04 预算计划 (1)附有答案

04预算计划[复制]您的姓名：[填空题]*_________________________________您的部门：[单选题]*○财务部○生产部○法务○办公室《年度生产预算计划》预算生产计划的时间跨度与要求是？（）*A.生产计划部门每年四季度收集年度销售预测和预算计划必须的基础数据(正确答案)B.生产计划部门每年一季度收集年度销售预测和预算计划必须的基础数据C.根据销售预测分生产线、分品种制定年度预算生产计划（分解到12个月）(正确答案)D.根据销售预测制定年度预算生产计划，为方便计算不需要分月、分线、分品种答案解析：①生产计划部门每年四季度收集年度销售预测和预算计划必须的基础数据②根据销售预测分生产线、分品种制定年度预算生产计划（分解到12个月）《包装分线产能矩阵》内容要求？（）*A.分生产线的月计划产量、月理论产能(正确答案)B.闲置产能计算(正确答案)C.生产满足率分析(正确答案)D.产能调整计划(正确答案)答案解析：①有分生产线的月计划产量、月理论产能（生产线额定产能×上年月度线效率）、闲置产能计算。②有生产满足率分析、产能调整计划。《包装分线产能矩阵》是指按每条线上年实际线效率年均值分品种、分月进行产能测算，剔除设备维护清洗维修时间的影响产能，得到各品种、各月分线产能？（）[判断题]*对(正确答案)错答案解析：分线产能矩阵是指按每条线上年实际线效率年均值分品种、分月进行产能测算，剔除设备维护清洗维修时间的影响产能，得到各品种、各月分线产能。《年度生产预算计划会议议程》内容要求？（）*A.会议召开时间为每年一季度B.每年由物流项目负责部门召集各工厂生产负责人对年度成品预算计划进行研讨C.会议需确认年度销售预测分析、年度生产预算计划分析(正确答案)D.会议需确认包装产能分析、生产线改造计划、调拨计划(正确答案)答案解析：①会议召开时间为每年四季度，地点可以是视频会议、主持人为生产计划部门负责人或生产副总、参会人员包括销售区域负责人、市场部负责人。②会议议程包含年度销售预测分析，年度生产预算计划分析、包装产能分析、调拨计划确认。③有每项汇报内容的时长及汇报人，总时长控制在会议设定的开始和结束时间范围。《年度生产预算计划》中需要培训的主要内容有？（）*A.《年度生产预算计划》(正确答案)B.《包装分线产能矩阵》(正确答案)C.《年度生产预算计划会议议程》(正确答案)D.《年度生产预算计划审批流程》(正确答案)答案解析：①参加培训人员与实操人员相符，包括：生产计划部门负责人、生产计划人员。②培训内容包括：《年度生产预算计划》、《包装分线产能矩阵》、《年度生产预算计划会议议程》、《年度生产预算计划审批流程》。长期关停的生产线需要列入产能计算？（）[判断题]*对错(正确答案)答案解析：分品种、分月年度生产计划分解到每条生产线（长期关停的生产线不列入产能计算）。生产计划部门与销售计划提报人员需要确认的是？（）*A.各品种预算基线电网值(正确答案)B.各品种预算基线挑战值(正确答案)C.超出单月工厂生产能力的产品总量与单瓶型品种(正确答案)D.包装分线产能矩阵答案解析：①生产计划部门与销售计划提报人员需要确认各品种预算基线（保底值）和挑战值，对《年度生产预算计划》进行适当调整②超出单月生产产能的产品种类需专项确认，以便规划生产能力提升计划预算计划报告模版内容包括？（）*A.各工厂下年度12个月的完整预算计划(正确答案)B.各工厂下年度6个月的完整预算计划C.预算计划必须按全年分到周(正确答案)D.预算计划为本公产生产计划，调拨产品不应列入答案解析：①有各区域年度销售预测计划分品种、分月汇总数据。②有完整的分品种、分12个月的年度生产计划数据汇总。③分品种、分月年度生产计划分解到每条生产线（长期关停的生产线不列入产能计算）。确认预算需求的要求包含？（）*A.有用于预算基线测算的基础数据分析(正确答案)B.将预算计划与预算基线进行比对，确认最终的预算计划(正确答案)C.