拍卖经济学课件

第一章拍卖经济学导论

1.经济学概念。

经济学是一门研究人类的行为选择及如何将有限的资源进行合理配置的社

会科学。它研究人类社会在各个发展阶段上的各种经济活动和各种相应的

经济关系及其运行、发展的规律。1890年马歇尔出版了标志现代经济学形

成的里程碑著作《经济学原理》，首创了“经济学”一词。

2.微观经济学和宏观经济学的区别与联系。

西方经济学一般分为微观经济学和宏观经济学。微观经济学侧重研究市场

中个体的经济行为，研究市场机制及其作用，均衡价格的决定，考察市场

机制如何通过调节个体行为取得资源最优配置的条件与途径；宏观经济学

则试图建立理论或模型，以便说明社会经济中的各个总量之间的关系，从

而为宏观经济政策奠定理论基础。

3.拍卖经济学的定义。

拍卖经济学是运用经济学的一般知识和原理来研究拍卖这一特殊的经济现

象，重点研究我国市场经济中的拍卖制度的经济特色和经济发展规律的一

个部门经济学。

4.中西方关于拍卖经济学这一概念的区别。

㈠拍卖在我国有特定的含义，我国有调整拍卖这一经济活动的专门的法律,

即《中华人民共和国拍卖法》，以法律的名义将拍卖界定为“以公开竞价的

形式，将特定物品或财产权利转让给最高应价者的买卖方式。”这种意义下

的拍卖并不包含招标投标等行为。对于招标和投标行为，我国有专门的《中

华人民共和国招标投标法》来规范。我们通常将英文auction一词翻译为

“拍卖”，但是在西方，auction一词的含义并不限于指拍卖，除了指类似

我国拍卖法中的拍卖行为以外，还包含了招标投标等其他竞价交易活动。

㈡、在西方拍卖经济学的内容实际上主要指经济学中的“拍卖理论”，一般

是在经济学教材中设置“拍卖理论”一章，来探讨拍卖这种制度安排，其

目的在于将拍卖视为验证诸如博弈论等经济学理论的实验场或将拍卖理论

作为理解价格形成的方法和工具，并不具有作为一个部门经济学意义上的

含义。从这个角度讲，西方现在也不存在一个独立学科意义上的拍卖经济

学。

5.拍卖经济学的学科定位。

㈠、拍卖经济学属于部门经济学和专业经济学。㈡、拍卖经济学是拍卖学

与经济学的交叉学科。拍卖经济学要研究的对象是“拍卖”这一特定的社

会现象，但是拍卖本身不能为研究提供方法。拍卖经济学就是运用经济学

的方法研究拍卖这一特定社会现象的一门交叉学科。研究的素材来源于拍

卖实践，研究的方法和理论则来源于经济学已有的成果。㈢、拍卖经济学

是一门应用经济学。拍卖经济学的主要目的在于运用经济学的一般知识和

原理解释拍卖活动这一社会现象，或解决拍卖实践中遇到的实际问题，最

终推动拍卖业的发展。

6.经济人假设

经济人假设，又称理性人假设，是指经济决策主体（消费者、生产者等）

的经济行为都是理性的或合乎理性的，他们在经济活动中总是力图以最小

的经济代价去追逐和获得自身的最大利益。这里的“理性”用经济学术语

来解释就是：“经济人”能够通过成本收益原则趋利避害优化选择其所面临

的一切机会、目标及实现目标的手段。成本收益原则是“经济人”进行“理

性”的核心工具。在现代经济学中，“经济人”假设往往被理解为“消费者

均衡”与“生产者均衡”，即“消费者追求效用最大化”和“厂商追求利润

最大化”。

7.拍卖经济学的基本假设。

作为经济学的一个分支学科，拍卖经济学也遵循经济学的某些基本假设。

首先拍卖经济学是建立在拍卖活动参与人“都是理性人”的假设之上。拍

卖经济学就是研究理性的拍卖人、竞买人、委托人在给定条件（拍卖规则）

约束下如何进行选择的一门学科。拍卖经济学在假设拍卖活动参与人都具

有理性的这一前提下，来研究参与者进行选择的规律性，并进而分析和总

结出对拍卖这一活动的经济规律。其次，拍卖经济学还建立在拍卖活动参

与人都是“以自身的满足最大化为目标”这一假设的基础之上。

8.为什么说拍卖经济学是一门应用经济学？

应用经济学是检验经济理论应用效果的经济学，具有较强的实践性。拍卖

经济学的主要目的就在于运用经济学的一般知识和原理解释拍卖活动这一

社会现象，或解决拍卖实践中遇到的实际问题，最终推动拍卖业的发展。

拍卖经济学具有较强的地域性，由于经济制度和经济环境的不同，各国的

拍卖经济学可能具有不同的特色。我国的拍卖经济学就是以我国的社会主

义市场经济为背景，重点研究我国拍卖这一经济活动的特征和发展规律，

从中总结出适合于我国经济发展的拍卖经济学理论，并具体运用来解决我

国拍卖经济领域中所面临的现实问题。

9.拍卖经济学的价值目标。

拍卖经济学的价值目标是指拍卖经济学的功能问题。拍卖经济学以拍卖这

一社会现象为其研究对象，具体研究拍卖的概念、经济特征、经济功能、

拍卖与经济发展的关系，以及拍卖本身的发展规律。这些研究是通过对具

体的拍卖活动或拍卖中拍卖活动的参与者行为的研究为起点的，进而研究

拍卖组织及至整个拍卖业的发展规律。通过研究来为参与拍卖的个人、组

织提供行动指南和理论依据，并为行业制定规则乃至国家制定相关经济政

策或立法提供依据。拍卖经济学的功能在于帮助各利益主体实现其利益最

大化。如何实现利益或效益的最大化是拍卖经济学的主要功能，实现各利

益主体效益的均衡是拍卖经济学更重要的功能。

10.经济学中常见的均衡经济效益最大化的标准。

㈠、帕累托标准。也称为帕累托效率、帕累托改善，是经济学中广泛应用

的概念。帕累托最优是指资源分配的一种理想状态，假定固有的一群人和

可分配的资源，从一种分配状态到另一种状态的变化中，在没有使任何人

境况变坏的前提下，使得至少一个人变得更好，这就是帕累托改进或帕累

托最优化。帕累托最优的状态就是不可能再有帕累托改进的余地。达到帕

累托最优时，会同时满足三个条件：①交换最优：即使再交易，个人也不

能从中得到更大的利益。此时对任意两个消费者，任意两种商品的边际替

代率是相同的，且两个消费者的效用同时得到最大化。②生产最优：这个

经济体必须在自己的生产可能性边界上。此时对任意两个生产不同产品的

生产者，需要投入的两种生产要素的边际技术替代率是相同的，且两个生

产者的产量同时得到最大化。③产品混合最优：经济体产出产品的组合必

须反映消费者的偏好。此时任意两种商品之间的边际替代率必须与任意生

产者在这两种商品之间的边际产品转换率相同。㈡卡尔多一希克斯标准。

如果一种变革使受益者所得足以补偿受损者所失，这种变革就叫卡尔多一

希克斯改进。卡尔多一希克斯标准是总财富最大化标准。

11.拍卖经济学的具体研究方法。

㈠、实证分析与规范分析相结合的方法。实证分析是指企图超脱或排斥一

切价值判断，只研究经济本身的内在规律，并根据这些规律，分析和预测

人们经济行为的效果。规范分析是指根据一定的价值判断为基础，提出某

些分析处理经济问题的标准，树立经济理论的前提，作为制定经济政策的

依据，并研究如何才能符合这些标准。（二）、静态分析与动态分析相结合的

方法。静态分析是指对经济现象的均衡状态以及有关的经济变量达到均衡

状态时所需要具备的条件的分析。动态分析是指对经济变动的实际过程进

行分析，其中包括分析有关变量在一定时间过程中的变动，这些经济变量

在变动过程中的相互影响和彼此制约的关系，以及它们在每一个时点上变

