商业银行绿色信贷创新研究-以中国工商银行为例

一、绪论（一）研究背景及意义随着全球气候变暖，生态系统不断被破坏，环境保护问题越来越受到人们的关注。因此，绿色发展成为未来经济发展的必然趋势。而绿色信贷则是绿色发展基本理念的一种新型产品，绿色信贷创新研究正是顺应发展的一种探索。但由于各种因素影响，创新研究道路上仍受到阻碍，在一定程度上制约了绿色信贷的发展。针对这一问题，推动绿色信贷业务产品的创新与相应机制建设应运而生。作为经济发展运作中心的商业银行，应加大绿色信贷创新产品的投放与服务，助推国民经济低碳发展。（二）文献综述国外通过对金融政策形式来达到保护生态目的的研究开展较早，虽然对绿色信贷方面的研究与经验总结已经形成了一个比较完善的理论体系，但对“绿色信贷”这一词并没有专门的称谓。由于我国绿色信贷业务处于发展阶段，在许多方面仍存在不足之处。如赵志刚（2018）在《商业银行绿色信贷发展策略研究》中认为我国商业银行绿色信贷业务虽然发展迅速，但背后依然存在着积极性不高，缺乏有效的激励政策等影响绿色信贷发展的诸多因素赵志刚.商业银行绿色信贷发展策略研究[D].武汉工程大学,2018.。范馨香（2019）在《探析我国商业银行绿色信贷的发展》中也认为虽然我国发展绿色信贷取得了不小的成绩，但与国外发达国家相比，我国绿色信贷发展时间短，投入经验少，尚处于初级发展阶段范馨香.探析我国商业银行绿色信贷的发展[J].长春金融高等专科学校学报,2019(04):23-31.；此外，商业银行的特性职能决定了它除了要追求自身利润最大化为指标，还应同时强化企业社会责任。赵志刚.商业银行绿色信贷发展策略研究[D].武汉工程大学,2018.范馨香.探析我国商业银行绿色信贷的发展[J].长春金融高等专科学校学报,2019(04):23-31.田国双,杨茗.绿色信贷与商业银行企业社会责任披露相关性研究[J].财务与会计,2018(11):80-82.通过对学术文献的研究，我发现关于绿色信贷的研究文献甚是丰富，但相对国外的研究来说，我国的理论研究和实践开始都比较晚，且大多还是停留在相关基本理论及宏观因素的分析，对于如何发展绿色信贷模式和产品的创新深化方面，涉及资料还是比较匮乏；不过我相信，通过更多的学者的研究，绿色信贷机制体系会不断完善，绿色信贷创新性研究也会得到可持续发展。（三）研究内容及方法本文主要通过对绿色信贷创新相关文献及理论的归纳总结，以中国工商银行为研究对象，对其绿色信贷创新现况以及制约发展的问题进行深入探究，为我国商业银行进行绿色信贷创新探寻一条有效路径。在发展理念的支持下，为深入促进我国商业银行创新研究发展提供借鉴参考。本文运用了文献调研法、案例分析法、比较分析方法以及SWOT分析法，在查阅绿色信贷创新相关方面的国内外专著、学术论文、期刊等文献的基础上，选取中国工商银行为案例，通过查阅相关资料以及相关学者已有的研究成果，针对我国商业银行在开展绿色信贷业务中存在的问题，运用有效的机制，提供指引性建议。二、绿色信贷相关理论概述（一）绿色信贷的起源与内涵1.绿色信贷的起源美国科普专家RachelCarson在《寂静的春天》中，阐述了人们过度使用化学剂品而引起了生态环境污染，警示人们爱护环境的重要性。随着环境污染问题越来越呈现全球化、国际化的趋势，给人类的生活带来了排山倒海的变化。粗放型经济发展方式的缺陷不断显露，人们意愿从传统发展模式向绿色低碳发展转变，从而顺应时代的变迁慢慢衍生了可持续发展策略，并在政策上着重环保产业和绿色经济的发展，引导合理分配社会资源。而绿色信贷作为绿色金融的重心，是商业银行利用信贷手段指挥着产业减少能耗，推进环保绿色产业的发展，从而兑现资金的“绿色配置”。2.绿色信贷的内涵所谓绿色信贷，是指商业银行等金融机构，根据国家的环境政策和产业政策，在对客户开展授信业务时调查客户的产业环境，依此来执行差异的利率贷款待遇引用互联网引用互联网“什么是绿色信贷”/question/198457507847297805.html（二）绿色信贷基本特征绿色信贷的特征主要体现在以下三方面：1.