2022年农户小额信用贷款稽核中的问题及对策

本文格式为Word版下载后可任意编辑和复制第第页2022年农户小额信用贷款稽核中的问题及对策农户小额信用贷款自推广以来，从根本上解决了农夫“贷款难”的问题，有效地支持了农村经济进展，亲密了社农关系，增加了信用社的“金融纽带”作用。但小额农贷也是农村信用社的风险多发部位，由于其政策性强、无抵押担保、额度小、涉及面广、贷款对象分散，造成信用社对小额农贷的管理存在肯定困难，难以掌握操作风险和道德风险。加强小额农贷稽核，对于保证信用社资产平安，提高风险防范水平，起着至关重要的作用。笔者就如何强化信用社小额农贷稽核，充分发挥稽核的监督、指导作用，谈一下自己粗浅的熟悉：

当前小额农贷管理的现状

一、贷前调查深度不够。小额农贷服务到千家万户，额度小，涉及面广，目前基层信贷员较少，尽管通过多年的接触对农户有肯定的了解，但调查依旧主要通过向村干部询问，部分村干部责任心不强，反馈信息不真实。信用社虽然建立了农户经济档案，但只是简洁地对农户的一些基本状况进行记载，尚缺乏一整套对农户资信状况的科学评价标准，没有形成完整、规范的农户征信体系，对农户的评信仅建立在感性熟悉的基础上，这就导致小额农贷的调查缺乏深度、有肯定的盲目性。由于贷前调查深度不够，有的农户从信用社贷款出来又转借与他人使用，形成了新的“垒大户”现象。

二、贷款发放缺乏制约。农户小额信用贷款发放程序简洁，不用上报联社信贷管理部门审批，而基层信用社对小额农贷基本上是放权给信贷员，信贷员一个人就能打算贷与不贷，形成了“一枝笔”的现象。很多信贷员责任心不强，对农户的资信评定流于形式，凭阅历、印象、交情对农户授信。有时为了达到他人或自己某种目的，置信贷管理制度于不顾，逆程序办理小额农贷。

三、贷后检查难以执行。小额农贷的用途广泛，对于务工、小孩上学等用途的贷款几乎不行能进行实地检查。同时小额贷款笔数多，信贷员贷后检查无法做到全部掩盖，多数状况下，只有在对借款户催收贷款时，发觉客户不能按时还贷或不能正常结息，或电脑里显示某笔贷款逾期时，才能察觉贷款存在的风险。

四、信贷队伍建设滞后。一是信用社信贷人员人少事多。近几年，随着信用社信贷业务的快速进展，加之受合并网点的影响，信贷人员不足的冲突日益突出。合并网点前，一个行政乡配备2-3名信贷员，尚且无法满意服务三农的需要，现在一人至少管一个乡，一人管两个乡、甚至三个乡的现象，在全县信用社也并不少见。这样的人员配置，何谈精细的信贷管理？二是信贷人员素养不高。目前，由于信用社员工进出渠道不畅，部分信贷人员，无论是学识水平、学问层次，还是年龄结构、思想道德水平，已经不能完全适应信贷学问不断更新、信贷手段不断先进、信贷业务快速进展的要求，从而主观或非主观的为信贷管理带来风险。由于信贷人员业务素养不高，某基层信用社还险些消失被人用假身份证骗贷的大事。

小额农贷稽核面临的困难

一、稽核部门工作量大、人员少，难以有效掌握小额农贷风险。以某县联社为例，该联社贷款余额16亿，其中农业贷款余额11亿，仅配置了8名稽核员，基本上是一个稽核员就要担当幅员面积涵盖上百个行政村，贷款余额近2个亿，贷款户数多达3、4万户的工作量，并且还要担当对财务帐务、经营管理等方面的稽核，以及各种专项稽核、本部室的一些应付工作，并不时被上级行业管理部门抽调参与对其他联社的专项稽核，造成现有稽核人员只能应付性的完成一些常规的和专项的工作任务。加之小额信贷违规本身具有肯定的隐藏性，稽核人员无法达到对小额信贷业务的序时稽核和全过程的动态监督，难以逐笔对小额贷款进行检查，更无法主动对小额信贷管理的“过程”进行分析并从中查找缘由，难以查找更深层次的漏洞。