动的速率，等等。㈢、定性分析与定量分析相结合的方法。定性是指用文

字语言进行相关描述,而定量是指运用数学语言进行描述。定性分析是对

事物性质进行的分析,定量分析是对事物数量的分析。㈣、微观分析与宏

观分析相结合的方法。拍卖经济学既涉及到资源配置问题，也涉及到资源

的利用问题，因此，需要综合运用微观分析与宏观分析两种方法来进行研

究。拍卖经济学主要是微观经济学。

12.拍卖经济学的常见分析工具。

㈠边际分析。主要用于对拍卖中各种供求关系的分析。㈡、均衡分析。用

来对拍卖中各种成交价形成机制进行分析。㈢、成本收益分析。可以对拍

卖中各主体的行为进行分析。㈣、博弈分析。在拍卖经济学中有着广泛的

应用。

13.拍卖经济学的研究对象。

㈠、现实主义的研究主题。如何正确认识拍卖与我国经济发展之间的关系,

如何最大限度地发挥拍卖的经济功能，如何适应我国市场经济的发展要求,

并合理地规划我国拍卖业今后的发展等一系列重大的现实问题都是拍卖经

济学要重点研究的问题。㈡历史主义的研究主题。我们的拍卖经济学要对

历史上西方经济学理论中与拍卖有关的研究成果进行梳理，并结合我国经

济学发展的实际情况，有选择地进行整理，使之系统化。㈢、行为角度的

研究主题。拍卖行为是拍卖经济学的主要研究对象。包括不同的拍卖主体

的个体或集体行为，其中尤其以拍卖人的拍卖行为最为重要。从拍品征集、

拍卖会的策划、拍卖活动的实施，到拍卖的后续服务行为，都是拍卖经济

学研究的范畴。㈣、制度层面的研究主题。拍卖活动可以具体化为各种制

度安排，这些制度安排体现为各种各样拍卖规则的制定和落实。大到以国

家法律形式出现的拍卖环境制度安排，以行业规范形式出现的行业制度安

排，小到每一场具体拍卖活动的机制设计等，都是拍卖经济学应当研究的

内容。

第二章拍卖的基础理论

1.拍卖理论的产生。

拍卖是根据一系列的规则，通过竞买人的竞价行为来决定商品的价格从而

进行资源配置的一种市场机制。拍卖进入经济学文献的时间相当晚，对拍

卖最早的两篇开创性论文分别发表于1956年和1961年。突破性的进展发

生于20世纪70年代末。一般认为，威廉•维克里在1961年发表的《反投

机、拍卖和竞争性密封投标》一文开创了从博弈论的角度研究拍卖行为的

先河。近10年来，拍卖理论已经作为一个专门体系进入中高级微观经济学

的核心领域。

2.拍卖理论对经济学的影响。

拍卖理论和“标准”的经济学理论之间存在着相当紧密的联系，拍卖实践

的日益增多，对拍卖的研究甚至产生了一系列新的理论。拍卖有着简洁并

且定义完善的经济环境，因此为博弈论，尤其是不完全信息条件下的博弈

论，提供了极为宝贵的实验平台。相关的经验研究则集中于采油权、伐木

权以及国库券的拍卖上。而学者对拍卖试验研究的兴趣也达到了前所未有

的高度。此外，拍卖理论构成了很多理论研究的基础，其发展也广泛涉及

到了博弈论、信息经济学以及机制设计等诸多新兴领域，它的发展能够推

进对价格的形成机制、明码标价以及那些买卖双方都积极地参与价格制定

的谈判研究。拍卖也和竞争市场有着紧密的联系。最优拍卖理论与垄断定

价理论极为相似，拍卖理论还有助于对寡头垄断定价模型的研究。拍卖的

理论模型也同样适用于那些不是通过价格来进行分配的情况，如排队、消

耗战、以及其他各种竞赛和配给。

3.拍卖理论的应用价值。

拍卖作为一种有效率的资源配置方式有着不可忽视的优越性，因此加强拍

卖理论的研究，根据现实情况的不同，构建更加有效率的拍卖方式，对于

中国正在进行的国有企业改革是有益的。拍卖可以视为是一种在不完全信

息条件下进行资源配置的机制，而不完全信息是现实生活的常态，所以可

以模型化成拍卖的现实问题有很多，因此拍卖理论研究的深入可以将经济

分析应用到原来经济学无法涉足的领域或增强对原有问题的认识。

4.简述传统经济学理论的前提假设。

传统经济学是以价格制度为研究对象的，其理论建立在五大前提假设基础

上。第一个前提假设是理性人假定，即人都是理性的。理性的表现在于，

人在追求利益最大化过程中无时无刻不在进行着成本效益比较。第二个前

提假设是完备信息假定，即人们对于市场具有完备信息。第三个前提假设

是同质假定，即市场上的行为主体、市场行为对象是完全一样的，没有任

何差别。第四个前提假设是所有资源完全自由流动。买卖完全自愿，要素

流动不受政治约束、地理阻隔等因素的限制。第五个前提假设是成本收益

的对等性假定，即在市场中，任何行为的收益与其付出的成本都是对等的。

5.简述博弈的主要内容。

“博弈”是英文“game”翻译而来的，本意是“游戏”。罗伯特•奥曼对博

弈一词的定义是：所谓博弈，就是策略性的互动决策。任何博弈至少包括

三个要素：一组局中人、局中人可能采取的行动和局中人可能得到的赢利。

我们认为：博弈即一些个人、队组或其他组织，面对一定的环境条件，在

一定的规则下，同时或先后，一次或多次，从各自允许选择的行为或策略

中进行选择并加以实施，各自取得相应结果的过程。博弈的基本概念主要

有：㈠、参与人。指一个博弈中的决策主体，每一个参与人的目标都是通

过选择行动以最大化地实现自己的效用。㈡、行动。指参与人在博弈的某

一时点的决策变量。㈢、信息。主要指参与人有关博弈的知识，特别是有

关自然”的选择，其他参与人的特征与行动的知识，这些信息对参与人策

略的选择具有重要的参考价值。㈣、战略。指参与人在既定信息集的环境

下的行动规则，它规定了参与人在什么情况下可以选择什么行动。㈤、支

付。指在一个特定的战略组合下参与人得到的确定效用水平，或者是指参

与人得到的期望水平。㊅、结果。指在博弈结束后，博弈分析者从行动、

支付和其他变量的取值中，所挑选出来的对其感兴趣的要素的集合，如均

衡战略组合、均衡行动组合、均衡支付组合等。（七）、均衡。指博弈中的儿

个参与人每人选取的最佳策略所组成的一个策略组合。博弈分析的目的是

利用博弈规则预测均衡。

6.博弈的分类。

博弈分类，可以从两个角度进行划分，即参与人的行动顺序及参与人的相

关知识。（一）、按照参与人的行动顺序，可以分为静态博弈和动态博弈。静

态博弈指博弈中参与人同时选择行动，或者虽然不是同时行动，但后行动

者不知道前面行动者采取的具体行动是什么；动态博弈指的是参与人的行

动有先后顺序，且后行动者能够观察到先行动者所选择的行动，如英格兰

式拍卖竞买人之间的竞价就是动态博弈。㈡、依据博弈的一方（参与人）

对另一方（其他参与人）的特征、战略空间及支付函数的知识的多少，博

弈可以划分为完全信息博弈和不完全信息博弈。完全信息指的是博弈的每

一个参与人对其他所有参与人的特征、战略空间及支付函数都有准确的知

识（即信息），否则就是不完全信息。将上述两种博弈划分结合起来，形成

四种不同类型的博弈，即：完全信息静态博弈、完全信息动态博弈、不完

全信息静态博弈、不完全信息动态博弈。他们分别对应四个均衡概念，即

纳什均衡、子博弈精练、贝叶斯纳什均衡、精练贝叶斯纳什均衡。

7.简述博弈论的主要内容和分类。

博弈论，是研究决策主体的行为发生直接相互作用时候的决策以及这种决

策的均衡问题的理论。也就是说，一个决策主体的选择受到另一个决策主