每月检查预算执行计划，与预算基线进行比对，针对偏差大的情况与销售需求计划员反馈(正确答案)D.创新产品为临时需求，无法准确计算，所以不进入预算基线进行计算答案解析：①将预算计划与预算基线进行比对，确认最终的预算计划，且每月检查预算执行计划，针对偏差大的情况须及时与销售需求计划员反馈，确认是否需要提前备货②将新产品上市计划按品种、瓶型、预计销量、计划上市月份列入《年度生产预算计划》。③有新产品对应生产线的产能评估。预算基线是指以年初目标销量为标准基线，以实际销量波动线为参考，确定生产预算计划的最终数据依据？（）[判断题]*对(正确答案)错答案解析：①生产计划人员与销售计划提报人员有各品种预算基线（保底值）和挑战值的沟通记录。②根据与销售计划人员的沟通结果有分品种挑战计划值确认。③有根据销售挑战计划值和保底值分解的各品种《年度生产预算计划》。《年度新产品上市计划》由市场部管理，不列入《年度生产预算计划》进行产能评估？（）[判断题]*对错(正确答案)答案解析：①与市场部有《年度新产品上市计划》的沟通。②将新产品上市计划按品种、瓶型、预计销量、计划上市月份列入《年度生产预算计划》。③有新产品对应生产线的产能评估。生产计划部门根据年度包装实际产能，分生产线编制下年度《包装分线产能矩阵》并检查《年度预算生产计划》，需要？（）*A.检查分生产线、分月计划产量(正确答案)B.检查生产线月理论产能计算公式为（生产线额定产能×上年月度线效率）(正确答案)C.查看有每条生产线分月对应预算计划量产能，对应产能出现负数的品种或月份有生产满足率分析，总产能满足的情况下进行分线调整(正确答案)D.总产能不满足的对应有《年度产品调拨计划》(正确答案)答案解析：①检查分生产线、分月计划产量与《年度预算生产计划》对应的数据一致。②抽查2条生产线1个月理论产能计算公式为（生产线额定产能×上年月度线效率），检查上年月度线效率取值与生产线实际记录一致。③查看有每条生产线分月对应预算计划量的闲置产能计算，公式为月理论产能-预算计划量。④对应产能出现负数的品种或月份有生产满足率分析并检查总体产能。⑤总产能满足的有分线调整计划，总产能不满足的对应有《年度产品调拨计划》。生产计划部门每月对《年度产品调拨计划》、《年度新产品上市计划》实际执行情况进行回顾的内容有？（）*A.月度实际调拨品种、数量和调拨费用的跟踪数据(正确答案)B.月度实际新产品生产品种和数量、提货量的统计(正确答案)C.有对应《年度新产品上市计划》从生产时间、生产品种和数量、提货量的偏差分析(正确答案)D.有实际产能分析，对应分析结果有产能规划方案(正确答案)答案解析：①有月度实际调拨品种、数量和调拨费用的跟踪数据。②有对应《年度产品调拨计划》的计划完成率和计划偏差分析。③有月度实际新产品生产品种和数量、提货量的统计。④有对应《年度新产品上市计划》从生产时间、生产品种和数量、提货量的偏差分析。⑤有实际产能分析，对应分析结果有产能规划方案。生产计划部门每月回顾生产完成偏差、订单生产交付及时率和库存政策执行情况的内容有？（）*A.月度、分品种实际产量的数据统计(正确答案)B.月度包装分线、分品种实际产量、线效率数据统计(正确答案)C.有对应《包装分线产能矩阵》的计划完成率和计划偏差分析(正确答案)D.有结合订单生产交付及时率和库存政策执行情况对计划偏差正常/异常的判断(正确答案)答案解析：①有月度、分品种实际产量的数据统计。②有对应《年度生产预算计划》的计划完成率和计划偏差分析。③有月度包装分线、分品种实际产量、线效率数据统计。④有对应《包装分线产能矩阵》的计划完成率和计划偏差分析。⑤有结合订单生产交付及时率和库存政策执行情况对计划偏差正常/异常的判断。⑥有针对异常偏差制定的改善方案和实施跟踪。预算基线是指以年初目标销量为标准基线，以实际销量波动线为参考，确定生产预算计划的最终数据依据。[判断题]*对(正确答案)错答案解析：预算基线是指以年初目标销量为标准基线，以实际销量波动线为参考，确定生产预算计划的最终数据依据。分线产能矩阵说法正确的是（）*A.