会计职称中级经济法章节练习-第四章 金融法律制度

第四章金融法律制度

一、单项选择题

1、根据《票据法》的规定，汇票上可以记载非法定事项。下列各项中，属于非法定记载事项的是

（）«

A、出票人签章

B、出票地

C、付款地

D、签发票据的用途

2,下列各项中不属于证券的是（）。

A、股票

B、信用证

C、认股权证

D、期货

3、根据我国《证券法》的规定，下列不属于首次公开发行股票基本条件的是（）。

A、具备健全且运行良好的组织机构

B、最近3年持续盈利，平均总资产报酬率达到10%以上

C、具有持续盈利能力，财务状况良好

D、最近3年财务会计文件无虚假记载，无其他重大违法行为

4、根据《证券法》规定，首次公开发行股票应当符合的基本条件之一是（）。

A、最近1年财务会计文件无虚假记载，无其他重大违法行为

B、最近2年财务会计文件无虚假记载，无其他重大违法行为

C、最近3年财务会计文件无虚假记载，无其他重大违法行为

D、最近5年财务会计文件无虚假记载，无其他重大违法行为

5、投保人不得为无民事行为能力人投保以死亡为给付保险金条件的人身保险，但下列选项中不受

前款规定限制的是（）。

A、雇主为雇员投保

B、企业为退休职工投保

C、学校为学生投保

D、父母为其未成年子女投保

6、根据《保险法》的规定，保险人对保险合同中的免责条款未作提示或未明确说明的，该免责条

款（）。

A、不产生效力

B、效力待定

C、可撤销

D、可变更

7、根据《保险法》的规定，对于保险合同的免责条款，下列表述不正确的是（）。

A、保险人已向投保人履行了保险法规定的提示和明确说明义务，保险标的受让人不得以保险标的转

让后保险人未向其提示或者明确说明为由，主张免除保险人责任的条款不生效

B、保险人将法律中的禁止性规定情形作为保险合同免责条款的免责事由，保险人对该条款作出提示

后但没有明确说明，那么该条款不生效

C、保险合同订立时，保险人在投保单或者保险单等其他保险凭证上，对保险合同中免除保险人责任

的条款，以足以引起投保人注意的文字、字体、符号或者其他明显标志作出提示的，属

于履行了提示义务

D、通过网络、电话等方式订立的保险合同，保险人以网页、音频、视频等形式对免除保险人责任条

款予以提示和明确说明的，人民法院可以认定其履行了提示和明确说明义务

8、保险人事先制定的供投保人提出保险要约时使用的格式文件称为（）。

A、投保单

B、暂保单

C、保险凭证

D、保险单

9、保险公司被接管后，其原有的债务（）。

A、不予认可

B、由其他经营有人寿保险的保险公司接管

C、不因接管而变化

D、按比例缩减金额

10、下列情形中，投保人不具有保险利益的是（）。

A、丈夫张某为自己的妻子李某投人身保险

B、田某为自己投人身保险

C、甲公司为自己单位的劳动者投人身保险

D、甲未经朋友乙的同意，为乙投人身保险

11、根据我国票据法，下列关于本票的说法正确的是（）。

A、本票上记载"货到后付款"字样的，本票无效

B、有限责任公司和股份有限公司可以签发商业本票

C、本票的出票人资格由中国人民银行审定

D、本票上未记载付款地的，出票人的住所为付款地

12、张某为自己的小汽车投保机动车辆损失险，保险合同有效期内，邻居李某倒车时不小心撞到了

张某的车，致使其损失2万元。根据保险法律制度的规定，下列表述正确的是（）。

A、张某应要求李某赔偿，在李某无能力赔偿的情况下才能要求保险公司赔偿

B、张某可以放弃对李某的赔偿请求权，直接要求保险公司赔偿

C、如果保险公司赔偿了1万元，张某仍可要求李某赔偿1万元

D、如果李某己经赔偿给张某2万元，张某仍可要求保险公司赔偿

13、公开发行公司债券，可以申请一次核准，分期发行。自证监会核准发行之日起，公司应在12

个月内首期发行，剩余数量发行完毕的期限是（）。

A、12个月内

B、18个月内

C、24个月内

D、36个月内

14、某公司2007年2月曾公开发行2亿元的公司债券，该公司2008年9月申请再次公开发行1亿

元的公司债券。下列情形中，构成本次发行障碍的是（）。

A、2007年发行的公司债券延迟支付利息，仍处于继续状态

B、2007年发行的公司债券所募集的资金未产生预期效益

C、本次拟发行的公司债券距上次发行不足2年

D、发行人有巨额债务，刚刚清偿完毕

15、根据《证券法》的规定，公司债券上市交易后，公司发生的下列情形中，证券交易所不能暂停

公司债券上市交易的是（）。

A、公司有重大违法行为

B、公司最近两年连续亏损

C、公司债券所募集资金不按照审批机关批准的用途使用

D、公司发行债券当年亏损导致净资产降至人民币15000万元

16、非公开发行的公司债券应当向合格投资者发行，下列选项所述投资者中，不可以成为合格投资

者的是（）。

A、企业年金

B、商业银行发行的理财产品

C、名下金融资产为人民币100万元的个人投资者王某

D、净资产为人民币1000万元的公司

17、根据《证券法》的规定，下列选项中，属于股份有限公司申请股票上市应当符合的条件是（）。

A、公司净资产不少于人民币3000万元

B、公司股本总额超过人民币2亿元的，公开发行股份的比例为10%以上

C、公司最近2年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载

D、股票经国务院证券监督管理机构核准已公开发行

18、某股份有限公司向证交所申请其股票上市交易，下列情形中将构成其股票不能上市交易的是

（）O

A、公开发行的股份达到公司股份总数的35%