体的影响，同时，这个决策主体的选择也会影响另外一个决策主体的选择。

博弈论一般分为合作博弈和非合作博弈。合作博弈指博弈当事人的行为相

互作用时.，能够达成一个具有约束力的协议。非合作博弈指博弈当事人的

行为相互作用时一，不能达成一个具有约束力的协议，或者虽能达成一定的

协议但对当事人没有强约束力。

8.不对称信息经济理论的代表人物及主要观点。

信息经济学就是要探讨如何设计契约或机制来处理信息不对称条件下的激

励与管制问题。微观信息经济学就是研究在不完整和分配不对称的条件下,

如何实现资源的有效配置。㈠、维克里。他首次说明了荷兰式拍卖与第一

价格拍卖是同构的。他的研究逐渐形成了一套完整的拍卖与投标理论，推

动了经济理论的发展。他强调市场规则的制订必然要受到激励一致性的约

束，其中市场激励是从交易者以及拍卖商之间具有共谋的可能的角度来阐

述的。（二）、米尔利斯。他在理论应用和模型化方面作出了基础性的贡献。

㈢、阿克尔洛夫。他引入信息经济学研究中的一个著名模型“柠檬市场”。

㈣、史宾斯。他第一个提出信号传递模型。㈤、斯蒂格利茨。他提出了现

代经济学最优理论的非均衡量。

9.拍卖的经济学含义及特征。

经济学界对拍卖含义的普遍看法是：“拍卖是一个集体（拍卖群体）决定价

格及其分配的过程。”经济学将拍卖放到了整个大市场中，把它归纳为一种

以价格为手段来达到有效配置的一种市场状态。作为一种特殊的由市场配

置资源的方式，拍卖与零售、批发等普通的资源配置方式相比，具有儿个

方面的特征：首先，拍卖是一种中介服务性质的交易方式。参加拍卖的有

三方面的人。在拍卖活动中，卖方不是直接把标的转让给买方，而是通过

拍卖人的中介服务达到这一目的。其次，必须要有两个以上的意向买方（竞

买人）才符合拍卖的条件。拍卖人必须要组织所有的竞买人经过公开有竞

争，按照价高者得原则来确定最后的买方。另外，拍卖活动除了要遵循一

般交易方式应当遵循的法律法规外，还必须遵循专门的交易规则。

10.简述拍卖与招标的区别和联系。

拍卖和招标都是流行的组织和完成交易的方式。在英语中，拍卖和招标是

同一个词auction,但是我们习惯把销售商品的auction称为拍卖，把为

了发包完成一项工程或提供一项服务的auction称为招标。大体上讲，拍

卖是以商品兑钱，招标是用钱购买服务。在拍卖和招标中，资金的流动方

向是不同的。两者相比较，在商品拍卖中，人们对“已经存在的”拍卖品

的信息是比较完全的，而在工程或服务招标中，人们对“未来完成的”工

程和“未来提供的”服务的信息就不那么完全，因此招标牵涉到未来的不

确定性。这正是拍卖和招标的区别。所在，商品拍卖总是遵循-“价高者得”,

而在工程和服务招标中，除了比较价格外，还要考虑投标者的承诺和信誉

等其他因素，而不能只强调“价低者得二拍卖和招标也存在着许多共同之

处。拍卖和招标中的交易标的通常潜在的价值都比较大。通常每件交易标

的都是独特的，各自有一个单独的价格。

11.拍卖的经济学分类。

㈠、增价拍卖和减价拍卖。㈡、有底价拍卖和无底价拍卖。㈢、单向拍卖

和双向拍卖。㈣、私人价值拍卖、公共价值拍卖和相关价值拍卖。

12.试论述拍卖产生和发展的原因及经济条件。★

拍卖交易方式的产生和发展与委托人、拍卖人和竞买人三方当事人及拍品

有很大的关系。（一）、商品价格的不确定性是拍卖产生的主要原因。拍卖产

生和发展的根本原因在于传统的确立价格的方式对一些物品来说已无能为

力，不能给物品一个明确的价格、成本。随着商品交换的发展，出现了某

种具有一定使用价值却难以标准定价的商品以及具有某种使用价值却没有

价值保护人的商品。为了使这类商品的交换既能顺利进行，又能保护好交

换双方的经济利益，拍卖市场应运而生。拍卖是商品交换的一种特殊形式,

是价格具有模糊性和不确定性的商品进行转让的最佳方式，是一种可以被

社会接受的用以确定价格的方式。㈡、卖方对利益最大化的追求是拍卖产

生的源动力。拍卖是为满足卖方对利益最大化的追求而产生的特殊交易方

式。拍卖可产生一个有效率的、稳定的价格和分配结果。㈢、买方收入水

平和参与度是提高拍卖发展的一个重要原因。拍卖市场的发展依赖于竞买

者的收入和参与度的提高。首先，拍卖交易的成长依托于较高收入水平的

支撑。拍卖是富人的游戏，收入水平状况与拍卖业的发展程度之间存在某

种内在的联系，而高收入阶层中高素质人才的多寡直接影响拍卖交易的成

长性。其次，拍卖市场的发育有赖于参与度的提高。㈣、拍卖人的良好服

务是保证拍卖市场运行和发展的关键。拍卖人是一种典型的市场中介组织,

是商品流通过程的中间商，其主要职能之一是为市场交易双方提供双向服

务。拍卖这种交易方式的优越性是通过拍卖人的服务水平体现出来的。只

有让委托人满意，拍卖业务才能不断扩大；只有让竞买人满意，拍卖市场

才能繁荣。

13.试论述拍卖的经济功能。★

㈠、发现价格功能。拍卖市场的价格是通过公开竞价的方式形成的，这是

区别于其他商品交易方式价格形成过程的重要标志。拍卖交易方式是发现

商品价格的一种重要途径，也是价值规律的直观体现。在，拍卖市场上，

所有竞买人集中在一起，自由竞价，反映了商品的市场供求关系。由于拍

品价格是充分竞争的结果，因此，它不仅较为准确地体现了拍品本身的内

在价值，而且还具有高度的透明性、流动性和传播性，对其他商品价格的

确定具有重要的参考意义。（二）、资源配置功能。拍卖作为特殊的商品交易

方式，具有对社会资源进行合理配置的作用。特别是对稀缺资源、罚没物

资、闲置资产等，通过拍卖交易方式，能使它们“适得其所”，得到最好的

开发和利用，从而使资源配置得到优化，使有限的资源得到更合理更充分

的利用。㈢、促进资源流通的功能。拍卖市场是商品流通的一种重要渠道,

是商品进入消费领域的有效途径。对于难以估价的特殊商品，拍卖为它们

开辟了一条崭新的、行之有效的销售方式。㈣、提高交易效率的功能。在

拍卖过程中，由于拍卖公告的发布、招商的公开进行，使得信息能够完全

公开地传到竞买人那里，形成同一时间、同一地点众多竞买人参与标的物

的竞争，不仅成本低廉，而且信息发布传播速度快。

第三章拍卖的基本原理

1.英格兰式拍卖的基本原理。

英格兰式拍卖又称增价拍卖，它是一种价格上行的报价方式，拍卖中竞买

人不断地提高自己的出价，如果没有竞买人想再进一步提高自己的出价，

那么出价最高的竞买人支付他所出的价格，并得到拍品。每个竞买人的出

价策略取决于三个因素：㈠、拍品对该竞买人自己的价值。㈡、该竞买人

有关其他竞买人对拍品估价的先验估计。㈢、所有竞买人的出价行为。英

格兰式拍卖适用于文物艺术品、稀缺物品及财产权利的拍卖。

2.荷兰式拍卖的基本原理。

荷兰式拍卖又称减价拍卖，它是一种价格下行的拍卖方式，是由拍卖师先

叫一拍卖品的最高价，然后逐步降价，直降到第一竞买人应价，即告拍卖

成交，并在当前应价上买下物品。荷兰式拍卖目前主要应用于农、牧、鱼

市场中花卉、果蔬、鲜鱼的拍卖。

3.第一价格密封拍卖的基本原理。

第一价格密封拍卖亦被称为差别价格拍卖。这是一种封闭式竞价拍卖。参

与其中的竞买人向拍卖人递交密封的出价，但不知道其他竞买人的出价。