按每条线上年实际线效率年均值分品种、分月进行产能测算(正确答案)B.剔除设备维护清洗维修时间的影响产能，得到各品种、各月分线产能(正确答案)答案解析：分线产能矩阵：按每条线上年实际线效率年均值分品种、分月进行产能测算，剔除设备维护清洗维修时间的影响产能，得到各品种、各月分线产能。按年度销售预测分品种、分月集成12个月销售需求计划，根据分线产能矩阵分解各品种、各月的分线年度生产计划，与销售需求计划对比计算闲置产能（长期停线的不计入）和不足产能，待成品预算沟通会议后形成完整的年度成品预算计划。[判断题]*对(正确答案)错答案解析：清楚年度成品预算计划：按年度销售预测分品种、分月集成12个月销售需求计划，根据分线产能矩阵分解各品种、各月的分线年度生产计划，与销售需求计划对比计算闲置产能（长期停线的不计入）和不足产能，待成品预算沟通会议后形成完整的年度成品预算计划。根据年度仓储预算计划和BOM清单按月分解各品种材料需求，瓶子需分瓶型按实际回瓶率预估回收瓶数量，从总量扣除，所有材料需减去预算时的实际月末库存，加上安全库存形成年度材料预算计划。[判断题]*对错(正确答案)答案解析：根据年度成品预算计划和BOM清单按月分解各品种材料需求，瓶子需分瓶型按实际回瓶率预估回收瓶数量，从总量扣除，所有材料需减去预算时的实际月末库存，加上安全库存形成年度材料预算计划。按年度生产预算计划、年度材料预算计划，结合上年仓库利用率计算成品、包材、化工库存需求和叉车、拖车及作业人员需求，与现有配置进行匹配，不满足的须有预案（增加临时库位或外租仓库，增加设备或人员配置，扩大业务外包或租车等）。[判断题]*对(正确答案)错答案解析：按年度生产预算计划、年度材料预算计划，结合上年仓库利用率计算成品、包材、化工库存需求和叉车、拖车及作业人员需求，与现有配置进行匹配，不满足的须有预案（增加临时库位或外租仓库，增加设备或人员配置，扩大业务外包或租车等）。确认预算需求的要求包含（）*A.有用于预算基线测算的基础数据分析(正确答案)B.创新产品需求不能进入预算基线进行计算C.将预算计划与预算基线进行比对，确认最终的预算计划(正确答案)D.每月检查预算执行计划，与预算基线进行比对，针对偏差大的情况与营销大区需求计划员协商调整下月预算计划(正确答案)答案解析：确认预算需求的要求包含：1.有用于预算基线测算的基础数据分析；2.将预算计划与预算基线进行比对，确认最终的预算计划；3.每月检查预算执行计划，与预算基线进行比对，针对偏差大的情况与营销大区需求计划员协商调整下月预算计划。根据部门管理职责和岗位职责明确相关部门和岗位对于年度预算计划的操作步骤，审批人包括生产计划部门领导、销售副总。[判断题]*对错(正确答案)答案解析：根据部门管理职责和岗位职责明确相关部门和岗位对于年度预算计划的操作步骤，审批人包括生产计划部门领导、生产副总。查看审批版本的《年度生产预算计划》和《年度产品调拨计划》有企管部、采购部门、仓储部门、运输部门负责人的发放记录。[判断题]*对(正确答案)错答案解析：查看审批版本的《年度生产预算计划》和《年度产品调拨计划》有企管部、采购部门、仓储部门、运输部门负责人的发放记录。将产品调拨计划按品种、瓶型、预计销量、计划上市月份列入《年度生产预算计划》。[判断题]*对错(正确答案)答案解析：将新产品上市计划按品种、瓶型、预计销量、计划上市月份列入《年度生产预算计划》。《年度生产预算计划会议记录》包含年度销售预测分析，年度生产预算计划分析、包装产能分析、调拨计划确认结果。[判断题]*对(正确答案)错答案解析：《年度生产预算计划会议记录》包含年度销售预测分析，年度生产预算计划分析、包装产能分析、调拨计划确认结果。生产计划部门每周对《年度产品调拨计划》、《年度新产品上市计划》实际执行情况进行回顾，分析产能瓶颈并进行产能合理规划。[判断题]*对错(正确答案)答案解析：生产计划部门每月对《年度产品调拨计划》、《年度新产品上市计划》实际执行情况进行回顾，分析产能瓶颈并进行产能合理规划。