是否符合可持续发展是发放贷款的前提商业银行在审批发放贷款时不仅以自身盈利至上为目标，更要着重思考贷款企业活动是否与可持续发展原则相契合。既要考虑眼前经济效益的同时，也要统筹长期发展效益。对于从事新能源经济以及绿色经济的企业，通过资金的流入推动这些企业进步，实现银行业的“绿色调配”和更好为社会可持续服务。2.绿色信贷源自于银行业社会责任意识商业银行与普通工商企业一样，演绎着市场经济活动的参与者，在以利润最大化为目标时，也应关注自身行为对自然环境和社会产生的影响，并应积极主动承担相应的社会责任。通过发展绿色信贷业务，有效引导鼓励绿色环保企业发展，予以信贷支持促进经济社会与环境保护协调发展，从而践行银行自身的社会责任。3.实行直接性预防与间接性调控的管理方式开展绿色信贷业务应提前对借贷企业进行可行性分析，对高污染高耗能企业或项目提供高利率贷款或直接不予以受理申请，直接从源头的方式预防环境再次受污染。间接上，切断破坏环境企业的资金供应命脉，对其生产经营活动方式进行干预，促使企业意识到环境保护的重要性，从而推进企业产业结构调整，在一定程度上更好地解决环境问题。（三）绿色信贷的理论基础1.可持续发展理论 可持续发展是指既对当前状况知足，而又不削弱损害子孙后代满足其需要能力的发展，其可持续包括经济、生态、社会三方面的协调统一引用互联网“可持续发展理论”/zhongkao/67475.html。引用互联网“可持续发展理论”/zhongkao/67475.html可持续发展理论从学术角度上说明了金融是一种资源。商业银行作为金融业的核心机构，应充分实现金融资源对环境资源的最大效用，为维护生态平衡发展企业项目给予资金援助，鼓励企业对过去粗放型生产方式进行技术性改造，减缓环境资源短缺的压力和减少对社会环境造成的威胁，搭配绿色信贷机制优化产业结构；还应充分发挥金融资源的积极性作用，形成促进经济增长的可持续模式，实现人类有关环境与绿色发展思想的重要飞跃。2.企业社会责任理论企业社会责任是指企业不能一味追求盈利，还要承担对社会各方面利益相关者的责任，例如对股东进行回馈,对员工、客户和环境履行该有的使命，其归根到底也是一种经济责任。中国金融出版社出版的《商业银行的社会责任》，作者张如意阐述了责任感是一个企业发展中最关键的魂灵，是支撑经济发展的脊梁。金融机构开展绿色金融贷款业务正是履行社会义务的体现张如意.商业银行的社会责任[J].商,2011张如意.商业银行的社会责任[J].商,2011(03):162.三、国内外绿色信贷发展现状分析（一）国内商业银行绿色信贷发展现状我国绿色信贷的发展历程经历了起步阶段(1980-2006)、发展阶段(2007-2011)和全面发展阶段(2012至今)郭添.我国商业银行绿色信贷发展现状[J].市场研究,2019(08):70-71.。当前，我国绿色信贷正处于方兴未艾的新常态，信贷结构的不断优化，日趋扩大的市场规模,绿色发展观念郭添.我国商业银行绿色信贷发展现状[J].市场研究,2019(08):70-71.1.我国绿色信贷政策当今，随着我国经济社会进入全面绿色化的主旋律，我国商业银行也紧跟着时代潮流的步伐，贯彻国家绿色金融方针。银行业推进绿色信贷建设，既是对传统金融的传承延续，也是对现代金融的创新经营。我国以政策形式启动绿色信贷，各主要商业银行积极响应国家号召，贷款规模逐年扩大，支持的环保节能项目也呈现增长趋势。2016年中国担任主席国参加的G20峰会首次开启绿色金融新专题，并向各国共享公共环境数据，希望向全球传递绿色发展理念信号。以绿色信贷为主题的绿色金融政策，其全面展开的现代金融业的新趋势，更是环境保护与绿色发展的关键纽带。我国绿色信贷政策主要有三个方面：一是运用信贷政策手段对不符合生态建设产业项目的申请拒之门外;二是对符合环境评测标准的企业给予鼓励提供信贷支持;三是引导社会主体节约自然资源，避免盲目扩张,履行银行社会责任。2.我国商业银行绿色信贷业务开展情况近些年来，我国各商业银行创建了各具特色的绿色信贷体系，积极进行探索实践，从政策制度、环保机制、相关产品等方面不断创新，在开展绿色信贷业务中起到了关键作用。