拍卖人按各个标价的大小排序，最后在规定的时间、地点宣布标价，出价

最高者赢得交易，并支付他所报出的价格。第一价格密封式拍卖多被用于

政府部门资源的分配，如再融资信贷和外汇的分配，经营牌照和车辆牌照

的拍卖等。

4.第二价格密封拍卖的基本原理。

第二价格密封拍卖是由维克里在1961年提出的。这种拍卖也是一种封闭式

竞价拍卖。由竞买人向拍卖人递交密封的出价，但不知道其他竞买人的出

价。拍卖人按各个标价的大小排序，最后在规定的时间、地点宣布标价，

出价最高者赢得交易，并按所有出价中仅次于最高出价的次高价格付钱给

卖者。这咱拍卖已经被实际应用于大宗物品的交易，如国库券的发行、再

融资信贷分配和外汇拍卖。

5.如何正确理解收益等价定理？

收益等价定理，又称等价收入定理，是拍卖理论中最重要的定理之一。其

核心内容是指：虽然有些拍卖规则互不相同，但是它们实际上是一回事。

我们可以将收益等价定理表述为：在符合独立私有估价、竞买人对称并且

风险中性等假设条件下，无论采用英格兰式拍卖、荷兰式拍卖、第一价格

密封拍卖和第二价格密封拍卖四种类型中的哪一种拍卖，期望拍卖价格是

相同的，而且获胜者的期望收益也是相同的。在理解时，要注意两点：㈠、

收益等价定理只是在一些合理的约束条件保证下，采取这四种拍卖形式最

终的收益应该是相等的。即收益等价是以满足一些约束条件为前提的。㈡、

收益等价定理并不意味着在四种拍卖规则下的每一次拍卖，都必然会给拍

卖人带来相同的收入，而是每一次拍卖的预期收益都是相等的。

6.试证明收益等价定理。

㈠、荷兰式拍卖和第一价格密封拍卖是策略等价的。也就是说在这两种拍

卖博弈的策略集合和均衡之间存在着一一对应的关系。这两种拍卖形式均

是最高价者赢得拍卖，并按其出价付款，竞买人在出价中要考虑的是选择

多高的出价。竞买人在这两种拍卖形式下决策时要考虑的因素是一样的，

他们的策略选择是一致的，他们的均衡策略一样，结局也一样。两种拍卖

中，只有在竞买人的出价是最高出价时，才会影响拍卖结果。竞买人都不

能从拍卖的过程之中得到任何有用的信息，只能在拍卖结束时得到一些相

关的信息。因此荷兰式拍卖与第一价格密封拍卖是策略等价的。这两种拍

卖形式虽然从外形上看很不相同，但实质上一样。㈡、第二价格密封拍卖

与英格兰式拍卖是等价的。尽管英格兰式拍卖和第二价格密封拍卖看起来

很不相同，但从它们如何引导竞买人理性决策来说，效果是一样的。在两

种拍卖中，均有唯一的占优策略均衡，在均衡状态下，对物品出价最高者

胜出但支付次高价位的标价，从这个角度讲，它们是等价的。㈢、四种拍

卖方式都是帕累托最优的。英格兰式拍卖与第二价格密封拍卖的均衡是帕

累托最优的，即赢得交易的最高出价，来自对拍卖品评价最高的竞买人，

并且这个均衡是占优策略均衡。荷兰式拍卖和第一价格密封拍卖的均衡也

是帕累托最优的，但这个均衡不是占优策略均衡。

7.简述理想拍卖模型的假定条件。

㈠、所有竞买人和拍卖人都是风险中性的。也就是说，既不爱好风险，也

不厌恶风险。㈡、拍卖品具有独立的私人价值。换言之，每个竞买人仅凭

所掌握的私人信息就可以精确地对拍卖品估价，即使知道了所有其他人的

估价信息也不会改变自己的估价。㈢、所有竞买人是对称的，其估价服从

同一概率分析。㈣、竞买人之间是非合作博弈，不存在串通和合谋等问题。

㈤、拍卖为单物品拍卖。即拍卖机制只针对单一的拍品设定，不存在拍品

相互之间的关联问题。依）、最终支付额仅仅取决于报价额。田、卖主就是

拍卖人，不存在交易费用。我们将符合上述假定条件的拍卖方式称为理想

拍卖模型。

第四章拍品供求与价值

1.拍品的概念。

拍品是指通过拍卖方式进行配置的产品或服务。拍品在我国拍卖服务中又

称拍卖标的。首先，拍品是进行配置的产品或服务，具有商品的一般属性,

即具有效用性、稀缺性和价值。其次，拍品必须通过拍卖进行配置，否则

不能称为拍品。拍品与一般商品的差别并不是商品本身的经济属性或商品

的功能，而在于交换方式的差异。

2.拍品一般属性。

拍品是一种商品，具有商品的一般属性，即拍品具有效用性、稀缺性和价

值。拍品的效用也称使用价值，是指拍品的有用性，即拍品具有满足人们

某种需要的功能或属性，它是客观存在的。㈡、拍品的稀缺性与价值相反,

供给相对需求越少，其价值越高。

3.简述拍品具有哪些特殊性？

㈠、拍品的绝对稀缺性。㈡、拍品的不可替代性。（三）、拍品供给和需求的

不确定性。拍品供给和需求的不确定性是由拍品的稀缺性和独特性决定的。

拍品供给的不确定性包括两层含义，一是指拍品的供给者不固定，他们不

是某类标的常规供应商或生产者。二是指可提供拍品的数量和品质等不确

定。拍品需求的不确定性也包括两个方面。一是拍品的需求群体不固定，

他们不是某类拍品的固定客户。二是需求量的不确定性，拍卖开始之前拍

卖公司一般并不确切知道谁会对某件拍品感兴趣，更不知道其购买数量。

㈣、拍品价值的随机性和成交的价格博弈性。从理论上讲，对于完全竞争

性市场而言，买方和卖方都是价格的接受者，商品的价格由社会总需求和

总供给决定。然而在拍卖过程中出卖人和竞买人都是价值和价格的参与者。

由于拍品的独特性、绝对稀缺性信供给与需求的不确定性等原因，拍品的

价值缺乏可比性与参照性，卖方和买方都缺乏对拍品价值判断的基础，对

于成交价格他们没有准确估计，出卖人和竞买人都根据其私人信息对拍品

做出价值判断，他们都希望通过拍卖发现价值，确定价格。㈤、拍品的品

质和瑕疵风险。拍品可以不提供质量保证，也可以不提供售后服务。一旦

出现质量问题，竞买人须自行解决而与出卖人无关。根据国际拍卖惯例，

拍卖是依拍品的现状进行拍卖，只对提供的资料和公开声明负责，并不一

定保证产品的品质。我国《拍卖法》明确规定，拍卖人只对拍品瑕疵有告

知义务，但拍卖人拍卖前声明不能保证拍卖标的的真伪的不承担瑕疵担保

责任。

4.拍品的种类和分类标准。

㈠、根据拍品是否具备物质实体形态，可划分为有形财产和无形财产。㈡、

根据拍品可否移动及移动后是否影响其价值功用，可划分为动产和不动产。

㈢、根据拍品是否可流通及流通的附加条件，可划分为允许流通资产、限

制流通资产和禁止流通资产。㈣、根据财产所有制形式，拍品可划分为国

有资产和非国有资产。（五）、根据拍卖委托是否具有强制力，可分为强制委

托拍品和自愿委托拍品。闲、根据拍品的艺术性或实用性属性，可将拍品

划分为文物艺术品和非文物艺术品。

5.拍品的需求。

拍品需求是指对拍品有支付能力的购买欲望或需要。拍品需求具有两层含

义：一是有购买或占有拍品的欲望或需要；二是有足够的支付能力。

6.哪些因素决定和影响拍品的需求？

价格是需求的基本决定因素，拍品的需求量大小取决于价格的高低。影响

拍品需求的其他因素主要有：（-）、对价格变化的预期。对价格变化的预期

会直接影响对拍品的需求。（二）、收入。随着收入的增加，人们对拍品中的

正常品需求就会增加，对拍品中的低档品的需求量就会减少。㈢、嗜好。

嗜好即人们的爱好。人们发现这种拍品越值得喜爱他们的需求就越多。㈣、

替代品和互补品。（五）、连带外部效应。连带外部效应指一个人的需求也取