生产计划/仓储部门根据下发的模板，内化建立《仓库需求分析》包括？（）*A.成品仓库需求测算(正确答案)B.包材仓库需求测算(正确答案)C.瓶场仓库需求测算(正确答案)D.化工仓库需求测算(正确答案)答案解析：①包含本工厂所有直接对应生产线的成品仓库面积（非直接对应生产线的仓库作为临时仓库）、储位、生产线班次、每班生产托数的参数设置。②包含所有包材仓库面积、储位、包材分类、库存覆盖天数的参数设置。③包含瓶场现有仓库面积、安全库存、仓库利用率、瓶子码放层数、回瓶率参数设置。④包含化工库仓库面积、储位、分品种每托盘规格、月最高用量、安全库存天数的参数设置。《叉车/拖车资源需求分析》包括：成品下线叉车、物料配送叉车/拖车、瓶场叉车/拖车测算？（）[判断题]*对(正确答案)错答案解析：①包含本工厂所有生产线的产能、每班材料需求量的参数设置。②包含本工厂叉车/拖车作业能力、装卸能力的参数设置。③包括成品下线叉车、物料配送叉车/拖车、瓶场叉车/拖车测算数据。《仓库需求分析》内容要求包括？（）*A.有完整的成品、包材、瓶场面积/储位、生产线班次、每班生产托数基础参数设置(正确答案)B.仓库面积/储位数据与最新的仓库布局图面积/储位一致。(正确答案)C.生产线班次、每班生产托数与上年度实际产能一致(正确答案)D.生产计划数据与《年度生产预算计划》/《年度材料预算计划》数据一致(正确答案)答案解析：①有完整的成品仓库（不包含非直接对应生产线的仓库）、包材仓库、瓶场面积/储位、生产线班次、每班生产托数基础参数设置。②仓库面积/储位数据与最新的仓库布局图面积/储位一致。③生产线班次、每班生产托数与上年度实际产能一致（按实际线效率折算）。④生产计划数据与《年度生产预算计划》/《年度材料预算计划》数据一致。⑤有年度分月对应《年度生产预算计划》/《年度材料预算计划》的仓库面积/储位需求测算结果和匹配度分析。仓储部门每半年对《仓库/叉车需求解决方案》实施情况进行回顾，针对异常采取措施进行控制，无预算超标？（）[判断题]*对(正确答案)错答案解析：①对实际仓库/叉车需求情况有月度数据跟踪。②对实际仓库/叉车需求不满足的月份有与年度计划的对比分析。③有针对不满足仓库/叉车需求情况的实际解决方案记录。④有实际产生的费用跟踪及采取的控制措施记录。生产计划/仓储部门根据《年度生产预算计划》和和《年度材料预算计划》、上年度仓库利用率，完成下年度《仓库需求分析》。[判断题]*对(正确答案)错答案解析：生产计划/仓储部门根据《年度生产预算计划》和和《年度材料预算计划》、上年度仓库利用率，完成下年度《仓库需求分析》。收集叉车利用率和仓库利用率数据，审计周期内叉车利用率同比或季度环比有提升趋势，仓库利用率各月均控制在50%以内。？（）[判断题]*对错(正确答案)答案解析：①至少有3个月及以上完整的叉车利用率和仓库利用率KPI数据。②抽查1个叉车利用率KPI数据，分母与部门《设备档案》记录的叉车台数一致。③抽查1个仓库利用率KPI数据，分母与《库容测算表》统计的托盘位一致。④审计周期内叉车利用率同比或季度环比有提升趋势。⑤仓库利用率各月均控制在70%以内。年度《仓库需求分析》应有年度分季度对应《年度生产预算计划》/《年度材料预算计划》的仓库面积/储位需求测算结果和匹配度分析。[判断题]*对错(正确答案)答案解析：年度《仓库需求分析》应有年度分月对应《年度生产预算计划》/《年度材料预算计划》的仓库面积/储位需求测算结果和匹配度分析。生产计划/仓储部门检查年度预算计划与仓库资源需求的匹配度，针对不匹配的情况有解决方案（如使用临时仓库/库位、外租仓库、采购/租借叉车等）。[判断题]*对(正确答案)错答案解析：生产计划/仓储部门检查年度预算计划与仓库资源需求的匹配度，针对不匹配的情况有解决方案（如使用临时仓库/库位、外租仓库、采购/租借叉车等）。抽查1个仓库利用率KPI数据，分母与《库容测算表》统计的托盘位一致。[判断题]*对(正确答案)错答案解析：抽查1个仓库利用率KPI数据，分母与《库容测算表》统计