7日向该市滨海建设发展有限公司发放固

定资产贷款5000万元，用于该市中央商务区一期建设项目，项目投资总额为

36009万元，企业自筹资金16009万元已到位。该项目于2009年8月正式开工，

项目总建设期3年，计划2010年年底前完成地下人防主体工程施工，2011年6

月底前完成地面掩体工程，2011年10月底前完成竣工验收。经查，该分行已于

2009年10月20日向该公司发放贷款15000万元，至2010年1月7日合计向该

公司全额发放贷款20000万元，贷款超前于工程进度发放，至检查日，1月7日

发放的5000万元贷款资金仍存留于借款人专户，且贷款档案未能反映放贷时的

工程进度情况。

问题：上述事实与何监管要求不符？

29、根据某粮油工业有限公司向某行某市分行提供的2009年财务报表显示，

该公司在各家银行机构的“短期借款”余额为59.79亿元。依据测算，该公司流

动资金合理需求量为25.7亿元,企业流动资金贷款余额超过企业实际需求34.09

亿元。

问题：上述事实与何监管要求不符？

30、2009年9月1日、12月3日及2010年6月12日，某行某市分行先后

向某省某投资置业有限公司某市未取得总公司授权的分公司发放3年期房地产

开发贷款2200万元、1000万元、800万元，合计4000万元。该分公司为非法人

机构，无房地产开发资质证书，不具备房地产开发资质。

问题：上述事实存在哪些问题？

31、审计发现，A分行向主要从事股票和股权投资业务的xx科技风险投资

有限公司发放流动资金贷款xx万元，由母公司xx投资有限公司担保（2002

年转贷时母公司不再继续担保）；2002年3月29日，又以信用方式新增流动资

金贷款xx万元。到2005年6月止，该行在未采取担保和资产抵、质押的情况

下，已为该公司办理借新还旧3次，贷款余额xx元。风险分类依然为正常。

相关信贷档案资料、审批记录显示：1、该公司主营业务为高新技术产业投

资及短期股票投资，贷款用途为弥补流动资金周转。2、该公司只是从事股权投

资，没有参与具体的项目。3、在该公司报表中：2002年、2003年、2004年短

期股票投资余额分别达37803万元、39480万元、35385万元，长期股权投资余

额分别为11637万元、14299万元、9655万元。2004年该公司年业务收入仅有

40万元左右，累计亏损3036万元。

问题：A分行在贷款过程中违反了哪些规定?

32、某省三条高速公路建设项目总投资139.4亿元，截至2010年6月末，

在两家银行贷款余额合计41.48亿元。该项目于2008年2月7日取得交通部可

行性研究报告的批复，而国家环保总局和国土资源部分别于2008年10月29日

和2009年2月3日批复项目的环评报告和建设用地预审，均晚于交通部批复项

目可行性研究报告时间。

问题：上述事实存在哪些问题？

33、2010年4月21日和4月23日某行某市分行向某电器有限公司发放2

笔2000万元流动资金贷款，2010年3月11日至4月19日，向某金属制品有限

公司发放6笔2850万元流动资金贷款。上述贷款借款合同补充协议中贷款人未

明确受托支付的金额标准。

问题：上述事实与何监管要求不符？

34、2010年4月22日和27日，借款人某电器有限公司取得某行某市分行

2000万元流动资金贷款后，分2笔各1000万元用网银方式划转给某市某电子有

限公司用于支付货款。截至检查日，档案中没有收集相关的购货凭证、税票及借

款人定期汇总报告贷款资金使用情况等有关资料，无信贷员对凭证查验、核查贷

款支付是否符合约定用途等记录。

问题：上述事实与何监管要求不符？

35、2010年12月，某行某市分行经总行同意分别向该市某区土地储备中心

和该市土地储备中心发放5年期贷款2亿元和8年期贷款5亿元。

问题：上述事实与何监管要求不符？

36、2010年10月，某行某省分行向该省某融资平台发放项目贷款5亿元，

检查发现，截至2010年末，该平台贷款项目自身现金流、担保及抵质押品折现

价值合计不足贷款本息120%,上述贷款分类为关注类。

问题：上述事实与何监管要求不符?