决于其他人的需求，尤其是已经购买该商品的其他人的数量可以影响一个

人的需求。依）、信息对拍品需求的影响。信息的不完全、不对称，一方面

减少了竞买人的数量，减少了对拍品的需求，另一方面增加了竞买人的风

险和不确定性。（七）、拍品的投资型需求的影响因素。拍品的投资型需求指

竞买人购买拍品的目的不是为了消费，而是为了实现保值、增值。

7.拍品的供给。

㈠、代理人委托拍品的供给。①人民法院的拍品供给。人民法院提供的拍

品主要包括依法裁定的充抵债务的执行财产、破产企业财产和依法判决没

收的财产等。②公物的供给。公物是指执法机关罚没物品、依法不返回的

追回赃物，邮政、运输等部门获得的无主货物，国家机关、社会团体和国

营企事业单位按有关规定需要处理的物品及其他需要变卖的物品。③国有

资产的供给。国有资产指由国有企事业单位及行政机关管理、使用的国有

物权，包括国有土地、矿藏、房地产、企业资产、企业股权及无线电频谱

等。㈡、金融机构不良资产的供给。金融机构的不良资产指贷款逾期后依

法可以处置的抵押、质押物权以及商业银行剥离的不良资产。金融机构的

不良资产主要由各商业银行、四大专业资产管理公司以及典当行供给。㈢、

文物艺术品的供给。文物艺术品的供给主要包括作品作者及其亲友、投资

收藏爱好者、各艺术文物类博物馆以及海外收藏投资者。㈣、其他拍品的

供给。包括如居民住宅、商业铺面、独特豪宅以及二手汽车、库存积压物

资等，其供给者是这些拍品的所有人或具有处分权的权利人。

8.决定和影响拍品供给的因素有哪些？

㈠、人民法院需要变卖的物品进入拍卖市场是基于国家法律的强制规定和

提高办案透明度、减少腐败的制度性规定。人民法院拍品的供给与经济发

展稳定性和法制建设等有关。经济发展稳定，经济纠纷案件少，被执行的

财产也少；经济发展不稳定，经济纠纷就多，可执行的财产也越多。法制

环境越完善、社会法律意识越强，经济纠纷会减少，被执行财产也越少，

反之，被执行财产就越多。

㈡、公物拍卖是我国拍卖业恢复和发展的源动力之一，是我国早期拍卖企

业拍品的基本来源。《拍卖法》明确规定公物处理必须拍卖。公物拍卖的多

少和时间没有规律可循，与廉政建设和政策法规执行的力度有关。廉政建

设抓得紧，有关公物拍卖的法律、法规执行力度大，进入拍卖市场的公物

就会增加。

㈢、拍卖企业承接国有企业产权的拍卖与国家经济政策有关，同时与拍卖

企业业务能力有关。国有企业产权改革力度大，国有资产退出步伐快，需

要出让的国有产权就多。拍卖企业业务能力强，就能承接更多的国有企业

产权的拍卖业务。

㈣、金融机构不良资产的供给，拍卖企业掌握的客户资源多，特别是直接

买家多，综合运作资产、运用投资银行知识和拍卖业务知识的能力强，拍

卖金融机构不良资产的机会就大。

㈤、文物艺术品的供给由近期拍卖成交价格商定，成交价越高供给越大，

成交价越低供给越小。文物艺术品的供给与收藏成本有关。收藏成本接近

近期同类作品价格时，出让该作品的利润就会减少，当其收藏成本等于或

高于近期成交价时，出让者就没有利润或亏损，这时文物艺术品的出让数

量就会减少，从而拍品供给减少。文物艺术品的供给受国家文物政策影响。

政策宽松，作为拍品的文物艺术品就多。对文物艺术品流动性政策限制越

多，作为拍品的供给越少，通过黑市交易的就越多。文物艺术品的供给受

国家税收影响。增加税收，文物艺术品的供给减少；减少税收，文物艺术

品的供给增加。文物艺术品的供给受价格预期影响。预期价格上升，供给

者会持有文物艺术品观望等待价格上涨时再行委托拍卖，如果他预期价格

会下跌，他选择尽快出手的可能性就大。文物艺术品供给受拍卖企业规则

影响，其中保留价和拍卖费用的影响最大。

网、其他拍品供给的决定因素是供给者的交易成本，其中主要是拍卖佣金

和相关费用。拍卖时间影响供给。对于时间要求紧的出售者，选择专业代

理机构的可能性大，对于时间要求不强的出让者就有选择拍卖公司的可能。

拍卖公司的专业水准影响拍卖供给。其他物品都有其产品特性和客户群体

等专业特征，拍卖公司对这些物品的专业特征熟悉，获得拍品的机会就大,

否则可能性就小。其他拍品的供给受人文环境和社会观念的影响。

9.拍品供给的费用。

拍品不同，供给的费用也不同。对于公物和人民法院委托的拍品，委托人

不需要支付费用。文物艺术品，委托人一般要按落槌成交价的一定比例向

拍卖公司支付佣金，并按保留价的一定比例支付保险、图录、公告等费用。

对于其他拍品，委托人一般按落槌成交价支付一定比例的佣金和与拍卖公

司商定的其他费用。

10.分析比较拍卖交易与其他交易方式的成交价格特点。

成交价是竞买人和出卖人共同认可的交易价格。拍卖交易中，价格由单个

或少数买方和卖方共同决定，成交价的形成是由竞买人的数量、价值判断、

出价策略和出卖人的价值判断及拍卖机制共同博弈的过程。竞买人和卖方

保留价是确定成交价格的基础，竞买人的竞买策略是为获取消费者剩余以

使成交价尽可能低于其保留价，而拍卖人的拍卖规则则是尽可能让竞买人

报出其保留价而以更高的价格成交。双方博弈过程确定了拍卖的成交价格。

11.影响成交价格的因素。

竞买人数量、拍卖招商、拍品信息、竞买保证金、买受人付款方式、公告

展示和拍卖时间、拍卖师主持技巧、拍卖现场气氛。

12.拍品价值评估的特征。

①市场性。②公正性。③专业性。④咨询性。

13.拍品评估的原则。

㈠、真实性原则。要求评估工作实事求是，尊重科学。㈡、科学性原则。

要求评估机构和评估人员必须遵循科学的评估标准，以科学的态度制定评

估方案，并采用科学的评估方法进行评估。㈢、公平性原则。要求评估机

构和评估人员必须坚持公平、公正的立场，不偏向任何一方，以中立的第

三者身份客观地进行评估，必须坚决反对以大欺小、以上压下、以外侵内

和以内排外的倾向。㈣、可行性原则。要求评估机构和评估人员根据评估

对象的特点和性质以及当时所具备的条件，制定切实可行的评估方案并采

用合适的评估方法进行评估。（五）、简易性原则。要求评估工作在达到相应

准确度要求的前提下，尽量使评估工作简便易行，以节约人力、物力、财

力和时间，提高评估的效率。

14.拍品价值评估的基本方法。

㈠、市场法。指利用市场上同样或类似资产的近期交易价格，经过直接比

较或类比分析以估测拍品价值的各种评估方法的总称。前提条件：活跃的

公开市场；公开市场上要有可比的资产及其交易活动。具体评估方法：直

接比较法、类比调整法。

㈡、收益法。指通过估测被评估资产未来预期收益的现值来判断资产价值

的各种评估方法的总称。前提条件：评估对象的预期收益必须能被较为合

理地估测并可以货币衡量；被评估对象所具有的行业风险、地区风险及企

业风险是可以比较和测算的；被评估拍品预期获利年限可以预测。参数：

收益额、折现率、获利期限。

㈢、成本法。指首先估测被评估资产的重置成本，然后估测被评估拍品业

已存在的各种贬损因素，并将其从重置成本中予以扣除而得到被评估拍品

价值的各种评估方法的总称。前提条件：被评估拍品处于继续使用状态或

被假定处于继续使用状态；具备可利用的历史资料；形成拍品价值的耗费

是必须的。因素：重置成本、实体性贬值、功能性贬值、经济性贬值。具