截至2018年末，在央行公开的《中国绿色金融发展报告（2018）》中，我国商业银行绿色信贷业务贷款余额为8.23万亿元，同比增长16%；绿色企业上市融资合计224.2亿元数据来源：《中国绿色金融发展报告（2018）》、各银行社会责任报告。在所发放的绿色信贷中，不良资产的占比为0.42%。由此可见，绿色信贷在经济在起到了金融杠杆的作用，促进了更多的信贷资金流入清洁能源、节能环保领域，大大提高了资金的绿色使用效率数据来源：《中国绿色金融发展报告（2018）》、各银行社会责任报告为绿色金融注入新动力，一些新兴金融工具不断涌现，比如绿色PPP、绿色租赁等，为绿色建设拓宽了融资渠道。我国商业银行也为绿色贷款业务推行了新项目，提供了新思路，取得了新成绩（详见表3.1）数据来源：中国银行业协会《中国绿色信贷发展报告》、各银行《社会责任报告》数据来源：中国银行业协会《中国绿色信贷发展报告》、各银行《社会责任报告》表3.SEQ表\*ARABIC1商业银行关于绿色信贷主要内容及主要成果（二）赤道原则与国外商业银行绿色信贷发展概况1.赤道原则“赤道原则”是一项非官方、非正式、非强制的道德标准，要求银行在向工程融资时，要郑重调查发起人或借款人的征信情况，要综合评估项目对社会环境造成的影响，以免给银行带来风险或名誉的损失。“赤道原则”在国际融资市场中应用广泛，作为指导原则和行业惯例在国际金融体系中贯穿，施展着金融杠杆效力。实践上，银行业引入“赤道原则，可以管理和防备环境风险和社会风险，促成环境责任与社会责任的统一；另一方面，有助于提升整个银行业的道德水准，提升在大众群体心目中的社会形象，维持良好的声誉。2.德国绿色信贷发展德国不仅作为国际绿色信贷主要发源地，也是最大效率发挥政府补贴政策的主要国家。二战后成立的“德国复兴信贷银行”，作为全球气候和环境保护的主要融资者，为德国绿色信贷的发展树立了先进模范，在促进绿色金融中发挥着主导作用。复兴信贷银行的建立，主张为对环境友好的产业项目提供补贴、免息甚至提供担保等绿色金融服务，填补了绿色经济资金的缺口。德国复兴信贷银行积极参与碳排放交易，提倡实施能源转型行动计划，并得到了德国政府的支持，协助开发了新型绿色金融产品和服务投入市场，强化了政策银行的绿色职能，也为其他国家和地区的绿色经济发展带来了借鉴之谈和启示作用。联邦政府也出台了一系列政策推动绿色金融的发展，以及运用本国先进技术和高素质人才鞭策着绿色信贷体系的完善，带领德国走向成功的“复兴”。3.美国绿色信贷发展美国是全球首个制定法律来限制绿色信贷行为的国家。从20世纪70年代至今，美国为绿色信贷业务的发展发布了环境保护条文来奠定政策基础。1969年出台的《国家环境政策法》，是国际上优先把环境保护纳入国家重点目标的法规。1980年国会通过《综合环境反应补偿与责任法》，明确提出环境保护不仅与政府有关，作为中介的银行对当下环境也负有直接治理责任，迫使银行高度重视贷款企业的环境问题。在法律法规与激励机制不断配合下，绿色信贷更具有立法性，使得商业银行有法可依治，为绿色信贷风险的降低提供了有力保障，逐渐建立起基于法律规定的工作规程。4.英国绿色信贷发展早期产业革命的层层推进，虽然实现了工业化和城市化，但也给城市的环境带来了巨大的污染，让英国经历了辉煌荣誉也遭受了惨痛的教训，意识到社会的蓬勃发展不应是以牺牲生态环境为代价，而是以达到一种经济持续发展与生态能源两者共赢模式。随后，英国十分重视环境的治理，并出台了一系列法律法规进行约束。英国发表的官方文件《我们未来的能源——创建低碳经济》中，表明把乌烟瘴气的英国蜕变成一个天清气朗的国家，确切指出绿色发展是根治“城市病”的一剂有效药。为更好的引领绿色信贷的发展，英国建立了首个绿色投资银行，旨在为绿色运营项目提供融资渠道，为英国经济向环境友好模式发展起推力作用。四、中国工商银行绿色信贷业务的创新分析中国工商银行虽然是在中国四大国有银行中绿色信贷规模中增长速度较慢，但贷款基数却是最大的一家银行。拥有中国最大客户群的中国工商银行，面对绿色信贷，承担着大行应有的责任并发挥着表率作用。