B、公司股本总额为6000万元

C、公司在前年因财务会计报告有虚假记载被处理

D、持有公司股票面值达人民币1000元以上的股东人数有900多人

19、可以对股票作出不予上市、暂停上市、终止上市的决定的机构是（）。

A、证券交易所设立的复核机构

B、证监会

C、证券交易所

D、证券行业协会

20、汇票的背书人在票据上记载了“不得转让”字样，但其后手仍进行了背书转让。下列关于票据

责任承担的表述中，错误的是（）。

A、不影响承兑人的票据责任

B、不影响出票人的票据责任

C、不影响原背书人之前手的票据责任

D、不影响原背书人对后手的被背书人承担票据责任

21、根据票据法律制度的规定，下列关于票据背书的说法中错误的是（）。

A、使用粘单的背书人均应当在票据和粘单的粘接处签章

B、以背书转让的票据，持票人以背书的连续，证明其票据权利

C、非经背书转让，持票人依法举证，证明其票据权利

D、将票据金额的一部分转让或者将票据金额分别转让给两人以上的背书无效

22、甲公司向乙公司购买货物，以一张丙公司为出票人的汇票支付货款。乙公司要求甲公司提供担

保，甲公司请丁公司为该汇票作保证。丁公司在汇票背书栏签注：若该汇票出票真实，本公司愿意

保证。后经了解丙公司实际并不存在。丁公司对该汇票承担的责任是（）。

A、应承担一定赔偿责任

B、只承担一般保证责任，不承担票据保证责任

C、应当承担票据保证责任

D、不承担任何责任

23、汇票的付款人承兑汇票，不得附有条件，附有条件的，（）。

A、该票据无效

B、视为拒绝承兑

C、视为承兑

D、承兑人对所附条件承担付款责任

24、4月1日，甲向乙签发了一张见票后3个月付款的银行承兑汇票，根据票据法律制度的相关规

定，该汇票提示承兑的最后期限是（）。

A、7月1日

B、4月10日

C、5月1日

D、6月1日

25、在我国票据种类中，记载出票金额和实际结算金额两种金额的票据是（）。

A、银行本票

B、银行承兑汇票

C、银行汇票

D、支票

26、根据票据法律制度的规定，下列选项中，构成票据质押的是（）。

A、出质人在汇票上记载了“质押”字样而未在汇票上签章的

B、出质人在汇票粘单上记载了“质押”字样而未在粘单上签章的

C、出质人在汇票上记载了“质押”字样而未在汇票上签章，但是另行签订了票据质押合同的，在合

同中签章的

D、出质人在汇票上记载了“为设质”字样并在汇票上签章的

27、甲公司在向乙银行申请贷款时以一张银行承兑汇票作质押担保。下列关于甲公司汇票质押生效

要件的表述中，符合票据法律制度规定的是（）。

A、甲公司只须和乙银行签订该汇票的质押合同即可生效

B、甲公司只须将该汇票交付乙银行占有即可生效

C、甲公司只须向乙银行作该汇票的转让背书即可生效

D、甲公司只须在该汇票上记载“质押”字样、乙银行名称并签章即可生效

28、汇票到期日前，持票人不可以行使追索权的情形是（）。

A、付款人死亡的

B、汇票被拒绝承兑的

C、保证人被依法宣告破产的

D、承兑人因违法被责令终止业务活动的

29、根据《证券法》的规定，下列选项中，不属于公司内幕信息的知情人的是（）。

A、发行人的董事

B、持有公司5%以上股份的法人股东中的董事

C、发行人的保荐人

D、发行人持股5%的第二大股东的财务科副科长

30、根据《票据法》的规定，下列关于汇票的表述中，正确的是（）。

A、汇票金额中文大写与数码记载不一致的，以中文大写金额为准

B、汇票保证中，被保证人的名称属于绝对应记载事项

C、见票即付的汇票，无须提示承兑

D、汇票承兑后，承兑人如果未受有出票人的资金，则可对抗持票人

31、根据票据法律制度的规定，持票人在一定期限内不行使票据权利，其权利归于消灭。下列有关

票据权利消灭时效的表述中，错误的是（）。

A、持票人对商业汇票的出票人的权利，自票据到期日起2年

B、持票人对商业汇票的承兑人的权利，自票据到期日起1年

C、持票人对支票出票人的权利，自出票日起6个月

D、持票人对前手的再追索权，自清偿日或被提起诉讼之日起3个月

32、甲公司于2012年2月10日签发一张汇票给乙公司，付款日期为同年3月20日。乙公司将该

汇票提示承兑后背书转让给丙公司，丙公司又将该汇票背书转让给丁公司。丁公司于同年3月23

日向承兑人请求付款时遭到拒绝。根据《票据法》的规定，丁公司向甲公司行使追索权的期限是（）。

A、自2012年2月10日至2014年2月10日

B、自2012年3月20日至2014年3月20日

C、自2012年3月23日至2012年9月23日

D、自2012年3月23日至2012年6月23日

33、关于票据行为的代理，下列说法不正确的是（）。

A、票据当事人必须有委托代理的意思表示

B、代理人应在票据上表明代理关系

C、没有代理权而以代理人名义在票据上签章的，应当由签章人承担票据责任

D、代理人超越代理权限的，应当由代理人承担全部票据责任

34、投资者及其一致行动人不是上市公司的第一大股东或实际控制人，其拥有权益的股份达到或者

超过一个上市公司已发行股份的一定比例，应当编制详式权益变动报告书。根据规定，该一定的比

例是（）。

A、达到10%,但未达到20%

B、达到5%,但未超过30%

C、达到10%,但未超过30%

D、达到20%,但未超过30%

35、首次公开发行股票的发行人应当是依法设立且合法存续的股份有限公司。该股份有限公司应自

成立后，持续经营时间在（）以上。

A、1年

B、2年

C、3年

D、5年

36、证券承销采取代销和包销两种方式，对此，下列说法错误的是（）。