体方法：重置成本的估算方法、实体性贬值的测算方法、资产的功能性贬

值测算方法、资产经济性贬值估算法。

15.评估报告书的应用。

㈠、委托方对资产评估报告书的使用。①作为资产作价的基础。②作为企

业进行会计记录或调整账项的依据。③作为履行委托协议和支付评估费用

的主要依据。

㈡、资产评估管理机构对资产评估报告书的运用。资产评估管理机构主要

是指资产评估行政管理的主管机关和资产评估行业自律管理的行业协会。

对资产评估报告书的运用是资产评估管理机构实现对评估机构的行政管理

和行业自律管理的重要过程。资产评估管理机构通过对评估机构出具的资

产评估报告书有关资料的运用，一方面能大体了解评估机构从事评估工作

的业务能力和组织管理水平。另一方面，也是对评估质量进行评价的依据。

资产评估管理机构通过对资产评估报告书进行核准或备案，能够对评估机

构的评估结果质量的好坏作出客观的评价，从而能够有效实现对评估机构

和评估人员的管理。此外，它能为国有资产管理提供重要的数据资料通

过对评估报告书的统计与分析，可以及时了解国有资产占有和使用状况以

及增减值变动情况，进一步为加强国有资产管理服务。

㈢、其他如证券监督管理部门、保险监督管理部门、工商行政管理、税务、

金融、法院等有关部门对资产评估报告书的运用。

16.委托方在使用资产评估报告书及有关资料时必须注意的问题。

㈠、只能按报告书所揭示的评估目的使用报告，一份评估报告书只允许按

一个用途使用。㈡、只能在报告书的有效期内使用报告，超过报告书的有

效期，原资产评估结果无效。㈢、在报告书有效期内，资产评估数量发生

较大变化时，应由原评估机构或者由资产占有单位按原评估方法做相应调

整后才能使用。㈣、涉及国有资产产权变动的评估报告书及有关资料必须

经国有资产管理部门或授权部门核准或备案后方可使用。（五）、作为企业会

计记录和调整企业账项使用的资产评估报告书及有关资料，必须由有权机

关批准或认可后方能生效。

第五章拍卖企业管理

1.管理的含义。

管理是指在特定环境下，管理者通过执行计划、组织、领导和控制等职能

来协调人力、物力和财力资源，协调各种行动，以实现组织目标的过程。

具有以下几点含义：①管理采用的措施是计划、组织、领导和控制等基本

活动。②管理的实质在于协调。③管理的目的是实现组织目标。

2.管理的性质。

㈠、管理的二重性。指管理的自然属性和社会属性。一方面管理既有同生

产力、社会化大生产相联系的自然属性；另一方面它又有同生产关系、社

会制度相联系的社会属性。管理的自然属性指的是管理所具有的组织、指

挥与协调生产的功能；管理的自然属性不以人的意志为转移，也不因社会

制度、意识形态的不同而有所改变，是一种客观存在。管理的社会属性主

要是反映生产资料所有制关系，与特定的生产关系和社会制度紧密相连。

管理的社会属性取决社会生产关系的性质，在不同的社会制度下有着根本

的区别。㈡、管理的科学性和艺术性。管理的科学性是指它以反映管理客

观规律的管理理论和方法为指导，有一套分析问题、解决问题的科学的方

法论。管理的艺术性，就是强调管理活动除了要掌握一定的理论和方法外,

还要有灵活运用这些知识和技能的技巧和诀窍。

3.管理的职能。

㈠、计划职能。指管理者对管理活动进行规划和安排。包括：调查研究并

预测外部环境，分析研究内部条件，确定组织目标，制定管理计划和行动

方案等。㈡、组织职能。指管理者对实现组织目标的各种资源和人们的相

互关系进行合理配置。包括：设计组织结构，建立管理体制和选配适应人

员，分配权利和资源，建立信息沟通渠道等。㈢、领导职能。指管理者带

领和指挥下属实现组织目标的过程。包括：推动他人工作，促使下属活动,

改善人际关系，建立激励机制，规范领导行为，控制他人活动等。㈣、控

制职能。指管理者为保证管理目标的实现，对企业活动进行检查、监督和

调节。包括：监督检查计划的执行情况，纠正计划执行的偏差，创建各种

要素和各种环节间的和谐等。

4.企业管理的含义。

企业管理就在一定的生产方式和文化背景下，企业管理者依照一定的原理、

原则和方法对企业生产经营活动进行计划、组织、领导和控制等一系列活

动的总称，是社会化大生产的客观要求。具有以下儿点含义：①任何管理

都是在一定的生产方式和文化背景下进行的。②企业管理不是随意进行的,

而是要按照一定的规律和方法进行科学的管理。③企业管理是对人、财、

物及其经济活动的全部要素的系统管理。④企业管理是通过管理的职能来

实现的。⑤企业管理的目的是取得最佳的经济效益。⑥企业管理是一个动

态的过程，即要随着企业内外环境和条件的变化及时做出调整。

5.企业管理的任务。

企业管理的任务是由管理的二重性所决定的，企业管理的任务因社会制度、

企业形式的不同而有所差异，具体表现为两个方面的内容：①科学、合理

组织生产力。这是企业管理的最本质的任务，既包括使企业现有的生产要

素得到合理配置和有效利用，又包括通过创新，不断开发新的生产力。②

维护并不断地改善社会生产关系。一方面,通过企业管理维护其赖以产生、

生存和发展的社会关系。另一方面，通过企业管理手段、方法的改善，在

保持生产关系基本性质不变的前提下，对生产关系的某些方面进行调整、

改善，以适应生产力的发展。

6.什么是拍卖企业？

拍卖企业是指以从事经营性的拍卖活动为主要内容，以获取佣金为目的，

为满足社会需要依法进行自主经营、自负盈亏、自我约束、自我发展的并

且具有法人资格的经济组织。

7.拍卖企业的特征。

㈠、拍卖企业是以接受他人委托进行买卖活动的中介组织。在拍卖活动中，

拍卖企业在买卖双方当事人之间处于中介地位，即不是真正的卖方，也不

是买方，而是两者的中枢和联络点，发挥着一种桥梁作用，是为买卖双方

穿针引线，牵线搭桥，促进交易的中介组织。这是拍卖企业的职业特征。

㈡、拍卖企业是自主经营、自负盈亏的经济实体。拍卖企业是从事经营性

拍卖活动的经济组织，拍卖企业作为独立的经营者必须实行自主经营、独

立核算、自负盈亏。这是拍卖企业的行为特征。㈢、拍卖企业是依法设立

的企业法人。拍卖企业是依法设立，具有民事权利能力和民事行为能力，

独立享有民事权利和承担民事义务的组织，拥有自己能够独立支配和管理

的财产，而且这一切受法律的保护。这是拍卖企业的人格特征。㈣、拍卖

企业是依照拍卖法和公司法设立的具有拍卖资质的企业法人。设立拍卖企

业必须经所在地省、自治区、直辖市人民政府负责管理拍卖业的部门审核

许可后，才能向工商行政管理部门申请登记、领取营业执照。这是拍卖企

业的行业特征。㈤、拍卖企业是知识性、智慧型企业。拍卖企业在拍卖活

动中，以高智能、高技能服务于社会，以灵敏的市场信息和较准确的商品

判断，为买卖双方提供中介服务。这是拍卖企业的人才特征。

8.拍卖企业管理的概念。

拍卖企业管理是由拍卖企业管理者依照一定的原理、原则和方法，对拍卖

企业的运营活动进行计划、组织、领导和控制，以提高经济效益，实现赢

利目标的活动的总称。

9.拍卖企业管理的职能。

①决策职能。是拍卖企业的首要职能。其实质是取得企业目标、企业外部

环境和企业内部条件三者的动态平衡。②计划职能。是决策的具体化，是