（一）中国工商银行绿色信贷业务开展情况2007年中国工商银行在国内同业中率先开展“绿色信贷”业务并发表了《关于推进“绿色信贷”建设的意见》，积极响应了国家号召；2015年制定了绿色发展目标，提出了工商银行绿色信贷发展战略规划；2018年工商银行进一步明确绿色金融的基本原则，要求不断完善绿色信贷保障体系。历年来工商银行一直主动研究及落实绿色信贷政策的相关举措，从政策制度、管理流程、业务创新等方面，积极支持绿色产业的发展，持续运营低碳经济，实现经济效益、生态效益、社会效益的同步提升。表4.12016-2018年中国工商银行绿色信贷余额表数据来源：中国工商银行各年社会责任报告数据来源：中国工商银行各年社会责任报告数据来源：中国工商银行2016-2018年社会责任报告由上表看出，工商银行虽然绿色信贷规模呈现逐年递增的趋势，但是绿色信贷占整体各项贷款总额的比例还是偏低。综上所述，工商银行绿色信贷的规模仍需进一步的发展，应继续加大对投向生态保护、清洁能源、资源循环利用等绿色项目的信贷扶助。近两年来，工商银行特别重视对绿色金融产品的创新，大力发展绿色衍生品。尤其在绿色债券市场上取得了一定的突破，并将募集资金循环利用到可再生能源项目。例如2017年工商银行通过发行“一带一路”绿色债券所募集资金674亿美元，分配运用到低碳低排放交通、可持续水资源管理等项目。在创新方面，2018年工商银行北京分行为某电力企业承销发行首单清洁能源支持票据，成功的起到了示范效应。工商银行与北京天润新能投资有限公司合作，推出了碳金融合约交易业务，通过各种金融制度控制温室气体排放，不断传递绿色理念，努力打造资源节约型和环境友好型“绿色银行”形象。图4.1中国工商银行节能减排图数据来源：中国工商银行2018年社会责任报告工商银行在创新信贷中，力推节能减排，充分发挥绿色资源配置作用，尤其在减排CO2当量中效果显著。工商银行不仅加大对绿化环境的信贷投放，以保护生态，更是在日常经营中，实行“无纸化”办公和“电子化”审批，降低能源消耗，树立勤俭办行理念，倾力打造自律与社会责任一体的“绿色银行”。在加强环境风险和社会风险管理上，工商银行严守环境与社会风险的合规底线，严格落实“环保一票否决”制度，对客户企业进行绿色信贷分类标识，抓住污染企业的命脉。2017年工商银行主办的环境风险国际讨论会议，指出要应对不可估量的环境风险和社会风险，开展风险评估压力测试成为必要，力求从整体上分析环境风险因素如何影响着银行信贷瓶颈。为了规避环境风险和贷款客户无法及时还款的损失，工商银行坚持以“赤道原则”为信贷风险评价标准，在信贷流程的各个环节层层把关，并组建了专门负责控制信贷风险的职能部门，加强客户风险监测和督导。图4.2工商银行实施绿色信贷各环节自倡议“一带一路”建设以来，作为重要的先行者和倡导者，工商银行加速推进绿色化进程，为我国金融市场提供智力援助和为金融领域提供了前瞻性研究。目前，工商银行已支援“一带一路”沿线项目400多个，累计承贷金额超过1000亿美元，助力于为沿线国家和地区实现可持续发展。在践行“一带一路”项目中，工商银行充分运用绿色信贷来促进低碳金融发展，使沿线企业走在“绿色通道”上，对构建绿色经济体系具有重要意义。（二）中国工商银行绿色信贷业务创新的SWOT分析工商银行服膺提供卓越金融服务的职责，不断改良业务流程，提高服务水平，坚持以人为本、低碳运营理念，建设一个金融惠普、和谐共赢的大行形象。通过对中国工商银行发展绿色信贷的SWOT分析，从经济学角度深入研究工商银行实践绿色信贷所具备优越条件和存在的偏差之处，提出适合工商银行发展的扭转型策略，为我国商业银行绿色信贷发展提供可行参考。表4.2中国工商银行绿色信贷业务战略矩阵通过对工商银行发展绿色信贷内在条件与外在环境对比分析，工商银行在资金资源、客户资源、管理水平方面具有优势，但是在关于绿色信贷的规章制度、激励政策、沟通机制相比国外银行十分落后。工商银行要抓住有利的机遇，解除不利自身发展的劣势，全面推进工商银行业务战略性转型，加快存量结构调整。在创新产品和服务上要加快前进的步伐，培养绿色金融人才和扩充知识储备；此外，要加强与政府、环保部门之间的沟通，使环保信息更加透彻充分共享。（三）中国工商银行绿色信贷业务创新存在的问题1.