初级银行从业资格考试《银行管理》冲刺卷一（考前预测题）

初级银行从业资格考试《银行管理》冲刺卷一（考前预测题）1.【单选题】更新改造投资是固定资产投资的一类，其综合范围为总投资（）万元以上的更新改造项目。A.10B.20C.25D.50（江南博哥）正确答案：D参考解析：更新改造投资指企业、事业单位对原有设施进行固定资产更新和技术改造，以及相应配套的工程和有关工作(不包括大修理和维护工程)。其综合范围为总投资50万元以上的更新改造项目。2.【单选题】根据《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》的规定，商业银行对单一集团客户贷款不应超过其资本余额的（）。A.30％B.15％C.25％D.10％正确答案：B参考解析：根据《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》的规定，商业银行对单一集团客户贷款不应超过其资本余额的15％。3.【单选题】根据《中国银行业协会章程》的规定，以下哪项不是中国银行业协会履行的职责？（）A.自律职责B.管理职责C.协调职责D.服务职责正确答案：B参考解析：《中国银行业协会章程》规定，中国银行业协会履行自律、维权、协调、服务职责。4.【单选题】金融工具在金融市场上能够迅速地转化为现金而不致遭受损失的能力是指金融工具的（）。A.收益性B.风险性C.流动性D.期限性正确答案：C参考解析：金融工具具有流动性、收益性、风险性的特点。其中，流动性是指信用工具迅速变现而不致遭受损失的能力。5.【单选题】经持卡人申请开通超授信额度用卡服务后，发卡银行在一个账单周期内只能提供（）超授信额度用卡服务，在一个账单周期内只能收取（）超限费。A.两次；一次B.一次；两次C.一次；一次D.两次；两次正确答案：C参考解析：经持卡人申请开通超授信额度用卡服务后，发卡银行在一个账单周期内只能提供一次超授信额度用卡服务，在一个账单周期内只能收取一次超限费。6.【单选题】自营贷款是银行的基础业务之一，它的风险是由（）承担。A.政府B.银行C.存款人D.贷款责任人正确答案：B参考解析：自营贷款是指银行以合法方式筹集的资金自主发放的贷款，其风险由银行承担，并由银行收回本金和利息。7.【单选题】以下哪一项是银行业金融机构的经济责任？（）A.支持国家产业政策和环保政策，节约资源，保护和改善自然生态环境，支持社会可持续发展B.关心社会发展，积极投身社会公益活动，通过发挥金融杠杆的作用，努力构建社会和谐，促进社会进步C.以优质的专业经营，持续为国家、股东、员工、客户和社会公众创造经济价值D.提倡慈善责任，积极投身社会公益活动，构建社会和谐，促进社会发展正确答案：C参考解析：A项是银行业金融机构的环境责任。B、D两项是银行业金融机构的社会责任。8.【单选题】关于合规文化的特点，以下说法错误的是（）。A.合规文化建设是银行的自身需求B.合规文化体现了价值取向C.合规文化必须通过制度传达D.合规风险报告是合规文化的核心正确答案：D参考解析：D项说法错误，合规文化的核心是法律意识。合规文化的特点：①合规文化的核心是法律意识；②合规文化建设是银行的自身需求；③合规文化体现了价值取向；④合规文化必须通过制度传达。9.【单选题】发行人不通过承销商而直接发行金融债券，这种发行方式为（）。A.直接发行B.间接发行C.直接公募D.间接公募正确答案：A参考解析：直接发行，即发行人不通过承销商而直接发行金融债券，我国金融债券的发行大多选择这种方式。间接发行，即发行人委托承销商代为发行金融债券，各国绝大多数金融机构发行债券多选择这种发行方式。直接公募，即发行人以公募方式直接发行金融债券，我国一部分金融债券的发行选择这种方式。间接公募，即发行人委托承销商以公募方式向社会公开发行金融债券，目前各国绝大多数的金融债券发行都选择这种方式。10.【单选题】某企业由于财务印章被盗用，导致该企业在开户行的巨额存款在几天内被取走，给该行造成不良影响，对该银行而言，此操作风险损失事件应归于（）类别。A.外部欺诈事件B.内部欺诈事件C.实物资产的损坏D.信息科技系统事件正确答案：A参考解析：A项，外部欺诈事件是指第三方故意骗取、盗用、抢劫财产、伪造要件、攻击商业银行信息科技系统或逃避法律监管导致的损失事件。11.【单选题】关于外币存款业务与人民币存款业务异同的描述，以下说法错误的是（）。A.只有人民币存款可以按客户类型分为个人存款和单位存款B.两者均可分为活期存款和定期存款C.两者的具体管理方式不同D.两者的存款币种不同正确答案：A参考解析：A项说法错误，外币存款业务与人民币存款业务均可以按客户类型分为个人存款和单位存款。12.【单选题】关于企业集团财务公司的同业负债业务，以下说法错误的是（）。A.同业负债业务主要包括同业拆入和卖出回购B.财务公司拆入资金的最长期限为7天C.财务公司拆入资金余额不得超过实收资本的120%D.卖出回购业务项下的金融资产应当为银行承兑汇票、债券、央票等在银行间市场、证券交易所市场交易的具有合理公允价值的较高流动性的金融资产正确答案：C参考解析：C项，财务公司拆入资金余额不得超过实收资本的100%。13.【单选题】以下哪项不是商业银行债券投资的主要风险？（）A.信用风险B.利率风险C.流动性风险D.提前赎回风险正确答案：D参考解析：商业银行债券投资的风险，主要包括信用风险、价格风险、利率风险、购买力风险、流动性风险、政治风险、操作风险等。14.【单选题】引发国别风险的原因不包括（）。A.违反市场规定B.经济状况恶化C.政治和社会动荡D.资产被国有化或被征用正确答案：A参考解析：国别风险可能由某一国家或地区经济状况恶化、政治和社会动荡、资产被国有化或被征用、政府拒付对外债务、外汇管制或货币贬值等情况引发。15.【单选题】根据相关规定，商业汇票可用于我国国内结算，它的付款期限最长不得超过（）个月。A.3B.6C.9D.12正确答案：B参考解析：商业汇票的付款期限，最长不得超过6个月，提示付款期限自汇票到期日起10日。