A、证券公司承销期结束时，将未售出的证券全部退还给发行人，属于代销

B、证券公司将发行人的证券按照协议全部购入，属于包销

C、发行证券票面总值超过人民币3000万元的，应当由承销团承销

D、证券的代销、包销期限最长不得超过90日

37、承销商承销股票的承销期最长不得超过（）。

A、30日

B、60日

C、90日

D、120日

38、下列属于公开发行证券的是（）。

A、向累计超过150人的特定对象发行证券

B、向特定对象发行证券

C、向不特定对象发行证券

D、向累计超过100人的特定对象发行证券

39、下列有关公开发行股票的说法中，正确的是（）。

A、必须是向特定对象发行股票

B、向累计超过150人的特定对象发行证券为公开发行股票

C、向累计超过100人的特定对象发行证券为公开发行股票

D、发行人应当是依法设立且合法存续的股份有限公司

40、根据证券法律制度的规定，下列属于证券非公开发行情形的是（）。

A、向不特定对象发行证券

B、向累计超过200人的特定对象发行证券

C、向累计不超过200人的特定对象发行证券

D、采取公开劝诱方式发行证券

41、甲上市公司的董事买入该上市公司的股票后3个月内卖出，由此所得的收益归（）所有。

A、该董事

B、证券交易所

C、甲上市公司

D、甲上市公司董事会

42、私募基金应当向合格投资者募集，下列不属于合格投资者的是（）。

A、投资于单只私募基金的金额不低于100万元且净资产1200万元的合伙企业

B、投资于单只私募基金的金额不低于100万元且净资产900万元的有限责任公司

C、投资于单只私募基金的金额不低于100万元且金融资产为300万元的公民张某

D、投资于单只私募基金的金额不低于100万元且最近3年个人年均收入为80万元的公民吴某

43、支票限于见票即付，不得另行记载付款日期。另行记载付款日期的法律后果是（）。

A、收款人认可的，该记载有效

B、记载无效，票据依然有效

C、因该记载支票归于无效

D、该记载处应加盖财务章

44、投保人故意或者因重大过失未履行如实告知义务的，足以影响保险人决定是否同意承保或者提

高保险费率的，保险人有权解除合同。保险人的解除合同权，自保险人知道有解除事由之日起，超

过一定期限不行使而消灭。该期限是（）。

A、20日

B、10日

C、30日

D、15日

45、甲保险公司在与乙工厂订立保险合同时已经知道乙公司隐瞒投保设备存在隐患的情况，但仍然

决定承保，在保险期限内，此设备发生了保险事故，甲保险公司应当（）。

A、承担赔偿或者给付保险金的责任

B、拒绝进行赔付

C、终止保险合同

D、部分履行赔偿或者给付保险金的责任

46、根据保险法律制度的规定，采用保险人提供格式条款订立保险合同的，对保险合同条款有两种

以上解释的，人民法院应当作出有利于（）的解释。

A、保险人

B、被保险人

C、投保人和受益人

D、被保险人和受益人

二、多项选择题

1、根据《证券法》的规定，上市公司发生可能对上市公司股票交易价格产生较大影响而投资者尚

未得知的重大事件时，应当立即将有关该重大事件的情况向国务院证券监督管理机构和证券交易所

报送临时报告，并予以公告。下列各项中，属于重大事件的有（）。

A、公司董事因涉嫌职务犯罪被公安机关刑事拘留

B、公司1/3以上监事辞职

C、公司董事会的决议被依法撤销

D、公司经理被撤换

2、下列关于票据责任的表述中，错误的有（）。

A、票据债务人可以以自己与出票人或者与持票人的前手之间的抗辩事由对抗持票人

B、支票的持票人未按照规定期限提示付款的，付款人不予付款

C、本票的持票人未按照规定期限提示付款的，出票人的付款责任解除

D、商业汇票的持票人未按照规定期限提示付款的，承兑人的付款责任解除

3、关于保险人的义务，下列表述正确的有（）。

A、承担为防止或者减少保险标的的损失所支付的必要、合理费用，但采取的措施未产生实际效果的

除外

B、保险人、被保险人为查明和确定保险事故的性质、原因和保险标的的损失程度所支付的必要的、

合理的费用，由保险人承担

C、责任保险中被保险人因给第三者造成损害的保险事故而被提起仲裁或者诉讼的，被保险人支付的

仲裁或者诉讼费用以及其他必要的、合理的费用，除合同另有约定外，由保险人承担

D、给付保险赔偿金或保险金，是保险人最基本和最主要的义务

4、根据票据法律制度的规定，下列情形中，汇票不得背书转让的有（）。

A、汇票超过付款提示期限的

B、汇票上未记载付款日期的

C、汇票被拒绝付款的

D、汇票被拒绝承兑的

5、A公司在实施收购B上市公司过程中，下列与A公司构成一致行动人的有（）。

A、C公司（系A公司的母公司）

B、D公司（A公司的董事甲兼任D公司的监事）

C、E公司为（A公司的收购行为提供咨询服务）

D、乙自然人（持有A公司的股份30%,同时持有B上市公司1%的股份）

6、下列属于证券市场主体的有（）。

A、证券发行人

B、会计师事务所和律师事务所

C、证券自律性组织

D、证券监管机构

7、上市公司向不特定对象公开募集股份的，除金融类企业外，最近一期末不存在的情形包括（）o

A、持有金额较大的交易性金融资产

B、持有可供出售的金融资产

C、借予他人款项

D、委托理财

8、下列表述中，关于保险代理人的说法正确的有（）。

A、保险代理人是保险经纪人的代理人

B、保险代理人可以是单位，也可以是个人

C、保险代理人必须与保险人签订委托代理合同

D、保险代理人以保险人的名义，在保险人授权范围内代为保险业务的行为，由保险人承担责任

9、下列选项中，根据保险标的的不同，可以将保险分为（）。