绿色信贷创新的政策支持力度有所欠缺自2007年以来，工商银行率先跟随国家绿色信贷政策的步伐，对绿色信贷业务展开工作。但在我国银行业监管的法律体系制度中，关于商业银行绿色信贷的立法层次较低下，绿色信贷的实施缺乏了权威性的保护，没有明确的考核标准和奖惩制度；政府对绿色信贷政策指引扶持不够，环境归咎责任处罚仍没得到具体的规章制度支撑。即使颁布了保护生态防范信贷风险文件并明文规定，但仍存在着较为笼统粗疏的准则条款。由此看来，工商银行实行起来无据可依，甚至无所适从，导致绿色信贷在工行业务拓展中可操作力度低。另一方面，环保部门缺少了制度政策的鞭策，一些官员受利益驱使，必对企业信息弄虚作假，造成信息披露不透明，致使工商银行从环保部门获取的参考信息受到阻滞，工商银行不能贸然的决定是否受理企业贷款，给银行或企业甚至社会带来了不少麻烦。2.绿色信贷业务创新的积极性不够工商银行是以盈利性为目的的企业，对绿色信贷业务的积极主动性很大程度上考虑于信贷的运营是否对自身发展有推动作用，致使工商银行绿色发展意识不够成熟，绿色信贷业务的创新动力仍需进一步增强。此外，即使有效实施绿色信贷业务，但缺乏了可行的激励举措和经济扶持政策，消耗了其实施的热情；另一方面，一些环保生态做得出色的企业，因缺乏了相关补贴的支持，对绿色信贷的参与现象不容乐观，影响了绿色信贷政策推广；另外，工商银行在申请绿色信贷产品的过程中受到诸多的限制，这挫伤了工商银行创新信贷产品的内在主动性；且许多节能环保工程投资周期长，长期资金周转困难，承担着贷款企业无法按时还款的风险，导致工商银行不良贷款率增加，降低了工商银行的经营绩效指标，打击了发展绿色信贷产品的活跃性。3.绿色信贷业务创新实践经验欠缺我国发展绿色信贷的基础较为单薄，尚处于幼稚阶段，政府机构和金融机构对绿色信贷认知片面，对于发达国家加入赤道原则的理论运行意义停留在表面，实践经验因此受到了限制，成果更是屈指可数。工商银行绿色业务主要围绕抵押贷款产品，结构单一，实践经验匮乏，难以满足客户多元化需求，与绿色信贷金融产品在国外有着丰富的种类形成了鲜明的对比。一方面，工商银行创新思想不够解放，墨守成规，不能以开拓精神去实践探讨，摸索规律；另一方面，工商银行欠缺精通人才队伍的实践投入，或者对业务的不熟悉，甚至无从下手，导致了绿色信贷创新道路停滞不前。4.绿色信贷专业人才储备不足专业人才是一个企业的骨干力量，具有较强的不可替代性。由于我国绿色金融犹如新生小草，涉及到的层次仅限于表面，对此了解不透彻，也缺乏了相关方面的人才参与以及高水平专业知识和技能的投入，导致信贷产品单一，创新力度不足，制约了绿色信贷的发展。当前工商银行绿色信贷业务的负责人员是其他岗位工作人员兼职，或是只经历了相关的短期培训，对绿色信贷还缺乏深入和全面的认识。在工商银行绿色信贷业务实践中，须要对企业项目进行环境风险评测和贷后监督管理，这些工作都需要专业知识扎实和高水平技能的绿色信贷相关人员参与，而主要的从业人员只是普遍了解银行的管理规章，对环保知识方面缺乏专攻，由此形成了创新绿色信贷道路的主要阻碍。五、促进商业银行绿色信贷创新的对策针对上述关于工商银行在开展绿色信贷业务存在的问题，以工行作为部分存在于银行业整体中，揭示了问题存在的联系性和普遍性。因此，本章通过提出创新对策予以解决，包括政府举措支持、环保部门辅助、银行自身重视等方面，为完善我国商业银行绿色信贷创新实践提供建议方案。（一）政府应加大对绿色信贷创新的政策支持政府应出台顺应绿色发展的环保政策，与绿色金融相关的法律法规，为绿色信贷发展提供法律保护，完善相关的法律体系，为健全绿色金融法律构建保障机制；政府应颁布绿色信贷的优惠金融政策，与激励制度相配套，对信用良好的企业进行奖励，减免税收或给予补助，或者对模范企业进行表彰；此外，还应增加相应的责任追究，对环境产生污染影响的企业进行严肃追查。政府不仅要加强法律监管力度，还要加强绿色信贷理念的宣传力度，使可持续发展观念落到实处，引领全民加入绿色信贷文化建设中。（二）环保部门应营造鼓励绿色信贷创新的氛围企业环保信息是银行审核发放绿色信贷的重要依据来源。这就要求环保部门在日常工作中对企业的环保信息认真收集、准确掌握，必要建立环保信息数据库，减少信息不对称的问题，以保证数据的质量。