37、2010年11月，某行某省分行向该省某融资平台发放项目贷款2亿元，

检查发现，截至2010年末，该平台贷款项目自身现金流、担保及抵质押品折现

价值合计不足贷款本息80%,上述贷款分类为关注类。

问题：上述事实与何监管要求不符？

38、M公司于2008年3月15日向A市农行贷款500万元，借款理由为扩大

业务规模，以自有房屋三套作为抵押，同时请L公司（属于法人企业）及N公司

的分支机构财务部作为保证人。M公司与A市农行签订了借款合同，并签订了抵

押合同，办理了抵押合同登记。N公司分支机构财务部在签署合同时，已经取得

了N公司的书面授权担保书，和L公司分别与农行签订了保证合同，但合同中未

约定担保范围、保证方式及保证期限，两个保证人也未约定保证份额。

两个星期后,M公司又以上述三套房作为抵押，向A市交行借款200万元，也

办理了抵押合同登记手续。之后不久,M公司又在三套房屋南墙新建一套门面房。

2009年年9月14日，M公司向市农行和市交行的贷款都到期，但M公司由于经营

管理不善,无力偿还到期债务。

问题：

1、结合该案例，市农行和市交行的抵押权是否有效？应如何进行受偿？

2、是否能以后建新门面房行使抵押权?为什么？

3、本案例中保证合同是否有效？保证方式是一般保证还是连带责任保证?

为什么？

39、2009年7月至2010年6月期间，某行某市分行向潘某、吴某、崔某、

王某、李某5位借款人发放了7笔、金额281万元个人贷款。上述借款人出具的

收入证明及相关证明材料与事实明显不符，调查人未对其真实性提出质疑，甚至

在伪造的证明材料上加盖“经核对与原件相符”章.