A、人身保险

B、财产保险

C、商业保险

D、社会保险

10、下列关于保险公司的设立、变更和终止的说法中正确的有（）。

A、保险公司注册资本最低限额为人民币10亿元，且必须为实缴货币资本

B、保险公司主要股东总资产不低于人民币2亿元

C、变更持有股份有限公司股份5%以上的股东要经过国务院保险监督管理机构批准

D、经营有人寿保险业务的保险公司，除因合并、分立或者被依法撤销外，不得解散

11、下列关于保险合同中记载内容不一致的认定说法正确的有（）。

A、投保单与保险单或其他保险凭证不一致的，以投保单为准

B、非格式条款与格式条款不一致的，以非格式条款为准

C、保险凭证记载的时间不同，以形成时间在前的为准

D、保险凭证存在手写和打印两种方式的，以双方签字、盖章的手写部分的内容为准

12、赵某向罗某借款3个月，并将一批手机质押给罗某，由于该地近期发生多起盗窃案，罗某怕这

批手机丢失，遂与保险公司签订了一份财产保险合同。一个月后，罗某的仓库被盗，该批手机丢失,

遂要求保险公司承担赔偿责任，则下列说法中正确的有（）。

A、罗某的质权自赵某交付手机时设立

B、罗某对该批手机不具有保险利益，其与保险公司签订的保险合同无效

C、罗某不得要求保险公司支付赔偿金，但可要求退还保险费

D、保险公司应当承担赔偿责任

13、根据《票据法》的规定，下列关于本票的表述中，正确的有（）。

A、到期日是本票的绝对应记载事项

B、本票的基本当事人只有出票人和收款人

C、本票无须承兑

D、本票是由出票人本人对持票人付款的票据

14、甲出具一张本票给乙，乙将该本票背书转让给丙，丁作为乙的保证人在票据上签章。丙又将该

本票背书转让给戊，戊作为持票人未按规定期限向出票人提示本票。根据《票据法》的规定，下列

选项中，戊不得行使追索权的有（）。

A、甲

B、乙

C、丙

D、T

15、下列关于非公开发行的公司债券的表述中正确的有（）。

A、发行对象是合格的投资者

B、发行对象可以是公司的董事、监事、高级管理人员及持股3%以上的股东

C、发行对象不能超过200人

D、是否进行信用评级由发行人自行决定

16、根据《证券法》的规定，公司申请其公司债券上市交易的法定条件有（）。

A、公司债券的期限为一年以上

B、公司债券实际发行额不少于人民币5000万元

C、最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%

D、累计债券余额不超过公司净资产的40%

17、A公司向证券交易所申请股票上市，经证券交易所审核同意后，公告的下列事项符合规定的有

（）O

A、公司的成立日期

B、公司股票获准在证券交易所交易的日期

C、持有公司股份最多的前5名股东的名单和持股数量

D、公司的实际控制人

18、甲公司签发一张银行承兑汇票给乙公司，由A银行承兑，A银行在票据上注明“若票据到期时

甲公司存款不足支付票款本银行不予付款”；该票据由丙公司提供保证，丙公司在票据上注明“若

到期后甲公司不能支付票款，持票人必须先到法院起诉，本公司只承担补充责任”；乙公司拿到汇

票后将其背书转让给丁公司，并注明“若票据到期后持票人不获付款，不能向本公司追索”。同期

丁公司向戊公司签发转账支票一张，出票日为2015年3月1日，并注明付款日期为3月12日。则

下列说法中正确的有（）。

A、A银行的记载不具票据上的效力

B、乙公司的记载不具票据上的效力

C、丙公司的记载视为拒绝承担保证责任

D、丁公司在支票上对付款日期的记载无效

19、甲公司签发一张出票后1个月到期的银行承兑汇票给乙公司，记载付款人为P银行。乙公司将

该票据背书转让给丙公司，老赵作为保证人在票据上签章，记载被保证人为乙公司。票据到期后的

第二天，丙公司向P银行提示付款，但之前P银行以丙公司未在规定期限内提示承兑为由拒绝了承

兑，则下列说法中正确的有（）。

A、丙公司不能向甲公司请求票据权利

B、丙公司不能向乙公司追索

C、丙公司不能向P银行追索

D、丙公司不能向老赵追索

20、根据证券法律制度的规定，下列信息中，属于内幕信息的有（）。

A、公司董事的行为可能依法承担重大损害赔偿责任

B、公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过该资产的20%

C、公司生产经营的外部条件发生重大变化

D、公司董事发生变动

21、甲签发一张金额为3万元的本票交付收款人乙，乙背书转让给丙，丙将本票金额改为8万元后

转让给丁，丁又背书转让给戊。那么，下列说法正确的是（）。

A、如果戊向甲请求付款，甲只应支付3万元

B、如果戊向乙请求付款，乙应支付8万元

C、如果戊向丙请求付款，丙只应支付3万元

D、如果戊向丁请求付款，丁应支付8万元

22、甲签发一张金额为5万元的本票交收款人乙，乙背书转让给丙，丙将本票金额改为8万元后转

让给丁，丁又背书转让给戊。如果戊向甲请求付款，甲只支付5万元，戊可以就其余3万元损失请

求赔偿的有（）。

A、甲

B、乙

C、丙

D、T

23、甲公司签发一张支票给乙公司，乙公司不慎将票据丢失，丙公司捡到该支票后伪造了乙公司的

签章，将其背书转让给丁公司用以偿付到期货款，丁公司明知该票据为捡来的但为收回货款欣然接

受。根据支付结算法律制度的规定，下列说法中正确的有（）。

A、丁公司不享有票据权利

B、丙公司不享有票据权利

C、丙公司不承担票据责任

D、乙公司不承担票据责任

24、甲向乙签发一张100万元已由自己承兑的商业承兑汇票，并记载“不得转让”字样，乙在票据