16.【单选题】银行汇票的出票人为经中国人民银行批准有权办理该类业务的银行，银行汇票的出票银行即为银行汇票的（）。A.付款人B.收款人C.担保人D.背书人正确答案：A参考解析：银行汇票的出票人为经中国人民银行批准有权办理该类业务的银行，银行汇票的出票银行即为银行汇票的付款人。17.【单选题】（）是指以原有某信贷产品为模式，并结合本行以及目标市场的实际情况和条件，进行必要的调整、修改、补充，从而开发出新的公司信贷产品的方法。A.仿效法B.交叉组合法C.创新法D.调研法正确答案：A参考解析：仿效法是指以原有某信贷产品为模式，并结合本行以及目标市场的实际情况和条件，进行必要的调整、修改、补充，从而开发出新的公司信贷产品的方法。18.【单选题】根据《商业银行信用卡业务监督管理办法》规定，向符合条件的同一申请人核发学生信用卡的发卡银行不得超过（）(附属卡除外)。A.四家B.三家C.两家D.一家正确答案：C参考解析：根据《商业银行信用卡业务监督管理办法》规定，向符合条件的同一申请人核发学生信用卡的发卡银行不得超过两家(附属卡除外)。19.【单选题】下列选项中，（）是指中国人民银行向金融机构发放再贷款所采用的利率。A.同业贷款利率B.再贷款利率C.银行头寸利率D.短期拆借利率正确答案：B参考解析：再贷款利率是指中国人民银行向金融机构发放再贷款所采用的利率。20.【单选题】普惠金融是指立足机会平等要求和（）的原则，以可负担的成本为有金融服务需求的社会各阶层和群体提供适当、有效的金融服务。A.因地制宜B.惠及民生C.推进创新D.商业可持续正确答案：D参考解析：普惠金融是指立足机会平等要求和商业可持续原则，以可负担的成本为有金融服务需求的社会各阶层和群体提供适当、有效的金融服务。21.【单选题】金融租赁公司是我国的非银行金融机构，以下哪项不是我国金融租赁公司的资产业务？（）A.直接融资租赁B.转租赁C.同业拆入D.固定收益类证券投资正确答案：C参考解析：金融租赁公司的资产业务包括融资租赁业务和固定收益类证券投资业务。其中，融资租赁业务包括直接融资租赁、转租赁、售后回租、联合租赁、厂商租赁。（C项是金融租赁公司的负债业务）22.【单选题】风险性是金融工具的特点之一，金融工具的风险主要有两类，分别是市场风险和（）。A.操作风险B.合规风险C.信用风险D.声誉风险正确答案：C参考解析：金融工具的风险主要有两类：一类是信用风险，另一类是市场风险。23.【单选题】关于项目融资的特征，以下说法不正确的是（）。A.贷款用途通常是用于建造一个或一组大型生产装置、基础设施、房地产项目或其他项目B.借款人通常是为建设、经营该项目或为该项目融资而专门组建的企事业法人C.还款资金来源主要依赖该项目产生的销售收入、补贴收入或其他收入，一般不具备其他还款来源D.贷款用途不包括在建或已建项目的再融资正确答案：D参考解析：《项目融资业务指引》规定，本指引所称项目融资，是指符合以下特征的贷款：（1）贷款用途通常是用于建造一个或一组大型生产装置、基础设施、房地产项目或其他项目，包括对在建或已建项目的再融资。（2）借款人通常是为建设、经营该项目或为该项目融资而专门组建的企事业法人，包括主要从事该项目建设、经营或融资的既有企事业法人。（3）还款资金来源主要依赖该项目产生的销售收入、补贴收入或其他收入，一般不具备其他还款来源。24.【单选题】关于银行存款定价的表述，说法不正确的是（）。A.银行进行存款定价时，要与市场价格保持均衡、区别确定差别价格B.商业银行不再设置存款利率浮动上限C.存款定价原则上应该在综合分析价格对存款人的吸引力的前提下进行D.银行的存款定价是指确定存款的利率、附加收费和相关条款正确答案：C参考解析：银行的存款定价原则要求商业银行应在明确自身阶段经营目标前提下，综合分析价格对存款人的吸引力、自身承受能力、资金用途、盈利能力、资金价格走势等因素后，制定适宜的价格标准。存款定价时，要与市场价格保持均衡、区别确定差别价格。故C项说法错误25.【单选题】（）是产生银行其他风险的重要诱因，特别是导致银行操作风险产生的主要和直接的诱因。A.法律风险B.信用风险C.政治风险D.合规风险正确答案：D参考解析：国内外银行业的经营实践与监管经验均表明：合规风险是产生银行其他风险的重要诱因，特别是导致银行操作风险产生的主要和直接的诱因。26.【单选题】根据《银行业监督管理法》第四十七条，银行业金融机构不按照规定提供报表、报告等文件、资料的，由银行业监督管理机构责令改正，逾期不改正的，处（）以下罚款。A.1万元—10万元B.5万元—10万元C.10万元—30万元D.10万元—50万元正确答案：C参考解析：根据《银行业监督管理法》第四十七条，银行业金融机构不按照规定提供报表、报告等文件、资料的，由银行业监督管理机构责令改正，逾期不改正的，处十万元以上三十万元以下罚款。27.【单选题】当预期某一期限内存款利率可能下降时，可及时（），并以浮动利率吸收存款，减轻利率下降时的存款成本压力。A.调高存款价格B.调低存款价格C.调低贷款价格D.保持存款价格正确答案：B参考解析：当预期某一期限内存款利率可能上涨时，可适当提高存款价格，并以固定利率吸收存款，以减少市场上升时带来的存款成本压力；当预期某一期限内存款利率可能下降时，可及时调低存款价格，并以浮动利率吸收存款，减轻利率下降时的存款成本压力。28.【单选题】财务公司是我国经济体制和金融体制改革的产物，以下关于财务公司的基本定位说法错误的是（）。A.最大限度地降低财务费用B.促进成员单位业务的拓展和产品的销售C.为成员单位提供全方位的顾问服务D.为成员单位提供全方位的投资业务正确答案：D参考解析：财务公司的基本定位包括以下方面：（1）通过内部银行的金融机构地位，提高企业集团内部资金融通的效率，最大限度地降低财务费用。（2）紧紧围绕成员单位业务和产品，促进成员单位业务的拓展和产品的销售。（3）利用自身金融机构在信息、资金等方面的优势，为成员单位提供全方位的顾问服务。29.