环保部门还应设定动态管理程序，实施频繁性不定时的环保大检查，摒弃过去一年检查一次“走形式”的方式，确切落实对企业监督的本职工作。此外，应确保信息及时更新与对外公布，使合规信息在银行实施绿色信贷政策中得到有效保障，为银行创建一个信息共享的舒畅氛围。环保主治部门还可利用“互联网+环保大数据”模式，建立了网上信息共享大厅，要求企业定期传送环保信息，经环保部门审核通过后，银行可以查询自取信息以达到高效率运作形式；网上信息大厅同时也为公众赋予监督举报的权利，使公众参与其中，为绿色发展建造了浓厚的氛围；我们要学习国外的先进做法，还应在全社会开展绿色信贷政策宣传教育，提高大众环保意识，为各银行发展绿色信贷政策提供有益的社会环境,也为人与自然的和谐发展做出更大的贡献。（三）商业银行应给予绿色信贷创新的足够重视商业银行应提高绿色信贷产品储备和加强研发领域的投入，把握商业银行经营自主权，将产品设计构思与银行的企业责任感有机结合，促进经济利益与社会效益的平衡，紧密联系企业的需求及市场的动向，加大力度推广绿色基金、绿色债券、绿色保险等绿色金融衍生品，丰富金融市场交易，使得绿色信贷工具多元化、灵活化发展并挖掘新的利润增长点；商业银行还应积极推动自身技术的创新，进而多角度推动节能环保型、新颖金融产品的拓展和服务的创新；此外，商业银行还应恪守服务社会这个职责，维护自身声誉的同时，主动为大众社会持续发展贡献力量；重视绿色发展规划，根据自身条件，制定科学的绿色信贷发展战略，竭力加入赤道原则，实施“走出去”战略，为在国际融资市场上获得竞争优势。（四）借鉴国外经验积极实践绿色信贷创新为实现绿色信贷产品的创新，我国商业银行应主动向发达国家银行学习先进理念，进一步优化信贷贴息机制，促使绿色信贷政策与环境保护政策相融洽。例如美国政府通过发挥财政税收补贴的杠杆效用，合理调节环保经济，激励着环保企业的发展；英国政府统一了环境管理标准，制定了政府担保计划，赐予了生态产业最有力的支撑；日本政府制定了适合当地金融机构的社会责任评估体系，从社会责任角度推动绿色信贷的发展；我国商业银行应当重视与国内外绿色发展的合作交流，加强国家之间的沟通，吸收国外产品设计经验，探讨产品研发的奥秘，不断提高产品的创新标准；加强行业分析中心的管理，密切关注国外国内经济发展形势信息。（五）加大对绿色信贷专业人才的培养关注和重视人才对伍的发展，开展针对性的人才培养计划，建设一支专业、适合开展绿色信贷业务的团队，推动技术创新发展；运用丰富的知识储备，努力拓展创新绿色信贷产品，推进一体多面的金融服务。银行内部应专门设立绿色信贷管理部门，专门负责处理信贷中与环境风险评估有关的问题，还应鼓励员工踊跃参与绿色信贷讲座、防控环境风险会议等，还可以借助高校资源，建立培训机构开展环保课程，提高员工能力素质及风险识别判断能力。银行外部应引进既精通信贷金融知识又掌握环保相关知识的复合型技术人才，或聘请环保专家作为咨询顾问，听取专业人士的指导意见和建议，加强环保评估报告及相关信息的可靠性。六、结论这些年来，我国经济取得了举世瞩目的成就，实力发展的背后也暴露了生态问题的严重性。随着国家环保政策的推广，建设生态文明问题受到了广泛的关注，人们意识到资源环境的重要性。如何促进经济和环境的可持续协调发展，我国商业银行实施了一种新的金融政策“绿色信贷”作为了回答。如今绿色发展是大势所趋，是可协调的必要条件和人民对美妙生活追求的重要体现。本文从绿色信贷的概念入手，以社会企业责任理论、可持续发展理论为基础，梳理了美国、德国、英国绿色信贷的实践措施和经验，并结合了我国国情,通过对我国商业银行绿色信贷发展现状的对比分析研究,在以工商银行为研究对象，得出以下结论：（1）“赤道原则”是金融界之潮流，工商银行应提高自身综合实力，竭力参与其中，增强国际竞争力。（2）与国外银行相对，我国的环保政策十分单调，应向国外学习，建立完善激励机制沟通机制等，加大沟通合作力度（3）工商银行要积极创新信贷产品，突出“绿色”特征，既要满足企业的需求，也要促进自身的发展（4）工商银行要强化社会责任感，树立可持续发展大行形象，积极推动低碳信贷战略性发展。