到期后依法提示付款，但是甲却以乙未按照约定向其供货为由拒绝支付票据款，经调查双方的合同

履行情况，乙方确实没有依照合同的约定向甲方供货，且仍处于未履行状态。关于该情况，下列说

法中正确的有（）。

A、甲的此抗辩权属于对物抗辩

B、甲有权不向乙支付票据款

C、票据债务人不得以自己与出票人之间的抗辩事由对抗持票人，因此甲不能对乙行使抗辩权

D、甲的抗辩行为属于对人的抗辩，是合法的

25、根据支付结算法律制度的规定，丧失后可以采取挂失止付方式进行补救的票据有（）。

A、己承兑的商业汇票

B、支票

C、填明现金字样的银行本票

D、填明现金字样和代理付款人的银行汇票

26、甲私刻乙公司的财务专用章，假冒乙公司名义签发一张转账支票交给收款人丙，丙将该支票背

书转让给丁，丁又背书转让给戊。当戊主张票据权利时，下列表述中正确的有（）。

A、甲不承担票据责任

B、乙公司承担票据责任

C、丙承担票据责任

D、丁承担票据责任

27、赵某的妻子为赵某投保人身意外伤害险，则下列说法中正确的有（）。

A、可以以赵某为受益人

B、可以以赵妻为受益人，但须经赵某同意

C、保险合同成立后，可以变更受益人为赵子，但须经赵某同意

D、保险合同成立后，可以变更受益人为赵子，但须书面通知保险人

28、下列各项中，属于应当编制简式权益变动报告书的情形有（）。

A、收购人甲公司不是A上市公司的第一大股东或者实际控制人，但持有A上市公司15%拥有权益的

股份

B、收购人乙公司不是A上市公司的第一大股东或者实际控制人，但持有A上市公司25%拥有权益的

股份

C、收购人丙公司不是A上市公司的第一大股东，但持有A上市公司6%拥有权益的股份

D、收购人丁公司持有A上市公司25%拥有权益的股份

29、下列关于协议收购的表述中，正确的有（）。

A、收购协议的各方应当获得相应的内部批准

B、收购协议达成后，收购人必须在3日内进行报告并公告

C、上市公司收购可以采取要约收购或者协议收购的方式

D、采取协议收购方式的，协议双方可以临时委托证券登记结算机构保管协议转让的股票，并将资金

存放于指定的银行

30、依法发行的证券，法律对其转让期限有限制性规定的，在规定期限内，不得买卖。下列各项中

错误的有（）。

A、为股票发行出具审计报告的专业人员，在该股票承销期内，不得买卖该种股票，期满后可以转让

该种股票

B、为上市公司出具审计报告的专业人员，自接受上市公司委托之日起至上述文件公开后15日内，

不得买卖该种股票

C、发起人持有公开发行新股前已经发行的股份自公司股票在证券交易所上市交易之日起1年内不得

转让

D、发起人持有的本公司股份，自公司成立1年内不得转让

31、私募基金应当向合格投资者募集，下列属于合格投资者的有（）。

A、社会保障基金、企业年金等养老基金

B、慈善基金等社会公益基金

C、依法设立并在基金业协会备案的投资计划

D、投资于所管理私募基金的私募基金管理人及其从业人员

32、下列属于证券投资基金上市交易的条件有（）。

A、基金合同期限为1年以上

B、基金募集金额不低于2亿元人民币

C、基金持有人不少于1000人

D、基金的募集符合《证券法》的规定

33、根据《票据法》的规定，下列有关本票与支票区别的表述中，错误的有（）。

A、本票不可以背书转让，支票可以背书转让

B、本票和支票的出票人都是银行

C、本票和支票的票据金额都可以授权补记

D、两者的付款人都是出票银行

三、判断题

1、责任保险中被保险人因给第三者造成损害的保险事故而被提起仲裁或者诉讼的，被保险人支付

的仲裁或者诉讼费用以及其他必要的、合理的费用，由被保险人自行承担。（）

2、收购人在被收购公司中拥有权益的股份在同一实际控制人控制的不同主体之间进行转让的，仍

受12个月的限制。（）

3、投保人变更受益人未通知保险人，保险人主张变更对其不发生效力的，人民法院应予支持。（）

4、父母为其未成年子女投保的以死亡为给付保险金条件的合同，未经被保险人同意并认可保险金

额的，保险合同无效。（）

5、在财产保险合同中，保险责任开始后，投保人要求解除合同的，保险人应当将已收取的保险费,

按照合同约定扣除自保险责任开始之日起至合同解除之日止应收的部分后，退还投保人。（）

6、对保险人的免责条款，保险人在订立合同时应以书面或口头形式向投保人说明，未作提示或未

明确说明的，该条款也是有效的。（）

7、保险公司被接管后，接管期限届满，中国保监会可以决定延长接管期限，但接管期限最长不得

超过2年。（）

8、具有完全民事行为能力的自然人，可以依法成为保险经纪人。（）

9、人身保险的投保人在保险合同订立时，对被保险人应当具有保险利益。财产保险的被保险人在

保险事故发生时，对保险标的应当具有保险利益。（）

10、本票上未记载付款地的，以出票人的营业场所为付款地。（）

11、甲公司向乙公司签发一张出票日期为2009年4月1日银行本票，则该银行本票的付款期限的

最后日期为2009年6月1日。（）

12、保险人不得对被保险人的家庭成员或者其组成人员行使代位请求赔偿的权利。（）

13、公开发行公司债券募集的资金，除金融类企业外，募集资金不得转借他人。（）

14、被拒绝承兑、被拒绝付款或者超过付款提示期限的票据，不得背书转让。（）

15、保证人在汇票或者粘单上未记载被保证人的名称的，已承兑的汇票，以承兑人为被保证人；未

承兑的汇票，以出票人为被保证人。（）

16、如果出票人在汇票上记载“不得转让”字样，该汇票不得转让。（）

17、甲公司签发一张由自己承兑的商业承兑汇票交付给乙公司，乙公司在票据背面记载“不得转让”