【单选题】商业银行建立的内部审计体系应当是独立垂直的，审计预算、人员薪酬、主要负责人任免由（）或其专门委员会决定。A.董事会B.银保监会C.总经理D.监事会正确答案：A参考解析：商业银行建立的内部审计体系应当是独立垂直的，审计预算、人员薪酬、主要负责人任免由董事会或其专门委员会决定。30.【单选题】根据《银行业消费者权益保护工作指引》，承担银行业消费者权益保护工作最终责任的是（）。A.银行业金融机构高管层B.银行业金融机构负责消费者权益保护的职能部门C.银行业金融机构董事会D.银行业金融机构风险管理部门正确答案：C参考解析：根据《银行业消费者权益保护工作指引》，董事会承担银行业消费者权益保护工作的最终责任。31.【单选题】合规管理与成本控制、资本回报等银行经营的核心要素存在（）。A.零相关关系B.负相关关系C.正相关关系D.无相关关系正确答案：C参考解析：合规管理与成本控制、资本回报等银行经营的核心要素具有正相关关系，有利于银行加强成本与风险控制，提高资本回报。32.【单选题】关于商业银行的业务外包，以下说法错误的是（）。A.业务外包必须有严谨的合同或服务协议，明确对外包服务质量和可靠性的基本要求，并对信息保密和业务安全提出明确的要求B.商业银行可以将某些业务外包给具有较高技能和规模的其他机构来管理，用以转移操作风险C.商业银行不是外包过程中出现的操作风险的最终责任人D.商业银行必须对外包业务的风险进行管理，一些关键过程和核心业务不应外包出去正确答案：C参考解析：C项，商业银行仍然是外包过程中出现的操作风险的最终责任人。33.【单选题】债券回购交易方式可以分为隔日回购和定期回购。其中隔日回购是指最初售出者在卖出债券的（）即将该债券购回。A.第三天

B.至少两天以后C.次日D.当日正确答案：C参考解析：债券回购交易方式按照期限不同可以分为隔日回购和定期回购。隔日回购是指最初售出者在卖出债券次日即将该债券购回；定期回购则是指最初出售者在卖出债券至少两天以后再将同一债券买回。34.【单选题】在国内外商业银行实践中，对于投资大、回收期长的大型能源开发、资源开发和基础设施建设类项目，通常采取（）的方式筹措资金。A.政府招标B.项目融资C.发行股票D.发行债券正确答案：B参考解析：在国内外商业银行实践中，对于投资大、回收期长的大型能源开发、资源开发和基础设施建设类项目，通常都采取项目融资的方式筹措资金。35.【单选题】下列关于信托的设立，说法错误的是（）。A.设立信托，应当采取书面形式B.设立信托，必须有确定的信托财产C.设立信托，必须有合法的信托目的D.用以设立信托的信托财产是受益人合法所有的财产正确答案：D参考解析：D项说法错误，用以设立信托的信托财产是“委托人”合法所有的财产。36.【单选题】一般性政策工具是中央银行较为常用的传统工具，以下不属于一般性政策工具的是（）。A.存款准备金B.再贷款与再贴现C.公开市场业务D.税收政策正确答案：D参考解析：一般性政策工具是中央银行较为常用的传统工具，主要包括存款准备金、再贷款与再贴现和公开市场业务，被称为货币政策的“三大法宝”。37.【单选题】根据我国《商业银行法》的规定，对个人储蓄存款，商业银行有权拒绝任何单位和个人的查询、冻结、扣划，但（）另有规定除外。A.法律和地方性法规B.法律C.法律和行政法规D.法律、行政法规和监管部门规章正确答案：B参考解析：根据《中华人民共和国商业银行法》第二十九条，商业银行办理个人储蓄存款业务，应当遵循存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密的原则。对个人储蓄存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询、冻结、扣划，但法律另有规定的除外。38.【单选题】2008年国际金融危机爆发的原因不包括（）。A.监管部门人员配备不充足B.监管部门未及时有效控制次贷规模C.监管部门过度看重资本充足率而忽视了对流动性的监管D.监管部门未及时对金融机构过度依赖金融同业市场的风险与问题采取有效措施正确答案：A参考解析：2008年国际金融危机的爆发有很多原因，反映出金融监管也存在一些问题。例如，监管部门未及时有效控制次贷规模，对于金融链条拉长、风险积累的问题反应迟钝，过度看重资本充足率而忽视了对流动性的监管，未及时对金融机构过度依赖金融同业市场的风险与问题采取有效措施等。39.【单选题】金融资产管理公司集团管控的基本原则是要在（）的大框架下，以尊重附属法人机构独立法人地位为前提，合理合规地加强对附属法人机构的管理。A.《公司法》B.《监管办法》C.《经济法》D.《会计法》正确答案：A参考解析：金融资产管理公司集团管控的基本原则是要在《公司法》的大框架下，以尊重附属法人机构独立法人地位为前提，合理合规地加强对附属法人机构的管理。40.【单选题】在特殊情况下，确认信用卡欠款金额超出持卡人还款能力、且持卡人仍有还款意愿的，发卡银行可以与持卡人平等协商，达成个性化分期还款协议。个性化分期还款协议的最长期限不得超过（）。A.1年B.2年C.5年D.15年正确答案：C参考解析：在特殊情况下，确认信用卡欠款金额超出持卡人还款能力、且持卡人仍有还款意愿的，发卡银行可以与持卡人平等协商，达成个性化分期还款协议。个性化分期还款协议的最长期限不得超过5年。41.【单选题】根据《信托公司管理办法》，信托公司开展对外担保业务，对外担保余额不得超过其净资产的（）。A.100%B.50%C.30%D.20%正确答案：B参考解析：根据《信托公司管理办法》的规定，信托公司可以开展对外担保业务，但对外担保余额不得超过其净资产的50%。42.【单选题】关于商业银行内部控制评价的表述，以下说法错误的是（）。A.商业银行应当根据业务经营情况和风险状况确定内部控制评价的频率，至少每年开展一次B.商业银行分支机构应将其内部控制评价情况，于每年9月底前报送属地银行业监督管理机构C.商业银行应当强化内部控制评价结果运用，可将评价结果与被评价机构的绩效考评和授权等挂钩，并作为被评价机构领导班子考评的重要依据D.