但由于绿色信贷在我国依旧处于初级全面发展阶段，银行业在发展绿色信贷方面缺少理论和实践经验的指导，尚未建立商业银行执行绿色信贷披露标准的制约，使得分析不够全面,缺乏一系列的信息支撑，研究内容还不够综合，希望今后有机会进行更为细致的分析论证。最后，我相信未来我国绿色信贷业务发展终将在政府、企业、银行三方的共同合作下,努力打造一个强有效的绿色信贷市场,走出一条经济发展与生态环境发展“共赢”之路，使我国迈向良性发展的轨道。参考文献[1]赵志刚.商业银行绿色信贷发展策略研究[D].武汉工程大学,2018.[2]范馨香.探析我国商业银行绿色信贷的发展[J].长春金融高等专科学校学报,2019(04):23-31[3]田国双,杨茗.绿色发展与商业银行企业社会责任披露相关性研究[J].财务与会计,2018(11):80-82.[4]张如意.商业银行的社会责任[J].商,2011(03):162.[5]郭添.我国商业银行绿色信贷发展现状[J].市场研究,2019(08):70-71.[6]安笑言.我国商业银行绿色信贷产品创新[J].全国流通经济,2017(09):71-72.[7]杨雪.我国商业银行推行绿色信贷的若干思考[J].财经界(学术版),2018(04):17-18.[8]张一鸣.新常态下商业银行绿色信贷问题研究[D].武汉工程大学,2018.[9]毛月秋.我国银行业绿色信贷发展同业比较分析[J].金融经济,2015(10):113-114.[10]李瑞民.何为赤道原则[J].国际融资,2007(05):36-40.[11]光琳,徐倩,王慧.基于赤道原则的我国商业银行绿色信贷发展策略研究[J].武汉金融,2017(10):54-60.[12]傅垚.基于美国经验的中国绿色信贷法律制度问题研究[J].法制博览,2017(35):24-26.[13]曲洁,杨宁,王佳.德国复兴信贷银行发展绿色金融的经验与启示[J].中国经贸导刊(中),2019(11):105-106.[14]马秋君，刘璇.发达国家绿色信贷业务发展经验借鉴[J].绿色金融,2013(4):57-59.[15]陈文睿.中国工商银行绿色金融业务发展研究[D].广东财经大学,2017.[16]魏学坤.深耕细作,构建国际领先的绿色信贷银行——中国工商银行绿色信贷实践与探索[J].中国城市金融,2016(01):18-21.[17]夏小依,彭勃.工商银行:做绿色信贷先行者[J].中国金融家,2013(05):55-56.[18]孟丽君.中国工商银行发展绿色信贷的SWOT分析[J].现代商业,2018(11):76-77.[19]孙晓鹏.绿色信贷发展过程中存在的问题及建议[J].北方金融.2018(02):77-80.[20]陈立铭,郭丽华,张伟伟.我国绿色信贷政策的运行机制及实施路径[J].当代经济研究,2016(01):91-96.[21]杨炜栋.商业银行社会责任评价体系研究[D].华东政法大学,2017.[22]杨茗.我国商业银行信贷风险管理[J].中国商论,2019(20):45-48.[23]HyunjinKang,Se-YounJung,HeeseokLee.TheimpactofGreenCreditPolicyonmanufacturers’effortstoreducesuppliers’pollution[J].JournalofCleanerProduction,2020,248.[24]OrestisSchinas,HarmHaukeRoss,TobiasDanielRossol.Financinggreenshipsthroughexportcreditschemes[J].TransportationResearchPartD,2018,65.致谢本文是在王晓蓉老师的精心指导下完成的。论文从选题到完成的整个过程中，得到了晓蓉老师的热情帮助和精心指导。晓蓉老师严谨的治学态度、渊博的专业知识、敏锐的学术眼光、精益求精的精神给我留下了深刻的印象，并对我的学习和工作产生极大地促进作用。在此，还要感谢在四年的学习中给我的帮助和支持我的同学、舍友、朋友以及我的家人，是他们在我困难时伸出援助之手，让我奋然向上。希望你们在以后的道路上顺顺利利，希望我的家人身体健康。本文在写作过程中参考了大量的文献资料，主要文献资料已开列出来，本文的有些句子或段落引自这些参考文献。在此向所有的作者表示深深的感谢！最后，由于我个人水平有限，本文可能会存在一些不足，望各位老师品评指正，我会虚心接受并加以改正。