问题：上述事实与何监管要求不符？

40、某银行某市分行向某公司发放某笔固定资产贷款时，该公司在该行尚有

2亿元搭桥贷款未偿还。该行总行审批的《固定资产贷款申报书》中明确，某公

司存量内40000万元搭桥贷款已归还是上述贷款发放的前提条件。

问题：上述事实存在哪些问题？

41、在2007年的一次检查中发现，XX集团有限公司2004年新增注册资本

金3.8亿元中，有3.27亿元资金来源于银行贷款。其中，XX行A支行对该公司

发放流动资金贷款3笔共计1.48亿元，B支行发放贷款4笔共计1.79亿元。上

述两家行对该公司的贷款通过关联企业和相关自然人，经多次划转归集用于企业

注册资金验资。该公司用同样手法，将2.20亿元贷款资金用于支付XX银行总价

款2.59亿元的股权受让。

问题：

1、结合该案例说明贷款因何被挪用。

2、贷款挪用的主要形式。

42、X公司是中外合资企业，根据企业2006年末财务报表反映，该企业资

产8000万元、负债6300万元，销售2000万元（比同期增长150万元）、利润

-798万元。企业与Y行于2006年下半年建立信贷关系，贷款余额3300万元，

公司融资抵押物为自有土地使用权及厂房作抵押，评估价为4500万元。

Y行在信贷经营管理上强调“以贷吸存”，考核目标设定得非常不合理。

2005年末企业投产后经营管理不善，一直未能全部达产，开工率严重不足,

进而出现持续亏损；但Y行对借款人发生的重大变化，借款人还款方式、联系方

式、公司负责人出现变动重要信息均未能及时掌握。

再加上注册资本金长期未按章程到位，且部分股东利用负责项目工程建设抽

逃资本金2000万元。企业经营不善以及股东间内耗直接导致企业生产经营无以

为继，2007年6月Y行向该企业发出了贷款提前到期通知书，9月向市人民法院

提起了诉讼，要求以贷款抵押物优先受偿Y行贷款本息和诉讼及相关处置费用。

问题：

1、从信贷内部管理的角度分析，该不良贷款出现的原因是什么？

2、针对以上问题，有哪些对策建议？

43、C行总行授权xx省分行中长期信贷业务审批权限：AA级以上（含）客

户中长期信贷业务（含综合授信额度内中长期信贷业务）为8000万元（含）；A

级以下（含）及未评级客户中长期信贷业务为6000万元（含）。

审计发现，2004年8月xx省xx市分行以《关于为xx股份有限公司办

理2亿元流动资金贷款的批复》，批准为xx股份有限公司（AA级）办理流动资

金贷款2亿元。此笔贷款尚未到期，上年末和本季度分类结果均为正常，尚未形

成风险。该市分行直接超越x*省分行和总行两级信贷授权发放中长期贷款，在

执行信贷授权权限的遵循性方面存在问题。

问题：上述情况有何违规之处？

44、一个农民以收购生猪或农产品要求申请贷款60万元，按照《个人贷款

管理暂行办法》“贷款金额超过50万的都要受托支付”，需要借款人向银行提供

贷款用途和收款人开户行、账号、收款金额等信息。但是该农民提出两方面执行

困难，一是由于是到乡村购买生猪或农产品，实际通常情况下是买者拿着钱去跟

人家看质量谈价格，货比三家后觉得合适的话再当场交钱交货。因此，借款人在

提款的时候，还没确定的卖家。其次，交易也是一手交钱一手交货，卖家都是乡

村农户，没有开户行和银行账户。

问题：

1、银行应能否贷款给该农户？该农民申请贷款如果审批通过，应该采取哪

种支付方式？请说明理由。

2、对于上述所说的两个执行困难，“三个办法一个指引”是如何规定的？

3、《个人贷款管理暂行办法》关于受托支付的标准是怎么规定的？

45、某支行申报一笔个人消费贷款。借款人万某，男，1970年出生，高中

文化，配偶王某，初中文化，夫妻二人系个体私营业主，从事个体服装销售，月

收入8000元，有银行活期存款5万元，以自有房产抵押向该行申请消费贷款30

万元，期限8年，月还款额3843元，用于家庭装修，执行基准利率。抵押物面

积98平方米，为房改房，房龄较长，地理位置一般，评估价值每平米4387.75

元，总价430000元,抵押率70%。

问题：银行可作何种授信安排？

46、2007年6月，某市借款人李某，男，28岁，已婚，夫妻均为光明乳业

公司的市场推销员，家庭月收入7000元。以其房改旧住宅作为抵押向C行申请

个人消费额度贷款25万元，期限10年，月还款2744元，用于建筑面积为110

平米（价值58万元，贷款所购）的自住房装修。抵押物建筑面积105平方米，

评估价值每平米4580元，总价480900元，抵押率为52%。此外，人行征信系统

显示，借款人有个人住房贷款30万元，期限20年，月还款1800元，还款正常。

通过对该借款人的借款资料进行分析后，经办人员发现如下情况：

1、借款人存量贷款月还款1800元，本笔贷款月还款2744元，占家庭月收

入7000元的65%,负债收入比较高；

2、借款人所在行业受三聚氯胺案影响较大，行业复苏有待时日，借款人为

该行业所在企业的市场推销员，工资收入存在不确定性。

问题：C银行可作何种授信安排？

47、某行某市分行于2010年1月1日至8月31日对某县“龙光台广场”商

住两用房发放30笔按揭贷款，金额合计1559万元。其中，28笔贷款利率执行

基准利率下浮20%至30%,28笔贷款期限超过10年，25笔首付比例不足45%。

问题：上述事实与何监管要求不符？

48、2011年3月，在对某银行某市分行个人住房贷款现场检查中发现，该

行向某借款人发放购买第二套住房贷款，要求首付款比例为40%,贷款利率为基

准利率。

问题：上述事实存在哪些问题？

49、2011年3月，在对某银行某市分行个人住房贷款现场检查中发现，某

借款人在拟购房所在地房屋登记信息系统中显示，该借款人家庭已登记有一套成

套住房，该借款人为首次申请利用贷款购买住房。该银行对该借款人执行首套房

信贷政策。

问题：上述事实存在哪些问题？

50、2010年5月13日和6月10日，某行某市分行分别向吴某、陈某发放

个人贷款53.2万元、个人住房按揭贷款44万元，借款人的“客户谈话笔录被面

谈人、借款合同、个人信用信息基础数据库查询授权书、贷款申请审批表”上的

签字均为受托人。

问题：上述事实存在哪些问题？

51、某行某市分行从2010年5月10日至6月7日（贷款合同签定日）向刘

某、崔某、陈某等10个非本地居民发放第一套个人住房购置贷款，借款人均没

有提供1年以上在本市的纳税证明或社会保险缴纳证明。

问题：上述事实与什么监管要求不符？

52、2010年5月5日，某行某支行向客户谢某发放个人房屋抵押贷款1笔

18万元，用途为房屋装修，期限为10年。检查发现，2010年5月7日，借款人

通过银证转账将贷款资金10万元转入其证券交易账户用于炒股，且该笔贷款档

案中无借款人要求自主支付的申请，也无贷款人同意其自主支付的书面意见。

问题：上述事实存在哪些问题？

53、北京某汽车销售服务有限公司法定代表人张某，自2004年8月至9月，

故意变造单位工商营业执照上法定代表人、注册资本、经营范围的内容，隐瞒真

实情况，并将虚假的公司销售和资金状况等假证明提供给北京市某商业银行某支

行，骗签了《个人汽车消费贷款业务合作协议》。2004年9月至2005年7月，

该公司采取虚构一些借款人的购车情况、隐瞒真实购车情况的方法，向上述银行

提供虚假的购车发票、车辆购置税收据、机动车登记证书等贷后手续，骗取26

笔贷款共计833.21万元，给两家银行造成损失共计530余万元。2008年，张某

合同诈骗罪被判有期徒刑十四年。

问题：1、该案例中的汽车贷款属于哪种模式?