字样并签章后背书转让给丙公司，丙公司又背书转让给丁公司，丁公司在该票据到期日后5天内向

甲公司请求付款时遭到拒绝。此时，丁公司只能向丙公司行使追索权。（）

18、如果汇票金额为外币的，应按照付款日的市场汇价，以人民币支付。汇票当事人对汇票支付的

货币种类另有约定的，从其约定。（）

19、商业汇票的付款期限最长不得超过6个月。（）

20、内幕信息知情人员自己未买卖证券，也未建议他人买卖证券，但将内幕信息泄露给他人，只是

接受内幕信息的人依此买卖证券的，不属于内幕交易行为。（）

21、以被保险人死亡为给付保险金条件的合同，自合同成立或者合同效力恢复之日起2年内，被保

险人自杀的，保险人均不承担给付保险金的责任。（）

22、收购行为完成后，收购人与被收购公司合并，并将该公司解散的，被解散公司的原有股票由被

解散公司依法更换。（）

23、老王对自己的车投保盗抢险，之后老王的司机老李在驾驶后，将一未熄灭的烟头遗留在了车内，

导致车辆烧毁，老王能得到保险公司的赔偿。（）

24、部分要约是指投资人向被收购公司的部分股东发出收购其持有的全部股份的要约。（）

25、非公开募集的基金，投资者可以向合格机构投资者之外的单位和个人转让。（）

26、支票的出票人于2017年9月9日出票时，在票面上记载“到期日为2017年9月18日”，该

记载有效。（）

27、在普通支票左上角划两条平行线的，为划线支票，划线支票只能用于支取现金，不能用于转账。

（）

四、简答题

1、2015年3月25日，甲公司通过协议方式收购上市的乙公司3.5%的股份。同日，甲公司的关联

企业丙公司和丁公司分别持有乙公司股份的1.3%和1.2%。此后，甲公司通过证券交易所的证券交

易继续收购乙公司的股份，直至3月28日，甲公司才向中国证监会、证券交易所提交书面报告并

作出公告，公告其所持乙公司股份比例超过5虬此时，甲、丙、丁三家共持有乙公司的股份数已达

到11%»