商业银行应当制定内部控制缺陷认定标准，根据内部控制缺陷的影响程度和发生的可能性划分内部控制缺陷等级，并明确相应的纠正措施和方案正确答案：B参考解析：B项说法错误，在评价结果报告方面，商业银行年度内部控制评价报告经董事会审议批准后，于每年4月30日前报送国务院银行业监督管理机构或对其履行法人监管职责的属地银行业监督管理机构。43.【单选题】（）是商业银行制定产品政策、客户管理和营销政策的前提。A.市场细分B.目标市场定位C.目标市场分析D.银行形象定位正确答案：C参考解析：目标市场分析是商业银行制定产品政策、客户管理和营销政策的前提。44.【单选题】（）要按2023年3月《党和国家机构改革方案》的要求，统筹做好金融消费者权益保护工作，并且应同地方政府加强合作，探索建立中央和地方政府金融消费者权益保护协调机制。A.金融监督管理机构B.中国人民银行C.中国银行D.中国银行业协会正确答案：A参考解析：金融监督管理机构要按2023年3月《党和国家机构改革方案》的要求，统筹做好金融消费者权益保护工作，并且应同地方政府加强合作，探索建立中央和地方政府金融消费者权益保护协调机制。45.【单选题】商业银行应加强对保证人的档案信息管理，在保证合同有效期间，应定期对保证人的资信状况和代偿能力及保证合同履行情况进行检查，每年不少于（）次。A.1B.2C.3D.4正确答案：A参考解析：商业银行应加强对保证人的档案信息管理，在保证合同有效期间，应定期对保证人的资信状况和代偿能力及保证合同履行情况进行检查，每年不少于1次。46.【单选题】对于以贷转存、以贷收费和转嫁成本等不规范经营的考评对象，银行应当（）发展转型类指标的考评得分。A.调低B.维持C.提高D.取消正确答案：A参考解析：银行应当根据考评对象的经营地域、客户结构、市场需求以及服务能力，合理确定发展转型类指标。对于以贷转存、以贷收费和转嫁成本等不规范经营的考评对象，应当调低发展转型类指标的考评得分。47.【单选题】商业银行从本质上来说就是经营风险的金融机构，以（）为其盈利的根本手段。A.资本增值B.时间管理C.经营风险D.客户资本正确答案：C参考解析：商业银行从本质上来说就是经营风险的金融机构，以经营风险为其盈利的根本手段。48.【单选题】按汇款支付授权的投递方式划分，汇款业务的分类不包括（）。A.电汇B.信汇C.票汇D.卡汇正确答案：D参考解析：按汇款支付授权的投递方式划分，汇款业务可分为电汇、信汇和票汇三种。49.【单选题】商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务活动，属于（）。A.投资规划服务B.理财咨询业务C.理财顾问服务D.个人理财业务正确答案：D参考解析：个人理财业务是指商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务活动。50.【单选题】商业银行应当在最低资本要求的基础上计提储备资本，储备资本要求为风险加权资产的（），由核心一级资本来满足。A.6％

B.8％

C.5％D.2.5％正确答案：D参考解析：商业银行应当在最低资本要求的基础上计提储备资本，储备资本要求为风险加权资产的2.5%，由核心一级资本来满足。51.【单选题】商业银行在发放贷款时，通常会要求借款人提供第三方信用担保作为还款保证，若借款人到期不如约偿还或者不能如约偿还贷款本息，则由（）代为清偿。A.担保人B.借款人C.还款人D.保险公司正确答案：A参考解析：商业银行在发放贷款时，通常会要求借款人提供第三方信用担保作为还款保证，若借款人到期不如约偿还或者不能如约偿还贷款本息，则由担保人代为清偿。52.【单选题】贷款人应根据（）的原则，建立规范的贷款评审制度和流程，确保风险评价和信贷审批的独立性。A.审贷分离、分级审批B.审贷分离、联合审批C.审贷结合、联合审批D.审贷结合、分级审批正确答案：A参考解析：贷款人应根据贷审分离、分级审批的原则，建立规范的贷款评审制度和流程，确保风险评价和信贷审批的独立性。53.【单选题】商业银行的（）策略强调降低银行成本，使银行保持令人满意的边际利润，同时成为一个低成本竞争者。A.低成本B.低风险C.低效益D.高成本正确答案：A参考解析：商业银行的低成本策略强调降低银行成本，使银行保持令人满意的边际利润，同时成为一个低成本竞争者。54.【单选题】地方政府债券是我国商业银行债券投资的对象，它的发行兑付工作由（）负责办理。A.地方政府财政部门B.金融监督管理局C.国务院D.中国人民银行正确答案：A参考解析：地方政府债券发行兑付工作由地方政府财政部门负责办理。55.【单选题】下列哪种情形属于因系统缺陷而引发代理业务的操作风险？（）A.业务人员贪污或截留手续费，不进入大账核算，造成银行损失B.某银行员工李某超越授权使用客户的资金进行投资，造成客户损失C.某银行计算机系统中断、业务应急计划不力造成代理业务中的数据丢失而引发损失D.委托方伪造收付款凭证骗取资金正确答案：C参考解析：A项是由于人员因素而引发的操作风险。B项是由于内部流程而引发的操作风险。D项是由于外部事件而引发的操作风险。56.【单选题】为满足金融机构期限较长的大额流动性需求，由中国人民银行提供，贷款对象主要为政策性银行和全国性商业银行的货币政策工具是（）。A.短期借贷便利B.常备借贷便利C.抵押补充贷款D.短期银行头寸正确答案：B参考解析：常备借贷便利是中国人民银行正常的流动性供给渠道，主要功能是满足金融机构期限较长的大额流动性需求，对象主要为政策性银行和全国性商业银行。57.【单选题】（）又称票面收益率，是票面利息与面值的比率。A.名义收益率B.即期收益率C.持有期收益率D.到期收益率正确答案：A参考解析：名义收益率，又称票面收益率，是票面利息与面值的比率，其计算公式是：名义收益率＝票面利息／面值×100%。即期收益率，是债券票面利息与购买价格之间的比率，其计算公式是：即期收益率=票面利息／购买价格×100%。