二、小额农贷稽核中的阻力不容忽视。.部分基层信用社和信贷人员重信贷任务完成、轻合规操作，重业务进展、轻稽核监督，稽核人员对基层信用社的违规操作现象进行暴露或处理时，不行避开会受到以下两个方面因素的制肘：

一方面，在现行的严格的任务考核机制下，个别基层信用社主任和信贷人员在肯定程度上存在着重进展、轻防范，重投放、轻管理，重结果、轻过程的思想。甚至个别信贷员存在着“只要效益好，违点规无所谓”的极端错误熟悉，为了完成任务，违规展期、违规借新还旧现象时有发生。由于稽核力度过大，惩罚面过宽，势必会造成与基层社关系的紧急，影响基层员工的乐观性。

另一方面，多数信用社小额信贷档案管理不规范，未落实专人管理，信贷档案乱放，资料收集不齐，贷款卡片帐销账不准时，不利于稽核人员查找资料，影响了稽核工作效果。

相应的对策

小额农贷虽然金额小，但也是目前基层信用社主要的资产业务，假如放松对小额农贷的稽核检查，必定会影响到基层信用社的资产质量，不利于农村信用社营造良好的信用环境。稽核部门应着重从以下几方面加强对小额农贷的风险掌握：

一、确立风险防范前移策略。

二、加大违规责任追究力度。

一是加大对信贷员违规的惩罚力度。为根治小额农贷管理中违规违纪不断、重复问题屡查屡犯等不良现象，必需强化责任追究，严惩违规行为，增加违规违纪成本，使有违规意向的信贷员不能为，也不敢为，实现有效防范内部风险的目的。对贷款审查不严，贷后管理不善，造成信用社资产损失的，要严格追究其经济责任与行政责任。在工作中，做到定期检查与随机抽查相结合，序时检查和专项检查相结合。对重点社、重点人员存在的重点问题，重点进行检查，严格责任认定和责任追究，做到发觉一个查处一个，始终对违规现象形成高压态势。通过监督检查和责任追究，使基层信贷人员转变随心所欲的工作作风，逐步养成按制度办理贷款、管理贷款的良好工作习惯。

二是强化对稽核人员的连带问责。县级联社要明确稽核人员职责，并制定严格的考核方法，由联社稽核部门监督执行，实施循环监督，强化问责。各稽核员对所盯网点的小额农贷进行序时稽核，A、B角交叉稽核；县联社稽核部门对序时及后续稽核进行再稽核。一经发觉稽核人员本息核对走过场，或讲人情，对贷款违规少报、瞒报甚至不报的，县级联社要加大问责力度，使盯社稽核员担当连带责任。假如消失稽核员带头违规、违纪，纵容、指令基层违规，造成不良影响的，由县联社实行“一票拒绝制”，处以经济和行政惩罚，从而增加其责任感。

三、不断更新稽核检查观念，实现四方面转变

三是稽核方式从现场检查渐渐向非现场动态监测转变。要在注意现场检查的同时，借助科技、第三方反馈等诸多手段，实现对信贷业务操作非现场动态监督。一是尽快使用非现场稽核管理系统，实现对业务操作人员的远程监督与掌握；二是实行调阅监控录像等方式取证，对信贷人员的操作合规性进行抽查；三是充分利用信用社内勤、社会监督员等人力资源，建立起强大的非现场审计信息收集网络。

四是稽核内容实现从账面稽核为主向外查外对为主转变。要高度重视对小额农贷的本息核对工作，实行逐户下村入户核对的方式，着重检查小额农贷的真实性，考察农户的实际偿