要求：根据以上事实和有关规定，分析回答下列问题。

<1>、按照《证券法》的规定，在3月25日后，甲公司继续收购的行为是否合法？说明理由。

<2>、假如甲公司持乙公司股份比例超过30%后继续收购，并向乙公司的股东发出收购要约。在要

约有效期内，乙公司被其担保公司A公司诉至人民法院，那么甲公司能否撤销其收购要约？说明理

由。

<3>、假如甲公司以乙公司被起诉为由，对乙公司的股东B公司持有的股票以要约中规定价格的70%

压价收购，这种做法是否正确？说明理由。

答案部分

一、单项选择题

1、

【正确答案】D

【答案解析】汇票上可以记载《票据法》规定事项以外的其他出票事项，但是该记载事项不具有汇

票上的效力。如签发票据的原因或用途。出票人签章属于绝对应记载事项；出票地和付款地属于相

对应记载事项。

【该题针对“汇票的出票”知识点进行考核】

2、

【正确答案】B

【答案解析】证券包括股票、债券、证券投资基金份额和认股权证等，信用证属于结算方式，不属

于证券。

【该题针对“证券法律制度概述”知识点进行考核】

3、

【正确答案】B

【答案解析】根据《证券法》规定，首次公开发行股票的基本条件包括：（1）具备健全且运行良

好的组织机构；（2）具有持续盈利能力，财务状况良好；（3）最近3年财务会计文件无虚假记载,

无其他重大违法行为；（4）经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件。

【该题针对“股票的发行”知识点进行考核】

4、

【正确答案】C

【答案解析】根据《证券法》规定，首次公开发行股票应当符合的基本条件之一是：最近3年财务

会计文件无虚假记载，无其他重大违法行为。

【该题针对“股票的发行”知识点进行考核】

5、

【正确答案】D

【答案解析】投保人不得为无民事行为能力人投保以死亡为给付保险金条件的人身保险，保险人也

不得承保。父母为其未成年子女投保的人身保险，不受此限。

【该题针对“保险合同的当事人和关系人”知识点进行考核】

6、

【正确答案】A

【答案解析】对保险人的免责条款，保险人在订立合同时应以书面或口头形式向投保人说明，未作

提示或未明确说明的，该条款不产生效力。

【该题针对“保险合同的特征”知识点进行考核】

7、

【正确答案】B

【答案解析】保险人将法律、行政法规中的禁止性规定情形作为保险合同免责条款的免责事由，保

险人对该条款作出提示后，投保人、被保险人或者受益人以保险人未履行明确说明义务为由主张该

条款不生效的，人民法院不予支持；选项B表述错误。

【该题针对“保险合同的条款”知识点进行考核】

8、

【正确答案】A

【答案解析】投保单是保险人事先制定的供投保人提出保险要约时使用的格式文件。

【该题针对“保险合同的形式”知识点进行考核】

9、

【正确答案】C

【答案解析】被接管的保险公司的债权债务关系不因接管而变化。

【该题针对“保险监管机构”知识点进行考核】

10、

【正确答案】D

【答案解析】投保人对下列人员具有保险利益：本人；配偶、子女、父母；前项以外与投保人有抚

养、赡养或者扶养关系的家庭其他成员、近亲属；与投保人有劳动关系的劳动者。除前款规定外，

被保险人同意投保人为其订立合同的，视为投保人对被保险人具有保险利益。

【该题针对“保险利益原则”知识点进行考核】

11、

【正确答案】A

【答案解析】选项A中是“附条件支付的承诺”，属于绝对记载事项欠缺，票据无效；选项A正

确。我国票据法中不存在商业本票，选项B错误。银行本票的出票人，为经中国人民银行当地分支

行批准办理银行本票业务的银行机构；选项C错误。本票上未记载付款地的，出票人的营业场所为

付款地；选项D错误。

【该题针对"本票的出票”知识点进行考核】

12、

【正确答案】C

【答案解析】选项A：张某可以要求李某赔偿也可以要求保险公司赔偿；选项B：因第三者对保险

标的的损害而造成的保险事故发生后，保险人未赔偿保险金之前，被保险人放弃对第三者请求赔偿

的权利的，保险人不承担赔偿保险金的责任；选项D：被保险人所得赔偿，不得超过其因保险事故

所遭受的实际损失，被保险人不能因保险关系而取得额外收益，所以李某赔偿了2万元之后就不能

再要求保险公司赔偿了。

【点评】代位求偿制度是针对财产保险，即保险公司行使“被保险人对第三人的追偿权”。这要求

保险事故已经发生，且保险公司已经赔偿。在保险公司赔偿前，被保险人放弃对第三人的追偿权，

保险人可以不予赔偿；在保险公司赔偿后，被保险人未经保险人同意放弃对第三人追偿权的行为无

效。其次保险人是以自己的名义代位求偿，而不是以被保险人的名义。最后如果被保险人的家庭成

员非故意造成保险事故，保险人不能代位求偿。

【该题针对“财产保险合同中的代位求偿制度”知识点进行考核】

13、

【正确答案】C

【答案解析】公开发行公司债券，可以申请一次核准，分期发行。自证监会核准发行之日起，公司

应在12个月内首期发行，剩余数量应当在24个月内发行完毕。

【该题针对“公司债券的发行”知识点进行考核】

14、

【正确答案】A

【答案解析】有下列情形之一的，不得公开发行公司债券：（1）最近36个月内公司财务会计文件

有虚假记载，或公司存在其他重大违法行为；（2）本次发行申请文件存在虚假记载、误导性陈述或

重大遗漏；（3）对已公开发行的公司债券或者其他债务有违约或者延迟支付本息的事实，仍处于继

续状态；（4）严重损害投资者合法权益和社会公共利益的其他情形。

【该题针对“公司债券的发行”知识点进行考核】

15、

【正确答案】D

【答案解析】公司情况发生重大变化不符合公司债券上市条件的，应暂时停止公司债券上市交易。

公司债券上市条件之一是公司债券上市时仍符合法定的公司债券发行条件，而公司债券发行条件之

一则是：有限责任公司的净资产不低于人民币6000万元，股份有限公司的净资产不低于人民币3000

万元。

【该题针对“公司债券的交易”知识点进行考核】

16、

【正确答案】C

【答案解析】合格投资者包括：（1）经有关金融监管部门批准设立的金融机构，包括证券公司、

基金管理公司及其子公司、期货公司、商业银行、保险公司和信托公司，私募基金管理人；（2）上

述金融机构面向投资者发行的理财产品；（3）净资产不低于人民币1000万元的企事业单位法人、

合伙企业；（4）合格境外机构投资者、人民币合格境外机构投资者；（5）社会保障基金、企业年

金等养老基金，慈善基金等社会公益基金；（6）名下金融资产不低于人民币300万元的个人投资者。

【该题针对“公司债券的发行”知识点进行考核】

17、

【正确答案】D

【答案解析】（1）选项A：公司“股本总额”不少于3000万元；（2）选项B：股本总额超过人

民币“4亿元”的，公开发行股份的比例为10%以上。（3）选项C：公司最近3年无重大违法行为,

财务会计报告无虚假记载。

【该题针对“股票上市”知识点进行考核】

18、

【正确答案】C

【答案解析】根据规定，股份有限公司申请其股票上市交易必须符合的条件之一是公司在最近3

年内无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载。

【该题针对“股票上市”知识点进行考核】

19、

【正确答案】C

【答案解析】证券交易所可依法作出对股票不予上市、暂停上市、终止上市的决定。

【该题针对“股票上市”知识点进行考核】

20、

【正确答案】D

【答案解析】根据规定，背书人在汇票上记载“不得转让”字样，其后手再背书转让的，原背书人

对后手的被背书人不承担保证责任（票据责任）。因此选项D的说法是错误的。

【该题针对'’汇票背书的形式”知识点进行考核】

21、

【正确答案】A

【答案解析】粘单上的“第一记载人”，应当在票据和粘单的粘接处签章。而不是所有的背书人,

因此选项A错误；选项BCD说法正确。所以本题选A选项。

【该题针对“汇票背书连续”知识点进行考核】

22、

【正确答案】C

【答案解析】根据规定：“保证不得附有条件；附有条件的，不影响对汇票的保证责任。”