持有期收益率，是债券买卖价格差价加上利息收入后与购买价格之间的比率，其计算公式是：持有期收益率=（出售价格-购买价格+利息）／购买价格×100%。到期收益率，是投资购买债券的内部收益率，即可以使投资购买债券获得的未来现金流量的现值等于债券当前市场价格的贴现率。58.【单选题】固定资产贷款发放和支付过程中，商业银行应（），并与贷款配套使用。A.确认所有的项目资本金先行到位B.确认与拟发放贷款同比例的项目资本金足额到位C.确认借款人必须在贷款到位后的1月内项目资金足额到位D.确认50％的项目资本金先行到位正确答案：B参考解析：固定资产贷款发放和支付过程中，商业银行应确认与拟发放贷款同比例的项目资本金足额到位，并与贷款配套使用。59.【单选题】根据《商业银行大额风险暴露管理办法》的规定，商业银行对一组非同业关联客户的风险暴露不得超过一级资本净额的（）。A.10％B.15％C.20％D.30％正确答案：C参考解析：《商业银行大额风险暴露管理办法》规定，商业银行对非同业单一客户的贷款余额不得超过资本净额的10%，对非同业单一客户的风险暴露不得超过一级资本净额的15%；对一组非同业关联客户的风险暴露不得超过一级资本净额的20%。60.【单选题】根据《反洗钱法》的规定，银行业金融机构应当建立客户身份资料和交易记录保存制度，该制度的内容不包括（）。A.保存范围B.保存时限C.保密要求D.保存内容正确答案：D参考解析：客户身份资料和交易记录保存制度包括：（一）保存范围；（二）保存时限；（三）保密要求；（四）资料移交。61.【单选题】在非现场监管的基本程序——制定监管计划中，下列不属于监管部门重点关注的是（）。A.风险领域B.风险评估C.监管评级D.监管效果正确答案：D参考解析：在非现场监管的基本程序——制定监管计划中，监管部门在充分了解银行业金融机构风险状况的基础上，制定当期监管工作安排，对直接监管的法人银行业金融机构制定监管计划，明确重点关注风险领域、风险评估、现场检查建议、监管评级、监管措施等主要监管任务和时间进度安排。62.【单选题】根据《固定资产贷款管理办法》，固定资产贷款的受托支付时限最长为（），在不可抗力情况下可由借贷双方协商确定具体的支付时限。A.5个工作日B.7个工作日C.10个工作日D.15个工作日正确答案：C参考解析：《固定资产贷款管理办法》将固定资产贷款受托支付时限最长放宽至十个工作日，并明确在不可抗力情况下可由借贷双方协商确定具体的支付时限。63.【单选题】根据金融产品成交与定价方式的不同可以将金融市场分为（）。A.现货市场、期货市场和期权市场B.货币市场和资本市场C.一级市场和二级市场D.公开市场和协议市场正确答案：D参考解析：根据金融产品成交与定价方式的不同可以将金融市场分为公开市场和协议市场。根据金融交易合约性质的不同可以将金融市场分为现货市场、期货市场和期权市场。根据期限不同可以将金融市场分为货币市场和资本市场。根据市场功能不同可以将金融市场分为一级市场和二级市场。64.【单选题】银行绩效考评指标一般包括（）。A.合规经营类指标、资产负债结构调整指标、风险调整后收益指标、发展转型类指标、社会责任类指标B.合规经营类指标、风险管理类指标、经营效益类指标、发展转型类指标、社会责任类指标C.资产利润指标、经营增长指标、国有资本保值增值率、清偿能力指标D.盈利能力指标、经营增长指标、资产质量指标正确答案：B参考解析：银行绩效考评指标一般包括以下五大类：1.合规经营类指标。2.风险管理类指标。3.经营效益类指标。4.发展转型类指标。5.社会责任类指标。65.【单选题】关于回购市场的表述，以下说法错误的是（）。A.先购入证券、后出售证券称为逆回购B.先出售证券、后购回证券称为正回购C.回购利率由中央银行决定D.回购市场是指通过回购协议进行短期资金融通的市场正确答案：C参考解析：C项，回购利率由交易双方确定，主要受回购证券的质地、回购期限的长短、交割条件、货币市场利率水平等因素的影响。66.【单选题】中央银行在公开市场上买卖有价证券，将直接影响（），从而影响货币供应量。A.商业银行的法定准备金B.商业银行的超额准备金C.中央银行再贴现D.中央银行再贷款正确答案：B参考解析：当中央银行需要增加货币供应量时，可利用公开市场操作买入证券，增加商业银行的超额准备金，通过商业银行存款货币的创造功能，最终导致货币供应量的多倍增加。67.【单选题】一般认为，20世纪40年代至70年代属于（），在这一阶段，审计理论主导内部控制的发展。A.内部牵制阶段B.内部控制制度阶段C.内部控制结构阶段D.内部控制整体框架阶段正确答案：B参考解析：一般认为，20世纪40年代至70年代属于内部控制制度阶段，在这一阶段，审计理论主导内部控制的发展。68.【单选题】资产支持证券是资产证券化产生的资产，以下哪项是我国资产支持证券的主要投资者？（）A.商业银行

B.个人投资者

C.金融机构

D.中央银行正确答案：A参考解析：我国资产支持证券只在全国银行间债券市场上发行和交易，其投资者仅限于银行间债券市场的参与者。因此，商业银行是其主要投资者。69.【单选题】对于在发行人营业网点、电子银行发行的大额存单，上海清算所应当对每期大额存单的（）进行总量登记。A.日终余额B.月终余额C.半年终余额D.年终余额正确答案：A参考解析：对于通过第三方平台发行的大额存单，由银行间市场清算所股份有限公司(上海清算所)提供登记、托管、结算和兑付服务；对于在发行人营业网点、电子银行发行的大额存单，上海清算所应当对每期大额存单的日终余额进行总量登记。70.【单选题】在大多数情况下，操作风险损失和收益的关系是（）。A.损失与收益是一一对应关系B.损失小于收益C.损失与收益的产生没有必然联系D.损失大于收益正确答案：C参考解析：操作风险广泛存在于商业银行业务和管理的各个领域，具有普遍性，只会给银行带来成本和损失，却不能给商业银行带来盈利。因此与收益的产生没有必然联系。71.【单选题】2011年，银监会出台了《商业银行贷款损失准备管理办法》，规定贷款拨备率基本标准为（）。