2、结合本案例分析该种模式存在哪些风险隐患?

54、A公司收到B公司于2007年3月10日开出并由中国银行某分行承兑汇

票一张，票面金额为100000元，期限为6个月。现在A公司因资金需要，于该

年6月10日到其开户行工行某分行申请贴现，月贴现率为6%。。

问题：

1、计算贴现息，写明计算过程。

2、简要描述银行受理申请贴现的业务操作过程。

55、2000年3月7日，甲公司出于缓解流动资金紧张的目的，在并无现货

可供的情况下，仍与外地的乙公司签定了一份购销合同，由甲公司向乙公司供应

优质纸浆30吨，货款价值56万元，乙公司开具了一张以其开户行A银行为承兑

人的付款期为3个月的银行承兑汇票。甲公司收到汇票后即向其开户行B银行申

请贴现，B银行在审查凭证时发现无供货发票，便发电报给A银行查询该汇票是

否真实，收到的复电是“承兑有效:据此，B银行给甲公司办理了汇票贴现，

并将56万元转入了甲公司账户。一个月后，乙公司因迟迟未收到货，派人去催

货时才发现甲公司根本无货可供，于是立即告知A银行。2000年9月10日，B

银行提示付款，A银行拒付。B银行以A银行、甲公司、乙公司为被告提起诉讼,

要求三方支付汇票金额和利息。

问题：

1、A银行能否以该汇票所依据的购销合同是虚构的为由拒绝付款？理由是

什么？

2、B银行以甲、乙公司为被告提起诉讼的依据是什么？

56、2009年8月5日，银行受理其开户单位甲公司提交的银行承兑汇票一

份，该公司来行办理贴现申请。经审查该汇票的到期日为12月5日（周六），票

面金额为1000000元，银行同意贴现。设月贴现利率为3%。同日，本行收到

互惠公司乙公司提交的尚有60天到期，票面金额为300,000元的银行承兑汇票

及一式五联贴现凭证，经审查同意办理。月贴现利率为3.6%。

问题:

1、计算甲公司的贴现息和银行实付贴现金额

2、计算乙公司的贴现息。

57、2003年，A公司到T银行某支行申请3亿元银行承兑汇票贴现，此时A

公司手中并无正式承兑汇票，但承兑银行、出票人、背书人等材料齐全，并于前

一天在T行开立了一般存款账户。T行在扣除手续费后，将2.98亿贴现资金划

入A公司账户。A公司凭此申请开出2.97亿元银行本票，背书转让给出票人公

司，该公司又将2.97亿元贴现资金转入票据的承兑行作为保证金，最终获得了

承兑行开具的正式银行承兑汇票，票面仍是3亿元。

问题：

1、T银行在票据贴现操作中是否存在违规？

2、贴现业务主要存在哪些风险？

58、企业持一张面额为100万元，尚有120天到期的商业票据到银行贴现，

银行规定的贴现率6%.

问题：银行应付款是多少？

59、A商业银行因资金周转困难，5月8日将未到期的商业贴票据200万元

向中央银行申请再贴现，到期日为9月5日，月贴现率为0.3%.

问题：请计算再贴现利息。

60、A机构为新成立的财务公司，因急于开展业务，近日A机构向B金融机

构商议办理买入返售转贴现业务，并以双方的意愿草拟了交易合同。在约定的回

购日期到期前，A机构由于资金紧张，未与B机构取得联系，就通过委托收款方

式匡算好邮程提前向票据的承兑人提示付款，收回资金。

问题：请指出以上操作的错误之处。

61、某商业银行投资证券，持有票面价值为100元的证券，票面收益率为

10%,偿还期为3年，银行购入该证券的价格为88元，银行一直持有至到期日.