【该题针对“汇票的保证”知识点进行考核】

23、

【正确答案】B

【答案解析】根据《票据法》规定：“付款人承兑汇票，不得附有条件；承兑附有条件的，视为拒

绝承兑”。

【该题针对“汇票的承兑”知识点进行考核】

24、

【正确答案】C

【答案解析】根据规定，见票后定期付款的汇票，持票人应当自出票日起1个月内向付款人提示承

兑。

【该题针对“汇票的承兑”知识点进行考核】

25、

【正确答案】C

【答案解析】实践中，银行汇票记载的金额有汇票金额和实际结算金额。

【该题针对"汇票的概念”知识点进行考核】

26、

【正确答案】D

【答案解析】选项A由于未在汇票上签章，因而不构成汇票的质押。如果在票据上记载质押文句

表明了质押意思的，如“为担保”、“为设质”等，也应视为其有效。

【该题针对”汇票的委托收款背书和质押背书”知识点进行考核】

27、

【正确答案】D

【答案解析】《票据法》规定，质押时应当以背书记载“质押”字样。因此D项是正确的。

【该题针对“汇票的委托收款背书和质押背书”知识点进行考核】

28、

【正确答案】C

【答案解析】在发生以下情形之一的，持票人可以行使追索权：汇票到期被拒绝付款；汇票在到期

日前被拒绝承兑；在汇票到期日前，承兑人或付款人死亡、逃匿的；在汇票到期日前，承兑人或付

款人被依法宣告破产或因违法被责令终止业务活动。

【该题针对“汇票的追索权”知识点进行考核】

29、

【正确答案】D

【答案解析】根据规定，持有公司5%以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员，公司的实

际控制人及其董事、监事、高级管理人员属于内幕信息知情人员。因为财务科副科长不是高管，所

以选项D不属于内幕信息的知情人。

【该题针对“禁止的交易行为”知识点进行考核】

30、

【正确答案】C

【答案解析】根据规定，汇票金额中文大写与数码记载不一致的，票据无效，因此选项A是错误

的；汇票保证中，被保证人的名称属于相对应记载事项，因此B项是错误的；汇票承兑后，承兑人

负有绝对付款的义务，不能以其与出票人之间的资金关系对抗持票人。

【该题针对“票据抗辩”知识点进行考核】

31、

【正确答案】B

【答案解析】根据我国《票据法》第十七条之规定，票据权利因在一定期限内不行使而消灭的情形

有四种：（1）持票人对票据的出票人和承兑人的权利，自票据到期日起2年。见票即付的汇票、本

票，自出票日起2年；（2）持票人对支票出票人的权利，自出票日起6个月；（3）持票人对前手

的追索权，自被拒绝承兑或者被拒绝付款之日起6个月；（4）持票人对前手的再追索权，自清偿日

或者被提起诉讼之日起3个月。

【该题针对“票据权利”知识点进行考核】

32、

【正确答案】B

【答案解析】持票人对商业汇票的出票人的追索权，自票据到期日起2年。

【该题针对“票据权利”知识点进行考核】

33、

【正确答案】D

【答案解析】代理人超越代理权限的，应当就其超越权限的部分承担票据责任。

【该题针对“票据行为的代理”知识点进行考核】

34、

【正确答案】D

【答案解析】根据规定，投资者及其一致行动人不是上市公司的第一大股东或实际控制人，其拥有

权益的股份达到或者超过一个上市公司已发行股份的20%但未超过30%的，应当编制详式权益变动

报告书。

【点评】权益变动报告书的编制，分为简式与详式。首先应当记住几个比例：5%、20%、30%。5%-20%

之间，应区分投资者是否是上市公司第一大股东或实际控制人，是的话编制详式报告书，否的话编

制简式报告书。20%-30%之间，无论是否是上市公司第一大股东或实际控制人，都编制详式报告书。

【该题针对“上市公司收购的权益披露”知识点进行考核】

35、

【正确答案】C

【答案解析】首次公开发行股票的发行人应当是依法设立且合法存续的股份有限公司。该股份有限

公司应自成立后，持续经营时间在3年以上。

【该题针对“股票的发行”知识点进行考核】

36、

【正确答案】C

【答案解析】向不特定对象公开发行的证券票面总值超过人民币5000万元的，应当由承销团承销。

【该题针对“证券发行的程序”知识点进行考核】

37、

【正确答案】C

【答案解析】在证券承销中，不论是代销还是包销，其期限最长不得超过90日。

【该题针对“证券发行的程序”知识点进行考核】

38、

【正确答案】C

【答案解析】根据规定，向不特定对象发行证券和向累计超过200人的特定对象发行证券，属于公

开发行证券。

【该题针对“证券发行概述”知识点进行考核】

39、

【正确答案】D

【答案解析】根据规定，有下列情形之一的，为公开发行：（1）向不特定对象发行证券；（2）向

累计超过二百人的特定对象发行证券，因此选项ABC均不正确。发行人申请公开发行股票，发行人

应当是依法设立且合法存续的股份有限公司，因此选项D是正确的。

【该题针对“证券发行概述”知识点进行考核】

40、

【正确答案】C

【答案解析】有下列情形之一的，为公开发行：（1）向不特定对象发行证券；（2）向累计超过

200人的特定对象发行证券；（3）法律、行政法规规定的其他发行行为。非公开发行证券，不得采

用广告、公开劝诱和变相公开方式。

【该题针对“证券发行概述”知识点进行考核】

41、

【正确答案】C

【答案解析】上市公司董事、监事、高级管理人员、持有上市公司股份5%以上的股东，将其持有

的该公司的股票在买入后6个月内卖出，或者在卖出后6个月内又买入，由此所得收益归该公司所

有。

【该题针对“证券交易概述”知识点进行考核】

42、

【正确答案】B

【答案解析】私募基金的合格投资者是指具备相应风险识别能力和风险承担能力，投资于单只私募

基金的金额不低于100万元且符合下列相关标准的单位和个人：（1）净资产不低于1000万元的单

位；（2）金融资产不低于300万元或者最近3年个人年均收入不低于50万元的个人。

【该题针对“证券投资基金的发行”知识点进行考核】

43、

【正确答案】B

【答案解析】支票属见票即付的票据，因而没有到期日的规定。支票的出票日实质上就是到期日。

我国《票据法》规定：“支票限于见票即付，不得另行记载付款日期。另行记载付款日期的，该记

载无效。”

【该题针对“支票的付款”知识点进行考核】

44、

【正确答案】C

【答案解析】保险人的解除合同权，自保险人知道有解除事由之日起，超过30日不行使而消灭。

【该题针对“最大诚信原则”知识点进行考核】

45、

【正确答案】A

【答案解析】保险人在合同订立时己经知道投保人未如实告知的情况的，保险人不得解除合同；发

生保险事故的，保险人应当承担赔偿或给付保险金的责任。

【该题针对“最大诚信原则”知识点进行考核】

46、

【正确答案】D

【答案解析】本题考核保险合同的特征。采用保险人提供的格式条款订立保险合同的，对合同条款

有两种以上解释的，人民法院或仲裁机构应当作出有利于被保险人和受益人的解释。

【该题针对“保险合同的特征”知识点进行考核】

二、多项选择题

1、

【正确答案】ABCD

【答案解析】以上四项均属于重大事件的范围。

【该题针对“持续信息公开”知识点进行考核】

2、

【正确答案】ACD

【答案解析】票据债务人不可以以自己与出票人或者与持票人的前手之间的抗辩事由对抗持票人。

因此选项A错误；支票的付款人不承担绝对的付款责任，