A.1%B.1.5%C.2%D.2.5%正确答案：D参考解析：2011年，银监会出台了《商业银行贷款损失准备管理办法》，规定贷款拨备率基本标准为2.5%。72.【单选题】包买商从出口商那里无追索地购买已经承兑的，并通常由进口商所在地银行担保的远期汇票或本票的业务是指（）。A.保理B.福费廷C.出口押汇D.信用证正确答案：B参考解析：福费廷是指包买商从出口商那里无追索地购买已经承兑的，并通常由进口商所在地银行担保的远期汇票或本票的业务。出口押汇是指银行凭出口商提供的信用证项下完备的货运单据作抵押，在收到开证行支付的货款之前，向出口商融通资金的业务。信用证是指由银行(开证行)依照(申请人的)要求和指示或自己主动，在符合信用证条款的条件下，凭规定单据向第三者(受益人)或其指定方进行付款的书面文件。73.【单选题】关于教育储蓄存款利息税的表述，以下说法正确的是（）。A.减征储蓄存款利息所得税B.免征储蓄存款利息所得税C.加征储蓄存款利息所得税D.等额征收储蓄存款利息所得税正确答案：B参考解析：教育储蓄存款是银行传统存款种类之一，它的利息免税，即免征储蓄存款利息所得税。74.【单选题】下列哪种行为不属于非现场监管？（）A.收集银行业金融机构以及行业整体的业务活动和风险状况的报表数据B.采取相应措施的持续性监管过程C.对银行业金融机构以及行业整体风险状况和服务实体经济情况进行分析D.向其他银行业金融机构了解情况正确答案：D参考解析：非现场监管是指通过收集银行业金融机构以及行业整体的业务活动和风险状况的报表数据、经营管理情况以及其他内外部资料等信息，对银行业金融机构及行业整体风险状况和服务实体经济情况进行分析，作出评价，并采取相应措施的持续性监管过程。D项属于现场检查的方式。75.【单选题】非银借款业务最长期限为（），业务到期后不得展期。A.3年B.4年C.2年D.1年正确答案：A参考解析：非银借款业务最长期限为3年(含)，业务到期后不得展期。76.【单选题】2008年国际金融危机表明，为应对“大而不能倒”问题，应（）。A.重视危机管理、恢复和处置B.引入宏观审慎视角C.强化对系统重要性银行的有效监管D.完善公司治理和信息披露正确答案：C参考解析：2008年国际金融危机表明，为应对“大而不能倒”问题，应强化对系统重要性银行的有效监管。（补充：“大而不能倒”是由美国国会议员在1984年提出的一个概念，指当一家规模巨大的公司与整个市场关联性太高，在产业和系统中具有重要地位时，公司的倒闭将会引起社会巨大的波动，因此会捆绑整个社会和政府来对这些公司救助，避免产生巨大的损失。）77.【单选题】经银行业监督管理机构批准设立，为中国境内的汽车购买者及销售者提供金融服务的非银行金融机构是（）。A.汽车消费公司B.汽车贷款公司C.汽车金融公司D.汽车投资公司正确答案：C参考解析：汽车金融公司指经银行业监督管理机构批准设立，为中国境内的汽车购买者及销售者提供金融服务的非银行金融机构。78.【单选题】关于商业银行风险管理的主要策略，下列说法错误的是（）。A.“不要将所有的鸡蛋放在一个篮子里”描述的是风险分散策略B.风险规避策略是风险管理的主导策略C.风险转移策略可分为保险转移和非保险转移D.目前风险对冲策略被广泛应用于信用风险管理领域正确答案：B参考解析：B项说法错误，风险规避策略是一种消极的风险管理策略，不宜成为风险管理的主导策略。79.【单选题】《项目融资业务指引》规定，商业银行应当要求将符合抵（质）押条件的项目资产和／或项目预期收益等权利为贷款设定担保，并根据需要，将（）为贷款设定质押担保。A.符合条件的项目资产B.项目发起人持有的项目公司股权C.项目所有批准文书D.为项目所投保的商业保险的第一顺位保险金请求权正确答案：B参考解析：《项目融资业务指引》明确规定商业银行应当要求将符合抵（质）押条件的项目资产和／或项目预期收益等权利为贷款设定担保，并根据需要，将项目发起人持有的项目公司股权为贷款设定质押担保。80.【单选题】从国内外商业银行的最新实践看，（）正成为商业银行考评体系中的核心指标。A.资本充足率B.流动性比率C.经济增加值D.不良资产率正确答案：C参考解析：从国内外商业银行的最新实践看，经济增加值正成为商业银行考评体系中的核心指标。81.【多选题】商业银行存在以下哪些行为时，监管机构可采取《银行业监督管理法》规定的相关监管措施？（）A.贷款调查、审查、贷后管理未尽职的B.未按规定建立、执行贷款面谈、借款合同面签制度的C.借款合同采用格式条款未公示的D.违反审贷与放贷分离的原则，未设立独立的放款管理部门或岗位的E.支付管理不符合《个人贷款管理办法》要求的正确答案：A,B,C,D,E参考解析：商业银行有下列情形之一的，监管机构可根据《银行业监督管理法》采取监管措施：（1）贷款调查、审查、贷后管理未尽职的；（2）未按规定建立、执行贷款面谈、借款合同面签制度的；（3）借款合同采用格式条款未公示的；（4）违反审贷与放贷分离的原则，未设立独立的放款管理部门或岗位，未落实放款条件、发放满足约定条件的个人贷款的；（5）支付管理不符合《个人贷款管理办法》要求的。82.【多选题】按照监管规定，商业银行发行金融债券应具备的条件有（）。A.具有良好的公司治理机制B.核心资本充足率不低于1%C.最近两年连续盈利D.贷款损失准备计提充足E.风险监管指标符合监管机构的有关规定正确答案：A,D,E参考解析：按照监管规定，商业银行发行金融债券应具备以下条件：①具有良好的公司治理机制；②核心资本充足率不低4%；③最近三年连续盈利；④贷款损失准备计提充足；⑤风险监管指标符合监管机构的有关规定；⑥最近三年没有重大违法、违规行为；⑦中国人民银行要求的其他条件等。83.【多选题】风险评估是内部控制的基本要素之一，它的内容包括（）。A.目标设定B.风险识别C.风险处理D.风险应对E.风险分析正确答案：A,B,D,E参考解析：风险评估主要包括目标设定、风险识别、风险分析和风险应对，是实施内部控制的重要环节。84.【多选题】按照贷款用途和风险特征不同，公司贷款还可细分为（）。