问题：请据此计算当期收益率和到期收益率。

62、2009年11月，A行对B公司发放9个月期限的小企业贷款380万元，

今年8月11日贷款到期后借款人仅归还10万元就表示无力还款，支行多次率信

贷人员深入企业穷尽了各种催收手段，借款人均表示无法筹措资金归还，无奈之

下支行提出要对企业进行诉讼解决，分行法律部门得知此信息后，主动配合，在

摸清借款人不及时归还不良贷款的相关情况后，及时有针对性地草拟并指导支行

对借款人发出《诉前通知书》，详细书面告知借款人不及时还款涉及诉讼后可以

预知的法律后果，为下一步可能的诉讼做好充分准备；之后，在分支行两级紧密

配合和强有力攻心下，取得以诉促收的重大成效，12月11日，借款人通过民间

融资渠道筹措资金还清了所欠的贷款本息。

问题：

1、问题我国商业银行不良贷款五级分类是什么？

2、假设该笔贷款的年利率为5.5%,欠款年罚息率为3%,那么借款人通过民

间融资渠道筹措资金归还的所欠贷款本息是多少？

3、从以上案例能得到什么启示？

63、2011年初，A银行因信贷规模紧张，与B银行签订了信贷资产“双买断”

协议，在签订转让部分贷款本金给B银行的协议之外，另行签订协议，约定在未

来特定日期买回。B银行在未征求保证人意见的情况下进行了受让，且并未与借

款人重新签订合同。A银行将这些债项作了出表处理，而B银行认为自己并非真

正持有该笔资产，仅作为资金交易业务处理，未对拟转入信贷资产进行尽职调查

和审批，亦未将其列入资产负债表中。

问题：该信贷资产转让行为违反了信贷资产转让的哪些原则。

64、A集团公司是区域性集团公司，承担全市的电力设备、配件设施的供应，

以送变电工程勘查设计、架设、安装、服务等项目为主营业务，是多家银行竞争

的优质客户。近年来该集团主要结算业务分散在多家银行，面对这一种情况，A

支行对这一客户进行“挖潜营销”，以“集团化运作、集约化发展”模式对金融

产品功能延伸和组合的需求为切入点，制定并实施了与A集团公司深化合作方

案。通过不懈努力，最终与该公司签订了《现金管理服务协议》，开通企业网银,

将集团账户和收支两条线结合，完成了26户集团二级账户的挂接，形成了资金

归集大的资金池。至去年底，该公司存款达L2亿元，增加9000万元，同时也

带动了储蓄存款的增长，集中代发奖金4000多万元，并征取集团总部代发工资

360户，月代发额170万元。

问题：

1、假设L2亿存款利率为3.55%,代发奖金和工资的手续费率为0.1%,那

么该集团对A支行每年的收入贡献是多少？

2、从以上案例能得到什么启示？

65、谢某是个生意人，2008年3月，他将28000元货款存在某银行，该银

行向其出具了存单。2009年1月15日，谢某去银行兑付时，工作人员称该款已

于2008年12月被未经谢某授权的他人以挂失支取的方式拿走，并将其存单没收。

为此，谢某一纸诉状告到法院，要求某银行支付存款。某银行称：谢某在本银行

存款属实，但存款被挂失领走，银行本身无过错，不承担任何责任。

问题：请对上述情况进行分析，着重分析银行的说法是否符合相关规定。

66、2010年上半年，某行某支行对公业务共办理大额资金划付52笔2.34

亿元，均未与企业的相关热线联系人验证确认。

问题：上述事实与何监管要求不符？

67、2008年8月1日，A银行参加同城票据交换，提出转账支票11张，金

额84000元，提出进账单5张，金额32000元；提入转账支票12张，金额121000

元，提入进账单4张，金额95000元。

问题：计算A银行在此次同城票据交换中，应收金额、应付金额及差额。

68、“国庆节股市休眠，玩转手中闲钱——XX银行国庆7天理财产品，10月

10日兑现。年化收益率2.6%—3.0%,助您假日理财无间隙。”国庆前夕，不少市

民接到了XX银行的手机短信。

XX银行还向大客户承诺，大额存款可获赠实物、购物卡、现金、金条等贵

金属，压低或者豁免代收、代付及其他业务手续费。

问题：

1、该银行的行为性质是什么。2、通常有哪些表现形式。

69、李女士于2004年1月5日将5万元存入商业银行，选择了2年期的定

期存款，将于2006年1月份到期。但在2005年1月5日急需资金，鉴于定期存

款未到期支取将视同活期存款存款而损失利息收入，因此考虑不将存款取出，而

是先向商业银行申请1年期贷款，然后等存款到期时归还。假定2004年1月份

2年期定期存款年利率为2.25%,2005年1月活期存款年利率为0.72%,2005年

1月份1年期贷款年利率为5.58%,所有存款按单利法记息。

问题：请依据上述信息计算两种方案的利息成本，比较