毕业设计项目选题与定位1.毕业设计项目选题的类型与原则毕业设计项目应该是对完整的大学专业学习的系统总结，是一项系统的设计课题。所以毕业设计项目的选题非常重要。选题要能充分体现出学生的专业设计能力和水平，但是更要强调选题的创新性与实战性，因为毕业设计是大学生以自己的设计作业向社会企业汇报的最终成果，同时也是从一名大学生向职业设计师角色转变的关键过程，对教与学双方都是一次挑战。毕业设计项目具有现实的针对性，为设计实践和就业竞争服务。毕业设计项目涉及的范围比较广，有多种类型，如实战课题、概念课题、模拟课题等，学生可以根据自己的兴趣，结合发展方向进行选择。其难易程度以学生在规定时间内经努力可以完成为宜。为此，毕业设计项目选题可以制定以下原则：（1）选题必须符合本专业的人才培养目标和教学要求，使学生得到全面综合训练。（2）选题体现理论联系实际的原则，要以社会与企业的实际设计项目为主，有利于增加学生的实际设计能力和就业竞争力。（3）选题应该体现创新精神和原创设计，符合地方经济产业的需求，如体现区域特色产业的设计需求，为地方企业经济服务，体现设计的可行性、适用性，体现对设计成果的生产和转换，体现国际与国内设计专业的最新发展动态与趋势等。有利于毕业设计项目的可实现性，争取社会企业在设计经费和设计制造方面的支持。（4）选题应有利于大学生综合运用多学科的理论知识和技能，全面反映学生的知识、素质和能力，鼓励跨专业、跨学科地进行系统的设计项目（不同子课题）的合作，培养团队工作与合作精神。（5）选题分配原则上应该一人一题，独立完成，若多人同做一个系统课题，每位同学均要完成一个独立的子课题，设计内容应各有侧重，以保证每位学生都得到全面的训练，达到毕业设计的教学目标。2.毕业设计项目的设计定位（1）设计定位的意义在完成毕业设计调研报告和确定毕业设计选题后，根据调研的结果对设计项目的方向进行定位，对大量的信息与资料进行科学地分析和深入地研究，毕业设计调研的主题范围相对较大，如何确定设计的主题定位与设计元素的提炼是非常重要的。-个成功的设计一定要寻找到设计创新的突破口，发现出独特的设计元素，而这种创新突破与设计元素实际。上就是通过市场的调研分析结果而得出的。（2）设计定位的方法毕业设计项目的定位方法，指导教师应该根据每一位毕业生的个性与爱好、知识结构与专业水平、未来就业岗位与企业设计需求去帮助学生进行设计定位。应该从新产品的开发与设计的工作程序与流程进行设计项目的规划，首先就是对新产品设计进行定位，确立设计目标。由于社会企业对设计开发要求不同，不同专业的设计方向与生产经营模式也不同，因此会有不同的设计定位和方法，但是新产品开发设计项目-般可分为三种情况：原创性产品设计、改良性产品设计和工程项目配套设计。①原创性的创新设计。原创性的产品开发设计是一种针对人的潜在需求，是一种针对新材料、新工艺、新技术的创造性产品开发设计。时代在进步，人的生活方式在变化，对设计的需求也在变化，所以，创新设计无极限，永远都会有新的产品设计创造出来。原创性的产品开发是现代设计师的重要课题，也是设计师创造能力的最高体现，展现着设计师的创造天才，闪烁着人类文明的智慧之光。作为现代设计师，-定要树立创新意识，头脑中时刻抱着发现问题的敏锐感和吸收新知识的强烈欲望，对新生活和新事物进行不断地思考和探索，保持创造的冲动。②创造新生活的设计开发。开创新生活，不断提高生活质量、转换生活形态，要靠具有全新创意的新产品来促进生活结构、习惯方式的根本性转变。原始社会的席地而坐，-块原始石头打磨后就可以做凳子，经过历史的演变，成为扶手椅、靠背椅、躺椅、软体沙发，再进一步成为符合人体工学的可升降、转动、电动、摇摆，可任意改变坐姿的现代椅，人类在椅子的形态上不断地开发设计出更舒适，更符合人性的"坐