A.流动资金贷款B.固定资产贷款C.贸易融资D.贴现E.保理正确答案：A,B,C,D,E参考解析：按照贷款用途和风险特征不同，公司贷款还可细分为流动资金贷款、固定资产贷款、项目融资、贸易融资、贴现、透支、保理等。85.【多选题】商业银行的合规风险管理流程一般包括对合规风险的（）。A.筛选B.识别C.评估D.测试E.监控正确答案：B,C,D,E参考解析：商业银行的合规风险管理流程一般包括对合规风险的识别、评估、测试、应对、监控以及合规风险报告等。86.【多选题】下列关于市场细分的表述，说法正确的有（）。A.根据整体市场上客户需求的差异性划分B.以影响客户需求和欲望的某些因素为依据C.把某一产品的市场整体划分为若干个消费者群D.以影响客户需求和收益的某些因素为依据E.把不同产品的市场整体划分为若干个消费者群正确答案：A,B,C参考解析：市场细分就是营销者通过市场调研，根据整体市场上客户需求的差异性，以影响客户需求和欲望的某些因素为依据，把某一产品的市场整体划分为若干个消费者群的市场分类过程。87.【多选题】英格兰银行内部设立审慎监管局，以提高被监管机构的（）为主要目标，进行微观审慎监管。A.稳健性B.安全性C.抵御风险能力D.盈利能力E.创新能力正确答案：A,B参考解析：英格兰银行内部设立审慎监管局，以提高被监管机构的安全性和稳健性为主要目标，进行微观审慎监管。88.【多选题】关于信托公司管理信托计划应当遵守的规定，下列说法正确的有（）。A.不同信托财产间可进行相互交易，但应保证交易价格公允B.向他人提供贷款不得超过其管理的所有信托计划实收余额的20%C.不得以固有财产与信托财产进行交易D.同一公司管理的不同信托计划不可投资于同一项目E.不得向他人提供担保正确答案：C,D,E参考解析：信托公司管理信托计划，应当遵守以下规定：①不得向他人提供担保；②向他人提供贷款不得超过其管理的所有信托计划实收余额的30%，但监管机构另有规定的除外；③不得将信托资金直接或间接运用于信托公司的股东及其关联人，但信托资金全部来源于股东或其关联人的除外；④不得以固有财产与信托财产进行交易；⑤不得将不同信托财产进行相互交易；⑥不得将同一公司管理的不同信托计划投资于同一项目。89.【多选题】银行应建立有助于绩效考评的信息系统，该绩效考评系统的主要评价对象有（）。A.银行本身B.客户C.银行产品D.银行服务E.银行管理者正确答案：A,E参考解析：绩效考评系统主要有两个评价对象，对银行本身和银行管理者的评价。90.【多选题】根据《商业银行资本管理办法》，以下属于商业银行核心一级资本的有（）。A.超额贷款损失准备B.普通股C.盈余公积D.实收资本E.一般风险准备正确答案：B,C,D,E参考解析：核心一级资本包括：实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分。（A项属于二级资本）91.【多选题】内部环境是影响、制约银行内部控制制度建立与执行的各种内部因素的总称，是银行实施内部控制的基础，其包括（）。A.组织架构B.人力资源C.企业文化D.内部监督E.规章制度正确答案：A,B,C,E参考解析：内部环境是影响、制约银行内部控制制度建立与执行的各种内部因素的总称，是银行实施内部控制的基础，包括组织架构、人力资源、企业文化、规章制度。92.【多选题】在日常管理中，贷款人应加强对资金账户的监控，关注（）流入流出情况。A.大额资金B.营运资金C.流动资金D.专项资金E.异常资金正确答案：A,E参考解析：在日常管理中，贷款人应加强对资金账户的监控，关注大额资金及异常资金流入流出情况。93.【多选题】财务分析是商业银行财务管理的构成内容，以下哪些是财务分析的主要方法？（）A.因素分析法B.比较分析法C.趋势分析法D.百分比分析法E.比率分析法正确答案：A,B,C,D,E参考解析：财务分析是对商业银行在某一时点的财务状况和某一时期的经营成果及其原因所做的分析工作。其分析方法主要包括各种比率分析法、百分比分析法、趋势分析法、比较分析法、因素分析法等。94.【多选题】商业银行的客户管理是培育忠诚客户的一种管理方法，其中客户风险管理手段包括（）。A.风险评估B.风险预防C.风险识别D.风险化解E.风险分散正确答案：B,D参考解析：客户风险管理手段包括风险预防和风险化解。95.【多选题】以下哪些被认为是现代金融理论的三大支柱？（）A.风险管理B.金融工程C.时间价值D.资产结构E.资产定价正确答案：A,C,E参考解析：时间价值、资产定价和风险管理被认为是现代金融理论的三大支柱。96.【多选题】银行需要充分利用内部审计对行内的各项业务活动的真实性进行评价，以下哪些是银行内部审计的工作方法？（）A.现场审计B.非现场审计C.现场走访D.突击检查E.自行查核正确答案：A,B,C,E参考解析：目前，银行内部审计主要有现场审计与非现场审计两种审计方式。在审计信息化程度逐年提高的基础上，有的银行增加了现场走访与自行查核等新方式，从而使内部审计效率不断提高，有效性不断增强。97.【多选题】商业银行可以通过下列哪些策略达到营销目的？（）A.专业化策略B.低成本策略C.单一营销策略D.大众营销策略E.产品差异策略正确答案：A,B,C,D,E参考解析：除了ABCDE五项之外，商业银行还可以通过情感营销策略、分层营销策略、交叉营销策略来达到营销的目的。98.【多选题】下列关于购车贷款的表述，说法正确的有（）。A.商用传统动力汽车贷款的金额不得超过借款人所购汽车价格的80％B.二手车贷款的金额不得超过借款人所购汽车价格的70％C.贷款人应建立借款人资信评级系统D.购车贷款属于汽车金融公司的资产业务E.贷款也可以向汽车经销商发放正确答案：B,C,D,E参考解析：A项，商用传统动力汽车贷款的金额不得超过借款人所购汽车价格的70％。99.【多选题】网点机构营销目前仍然是银行最重要的营销渠道，网点机构营销渠道的类别主要有（）。A.全方位网点机构营销渠道B.专业性网点机构营销渠道C.