对拍卖企业管理活动的规划和安排，在决策目标方案既定的前提下，进一

步根据具体情况制定出实现决策的行动方案。计划职能为组织职能提供目

的和要求，为控制职能提供目标和标准。

③组织职能。是把拍卖企业的各种资源和人们在企业活动中的相互关系,

进行科学合理的组合配置，形成一个有机整体，从而保证拍卖企业向决策

目标顺利前进。组织职能是其他管理职能必不可少的前提。④指挥职能。

是拍卖企业管理者借助于指示、命令等手段，按照计划目标的要求，通过

组织机构和人员，指出行动方向并进行领导和指导的活动。⑤协调职能。

也称调节职能，是指拍卖企业在执行决策的过程中，通过纵向与横向、内

部与外部的协调，把拍卖企业的各种活动调节成为整体最优、配合得当、

密切协作的系统，以避免各种活动的矛盾、脱节或重复，从而保障拍卖企

业紧紧围绕既定目标和方向开展经营活动。

⑥控制职能。指为保证拍卖企业管理目标的实现，对拍卖经营活动的过程

进行检查、监督和调节。控制职能是实现计划的重要手段。⑦激励职能。

指拍卖企业管理者，采取激励的方式启迪人的心灵，激发人的工作热情，

挖掘人的潜力，使之充满内在的动力和活力，以促进工作做得更好。

10.拍卖企业管理的基本原理。

㈠、系统原理。拍卖企业本身是一个系统。因此，拍卖企业管理应从拍卖

企业的整体出发，注重系统内部各要素之间的合理组合，各层次的合理设

置，各子系统的有机联系，系统与外部环境的主动适应，进而寻求系统的

优化，最终实现组织目标。㈡、人本原理。人本原理就是以人为核心的管

理思想。其基本内容和特点就是要尊重人、依靠人、发展人、成就人。

㈢、效益原理。在拍卖企业的管理过程中，把追求企业经济效益和社会效

益及二者的统一作为根本目的。㈣、调节原理。拍卖过程是一个复杂的动

态系统，这就要求拍卖企业在管理决策和制定方案时，要能适应外部环境

和内部条件的变化，具有一定的弹性和应变能力。

㈤、创新原理。创新原理是指拍卖企业在经营过程中，要与时俱进，不断

根据市场和社会的变化，创造出具有自身特色的新思想、新经验、新技术,

并加以组织实施。拍卖创新，一般包括拍卖资源的创新、拍卖方式的创新、

拍卖市场的创新、组织创新和管理方法创新等。闲、可持续发展原理。可

持续发展原理是指拍卖企业在整个生命周期内，随时注意调整自己的经营

战略，以适应不断变化的外部环境，进而促使拍卖企业始终处于兴旺发达

的发展阶段。既要保证近期利益的获取，又要保证后续事业能够得到蓬勃

发展。

11.什么是组织结构？建立拍卖企业组织结构应遵循什么原则？

所谓组织结构是指组织的基本构架，是对完成组织目标的人员、工作、技

术和信息所做的制度性安排。拍卖企业的组织结构的设计应遵循以下基本

原则：①目标与任务明确的原则。②命令统一原则。③管理幅度适度原则。

④权责对等的原则。⑤集权与分权要结合的原则。⑥稳定性与适应性统一

的原则。

12.拍卖企业组织结构的类型及特点。

①直线制组织。特点：不设职能机构，企业各级行政单位从上到下实行垂

直领导，下属只接受一个上级的指令，它要求行政负责人须通晓多种知识

技能，对所属单位的一切问题负责。②事业部制。是指把拍卖企业的经营

活动，按地区或业务范围划分成若干事业部，从业务拓展、拍卖委托、拍

卖公告与展示、拍卖实施，完全由事业部负责的一种组织形式。特点：集

中决策、分散经营，是一种分权型的组织形式。③模拟分权制。是指把拍

卖企业经营活动按业务程序或拍品种类划分为若干相对独立的职能部门，

以改善经营管理，提高工作效率的组织形式。特点：拍卖企业高层管理人

员将部门权力分给职能部门，但不允许他们直接同市场发生联系。④矩阵

制。指拍卖企业为了完成某项综合性任务而设立的实行双重领导的组织形

式。特点：围绕某项专门任务成立跨职能部门的专门机构。既有按职能划

分的垂直领导系统，又有按项目划分的横向领导关系。这种组织形式是固

定的，人员却是变动的。一个人可以同时参加几个项目小组，由项目经理

领导，项目完成后，该系统即行撤销。

13.什么是拍卖活动？

拍卖活动是拍卖企业所进行的一系列有组织、有程序的规范性交易行为，

是拍卖企业生存和发展的主要途径。

14.拍卖活动管理的主要内容。

㈠、拍卖活动前期管理的主要内容包括：拍卖委托、拍卖审核、签订委托

拍卖合同、项目策划、文件编制、前期备案等环节。

㈡、拍卖活动中期管理的主要内容包括：拍卖公告与展示、竞买咨询与登

记、拍卖准备与拍卖实施等环节。㈢、拍卖活动后期管理的主要内容包括:

拍卖结算、交付标的、拍卖总结、整理归档、后期备案等环节。

15.拍卖活动管理有哪些基本要求？

①依据有关法律、法规的规定，制定科学合理的业务规则。②拍卖活动应

当尊重和符合行业惯例。③拍卖活动要保护各方当事人的合法权益，积极

创建和谐拍卖。④确保拍卖活动过程的连续性。⑤拍卖活动要体现行业发

展战略。

16.什么是拍卖企业人力资源管理？

拍卖企业人力资源管理是指对人力资源的取得、开发、保持和利用等方面

所进行的计划、组织、指挥、协调和控制的活动。它是以科学的方法使拍

卖企业的人与事适当配合，发挥最有效的人力作用，促进拍卖企业的发展。

17.拍卖企业人力资源管理的特点。

①程序化。拍卖企业人力资源管理是一个动态管理，已形成比较成熟的工

作流程，主要包括计划、招聘、培训、考核、奖励等重点环节。②全员化。

拍卖企业的人力资源管理全员化一方面指要对拍卖企业各类人员进行全员

培训与考核；另一方面指各级管理人员都要对其下属进行有效督导和科学

管理。③系统化。拍卖企业人力资源管理作为一个管理系统，由录用系统、

培训系统、使用系统、考核系统、奖惩系统、离退休系统等子系统组成。

④科学化。标准化、制度化和定量化是拍卖企业人力资源管理科学化的具

体表现。

18.拍卖企业人力效法管理的原则。

①任人唯贤原则。②唯才是举原则。③公平竞争原则。④合理流动原则。

⑤按劳分配原则。⑥互补增值原则。⑦凝聚力强原则。⑧有效激励原则。

19.拍卖企业人力资源招聘。

所谓人力资源招聘，就是指拍卖企业通过各种途径和方法吸引应聘者，并

从中选拔、录用最适合岗位要求的人员的过程。主要有两种途径：内部招

聘与外部招聘。拍卖企业在员工招聘中需要注意的是，招聘活动应该是一

个双向选择和相互匹配的过程，其核心是实现所招人员与待聘岗位的有效

匹配。这种匹配要求将个人特征与工作岗位的特征有机地结合起来，从而

获得理想的人力资源管理结果。，主要有两层意思：岗位要求与个人素质要

匹配；工作报酬与个人能力要匹配。

20.拍卖企业人力资源培训。

拍卖企业人力资源培训是指拍卖企业为了实现企业自身和员工个人的发

展，有计划地对全体工作人员进行培养和训练，使之提高与工作相关的知

识、技能、态度等素质，以胜任职位工作。培训的内容主要是增加知识、

提高技术，建立正确的态度，在此基础上得到拍卖企业所期望的员工行为，

最终实现企业的目标。意义：一方面培训有利于个人和拍卖企业适应环境

的变化，满足市场竞争的需要；另一方面，培训可满足员工职业发展的目

标。培训工作流程主要包括培训需求分析、培训设计、培训实施和培训评

估。培训的类型主要有新员工培训、在职员工培训和管理人员培训。包括:

拍卖从业人员、拍卖师、高级管理人员。

21.拍卖企业人力资源绩效考核的含义。

绩效考核是指按照一定的标准，采用科学的方法，全面检查和评定拍卖企

业员工对其工作职责的履行情况，以便确定其工作业绩的一种管理方法。

22.拍卖企业人力资源绩效考核的重要性。

绩效考核有利于提高拍卖企业的核心竞争力；为确定员工的薪酬提供依据;

为制定员工晋升、调迁、辞退决策提供依据；为员工培训工作提供方向，

为人力资源开发提供依据；有利于员工的自我提升，更好地进行员工管理。

23.拍卖企业人力资源绩效考核的原则。

①客观、公正原则。对员工的考核要在考核前公布考核评价细则，制定标

准要尽量减少个人主观臆断的影响，要用事实说话。②可衡量原则。即考

核指标要具体、绝不含糊。③平时考核重于定期考核原则。绩效考核应该

做到制度化和常规化、把它作为一项经常性的工作，从制度上坚持下去。

④简单、实用原则。绩效考核的方法要简单、实用，要能够真正反映员工

的实际工作表现。⑤反馈原则。考核结果应反馈给员工，以明确其努力方

向。

24.拍卖企业人力资源绩效考核的主要内容。

包括工作绩效和行为表现两部分。工作绩效指员工在各自岗位上对拍卖企

业的实际贡献，即完成的工作数量和质量。行为表现是指员工在执行岗位

职责和任务时表现出来的行为，包括职业道德、积极性、责任心、事业心、

协作性和出勤率等方面。

25.薪酬。

薪酬是员工为企业付出劳动而得到的回报。从广义上理解，薪酬既包括以

货币收入形式表现的外在报酬，也包括以非货币收入形式表现的内在报酬O

狭义上的薪酬，是员工从企业得到的各种形式的财务收益和福利，是通常

意义上的外在报酬。

26.薪酬管理的原则。

①坚持按劳分配为主体，效率优先，兼顾公平的收入分配原则。②坚持个

人利益与集体利益相结合的原则。③坚持企业经济增长与改善员工生活相

结合的原则。④坚持物质鼓励与思想政治工作相结合的原则。

27.影响企业薪酬的因素有哪些？

①影响企业薪酬的内部因素主要有：企业实力、组织规模、工作状况、员

工特征。②影响企业薪酬的外部因素主要有：政府法规、区域经济发展水

平、行业水平和市场压力。

28.简述薪酬的主要形式。

薪酬的形式主要有工资、奖金、津贴与补贴、股权、福利等。

29.工资制度有哪些类型？

①技术等级工资制。②职务等级工资制。③结构工资制。④提成工资制。

29.简述财务管理的概念和目标。

财务管理是组织财务活动，处理财务关系的一项管理活动。其内容包括财

务活动管理和财务关系管理两个方面。拍卖企业财务管理就是合理组织财

务活动，正确处理财务关系，为拍卖企业的生存和发展提供资金支持的一

种综合性管理活动。财务管理是企业管理的一部分，财务管理应该服从和

服务于企业的总目标：即生存、发展和获利。具体为：①以利润最大化为

目标。②以每股盈余最大化为目标。③以企业价值最大化为目标。

30.财务管理的任务。

财务管理的任务包括依法合理筹集资金，满足资金需求；有效运用资金，

提高资金效益；正确分配企业收益，协调经济关系；正确进行财务监督，

维护财经纪律。

31.财务报表的内容。

企业的财务报表主要包括：①资产负债表。资产负债表是反映企业在特定

日期的资产、负债的所有者权益情况的报表。②利润表。又称损益表或收

益表，是反映企业在一定期间的经营成果的财务报表。③现金流量表。现

金流量表是反映企业在一定会计期间内现金和现金等价物流入和流出情况

的报表。

32.财务分析。

财务分析是以企业的财务报表等会计资料为基础，对企业的财务状况、经

营成果和发展趋势进行分析和评价的一种方法。财务分析的目的主要包括:

评价企业的偿债能力；评价企业的获利能力；评价企业的营运能力以及评

价企业的发展趋势等。财务分析常用的方法有比率分析法和比较分析法。

33.拍卖企业四种组织形式的优缺点比较。

①直线制。优点：结构简单；权责集中、分明；指挥统一；管理费用低。

缺点：管理者任务繁重，事必亲临，缺乏横向协调，信息沟通不顺畅。②

事业部制。优点：减轻了高层管理的负担；有利于发挥事业部的主动性和

积极性；有利于内部协调；有利于提高管理人员的专业能力和领导能力；

有利于提高企业稳定性和对环境的适应性。缺点：职权下放过大，容易产

生本位主义，职能机构重叠，造成人员浪费；各事业部门与职能部门常出

现矛盾，影响相互协作；难于维持集中的拍卖活动。③模拟分权制。优点：

解决了企业规模过大不易管理的问题；能调动各部门的积极性；高层管理

人员能集中于经营战略上。缺点：模拟任务不易明确，考核难；部门间信

息沟通不畅；决策权有缺陷。④矩阵制。优点：有很大的弹性和适应性；

目的明确；易发挥专家的长处；易于部门间的沟通与协调。缺点：双重领

导，易产生矛盾；组织稳定性差；工作发生差错时，不易分清责任。

34.如何认识效率优先和兼顾公平？

员工收入分配应以按劳分配为主体，多种分配方式并存的制度，体现效率

优先、兼顾公平的原则。个人报酬要引入竞争机制，打破平均主义，实行

按贡献大小分配，多劳多得，合理拉开差距。

35.依据会计报表对一个企业做出评价，你认为应从那儿个方面进行评价。

财务分析是以企业的财务报表等会计资料为基础，对企业的财务状况，经

营成果和发展趋势进行分析和评估的一种方法。财务分析的目的主要包括:

㈠、企业偿债能力分析。包括：①短期偿债能力分析。②长期偿债能力分

析。㈡、企业营运能力分析。㈢、企业获利能力分析。

第六章拍卖市场与规则

1.简述市场的含义。

市场是商品经济的产物。首先，市场是商品交换的场所和领域。作为商品

交换的场所，市场是指在一定时间、一定地点买卖商品的场所，是有形的

市场。具备空间位置的有形市场概念是狭义的市场概念，也是传统的、最

基本的市场概念。有形市场与无形市场的总和是广义的市场概念，是最普

遍意义上的市场概念。其次，市场是一定经济范围内商品交换所反映的各

种经济关系和经济现象的总和。最后，市场还是能够吸纳商品和服务的容

里。

2.市场的分类。

按产品的自然属性划分，可分为商品市场、金融市场、劳动力市场、技术

市场、信息市场、房地产市场等。按市场范围和地理环境划分，可分为国

际市场、国内市场、城市市场、农村市场等。按消费者类别划分，可分为

中老年市场、青年市场、儿童市场、男性市场、女性市场等。

3.简述市场的功能。

①资源配置。②信息传递。③利益刺激和竞争激励。④调整、优化经济结

构。⑤促进技术进步。⑥促进效率提高。

4.简述市场机制的缺陷和政府的经济职能。

市场作用的发挥和功能的实现依靠的是市场机制。市场机制是指市场机体

内价格、竞争等要素之间相互联系及作用的机理。市场机制主要由价格机

制和竞争机制构成。价格机制是价格在市场运行过程中，与供求等要素间

相互联系、相互制约，发挥调节经济功能的机理；竞争机制是指商品经济

的经济主体为了各自的利益而相互比较、相互争夺进而影响供求关系、资

源流向和利益分配的过程。市场机制也存在局限性。由于现实经济生活中，

很难满足完全竞争性市场所严格假设的种种条件，进一步说，即使满足了

这些条件从而市场机制能够实现帕累托效率，它也不能解决诸如收入和财

富分配不公、自发竞争导致的经济波动等问题。与市场有效一样，市场失

效也是一种客观存在。止匕外，从道德伦理规范的角度看，即使在竞争性市

场机制能够实现资源上的帕累托效率的情况下，单靠市场机制调节也有可

能出现诸如收入分配不公、经济波动和宏观经济总量失衡及与此相关的失

业和通货膨胀等问题。市场经济中客观存在的市场失效，引出了政府干预