高端化网点机构营销渠道D.法人网点机构营销渠道E.自然人网点机构营销渠道正确答案：A,B,C,D参考解析：网点机构根据对客户定位的不同而存在差异。主要有：(1)全方位网点机构营销渠道。它为公司和个人提供各种产品和全面的服务。(2)专业性网点机构营销渠道。专业性网点机构有自己的细分市场，例如有的网点机构侧重于房地产的抵押贷款业务等。(3)高端化网点机构营销渠道。这些网点机构位于适当的经济文化区域中，它们为高端客户提供一定范围内的金融定制服务。(4)法人网点机构营销渠道。不经营零售业务，针对公司客户提供诸如存贷款、信用证、资产证券化等批发业务。100.【多选题】受教育权是银行业消费者的主要权利之一，它可以分为（）。A.理财产品收益计算的教育权B.个人利益最大化途径的教育权C.银行工作模式、内容的教育权D.银行消费知识的教育权E.消费者权益保护知识的教育权正确答案：D,E参考解析：银行业消费者的受教育权可以分为两类：银行消费知识的教育权和消费者权益保护知识的教育权。101.【判断题】金融犯罪的主体只能是单位，自然人不能成为金融犯罪主体。（）A.对B.错正确答案：错参考解析：金融犯罪侵犯的客体是金融管理秩序，客观方面表现为违反金融管理法规，犯罪主体可以是自然人，也可以是单位。102.【判断题】银行应当建立有效的考评管理机制，注重绩效考评的过程和质量管理，强化绩效考评政策和制度的执行力和约束力，确保经营管理要求逐级传导的一致性。（）A.对B.错正确答案：对参考解析：银行应当建立有效的考评管理机制，注重绩效考评的过程和质量管理，强化绩效考评政策和制度的执行力和约束力，确保经营管理要求逐级传导的一致性。103.【判断题】我国《信托法》主要规定了意定信托，对于非意定信托只承认法定信托，不承认默示信托。（）A.对B.错正确答案：对参考解析：我国《信托法》主要规定了意定信托，对于非意定信托只承认法定信托，不承认默示信托。104.【判断题】二级市场是金融市场的基础环节，其主要功能在于为证券投资者提供流动性。（）A.对B.错正确答案：错参考解析：一级市场是金融市场的基础环节，主要发挥融资功能。二级市场是指已经发行证券的交易市场，又称次级市场或流通市场，其主要功能在于为证券投资者提供流动性，也就是给金融产品的投资者提供一个将投资转换为现金的渠道。105.【判断题】根据委托人和受益人是否为同一人，信托可以分为私益信托和公益信托。（）A.对B.错正确答案：错参考解析：根据信托目的的性质不同，可以分为私益信托和公益信托。根据委托人和受益人是否为同一人，可以将私益信托分为自益信托和他益信托。106.【判断题】中央银行被称为“最后贷款人”的原因在于，商业银行一般只把向中央银行借款作为融资的最后选择，只有在通过其他方式难以借到足够的资金时，才会求助于中央银行，（）A.对B.错正确答案：对参考解析：商业银行一般只把向中央银行借款作为融资的最后选择，只有在通过其他方式难以借到足够的资金时，才会求助于中央银行，这也是中央银行为什么被称为“最后贷款人”的原因。107.【判断题】大额存单是银行存款类金融产品，它的投资人只能是机构。（）A.对B.错正确答案：错参考解析：大额存单的投资人包括个人、非金融企业、机关团体等非金融机构投资人。108.【判断题】经济责任指支持国家产业政策和环保政策，节约资源，保护和改善自然生态环境，支持社会可持续发展。（）A.对B.错正确答案：错参考解析：环境责任指支持国家产业政策和环保政策，节约资源，保护和改善自然生态环境，支持社会可持续发展。109.【判断题】由于综合考评结果可以反映被考评对象的整体经营情况，它通常被应用于战略目标审视、资源配置、人力资源管理运用、制度建设及企业文化建设等方面。（）A.对B.错正确答案：对参考解析：由于综合考评结果可以反映被考评对象的整体经营情况，它通常被应用于战略目标审视、资源配置、人力资源管理运用、制度建设及企业文化建设等方面。110.【判断题】在商业银行贷款业务中，借款主体包括公司客户和个人客户。其中，公司客户具体可分为企业法人、事业法人和国家规定可以作为借款人的其他组织三类。（）A.对B.错正确答案：对参考解析：借款主体包括公司客户和个人客户。公司客户具体可分为企业法人、事业法人和国家规定可以作为借款人的其他组织三类。111.【判断题】采用初级内部评级法的商业银行，保证是无条件可撤销的。（）A.对B.错正确答案：错参考解析：采用初级内部评级法的商业银行，保证必须为无条件不可撤销的。112.【判断题】按投资者所拥有的权利划分，金融工具可分为直接融资工具和间接融资工具。（）A.对B.错正确答案：错参考解析：按投资者所拥有的权利划分，金融工具可分为债权工具、股权工具和混合工具。按融资方式划分，金融工具可分为直接融资工具和间接融资工具。113.【判断题】法定存款准备金指商业银行按照其存款的一定比例向中央银行缴存的存款，这个比例通常是由中央银行决定。（）A.对B.错正确答案：对参考解析：存款准备金包括法定存款准备金和超额存款准备金。法定存款准备金指商业银行按照其存款的一定比例向中央银行缴存的存款，这个比例通常是由中央银行决定的，被称为法定存款准备金率。114.【判断题】信用风险也可能产生于实际违约之前信用质量的下降，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失。（）A.对B.错正确答案：对参考解析：随着金融市场的发展以及对信用风险的认识深入，当债务人或交易对手的履约能力不足即信用质量下降时，市场上相关资产的价格也会随之降低，因此导致信用风险。115.【判断题】小微企业、农民、城镇低收入人群和残疾人、老年人等特殊群体是当前我国普惠金融重点服务对象。（）A.对B.错正确答案：对参考解析：小微企业、农民、城镇低收入人群和残疾人、老年人等特殊群体是当前我国普惠金融重点服务对象。116.【判断题】《商业银行合规风险管理指引》规定，商业银行合规管理职能应与内部审计职能分离，合规管理职能的履行情况应受到内部审计部门定期的独立评价。（）