天天乐连锁超市目标管理与绩效考核办法

天天乐连锁超市目标管理与绩效考核办法（DOC25

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目标管理与绩效考核办法

G

上海新创智咨询公司

2008年10月

目标管理与绩效考核

■门店目标管理与考核体系

■商品考核的标准

■信息化给管理决策带来充分的根据

门店目标管理和考核体系

一个指标都与每个员工

销售额连，应开放数据管净利润

经营指标考核主要指与经营有关的门店费用控制

销售毛利等有关的指标

是硬性的数字指标，也是衡量门店经营状况的

］重要数据。

费用指标:

是指总部对门店费用开支的定性指标

包含

1.门店费用率，费用占销售额的比例；(12%)

2.人力成本费用率，人员工资、福利占销售额的比例；

(2.8—3%)

3.水电暖费用率，水费、电费、暖气费占销售额的比例;

(1.35%)

4.客服包装费用率，收银台包装袋费用占销售额的比例;

(0.2%)

5.办公费用率，办公用品及耗材占销售额的比例。

(0.02%)

6.损耗率，商品损耗金额占销售额的比例。(0.3—0.5%)

1门店指标的下放

各门店应将以上费用指标

总部对

门店费用开支的定性指标各项数据

合理分解至部门大组及大中小分类

以便完成门店的既定任务与指标

收入指标:

是指门店经营的各项数据要求

包括

•日/月/年均销售指标，门店每日每月、一年的销售额任

务。

•米效，门店每平方米的销售金额。

•毛利率，门店各商品部门的综合平均毛利率。

•周转次数，门店平均销售金额除以平均库存金额的数

据。

•库存天数，门店商品的平均库存天数，平均库存金额除

以平均销售金额所得。

库存金额，门店为保证正常销售所应当配备的存货。

•来客数，门店每天前来购物的人次。

・客单价，门店每次交易所发生的平均金额。

门店指标的下放

各门店应将以上收入指标——门店经营的

各项数据合理分解至部门大组及大中小

分类以便完成门店的既定任务与指标

日常管理指标考核

日常管理考核指对门店日常经营管理的常规工作考核

包括

门店卫生考核；0门店考勤

考核；/

门店设备保护考彳十九

门店订货

作业考核；项考

核

门店屯货管理考&门店收货

考核；

门店补货/理货考核；门店问题

商品处理考核；

门店变价管理考核；门店自用

品操纵考核；

门店库存更正考核；门店商品

退换货考核；

门店商品调拨考核；门店商品

盘点考核；

门店顾客退换货考核；门店顾客

投诉考核

门店收银工作考核

客服务考核；

门店促销活动执行考核

门店指标的下放

各门店应将以上日常管理指标考核\\

[即对门店日常经营管理的常规工作

\考核各项要求合理分解至部门大组;

以便完成门店的既定任务与指标

门店考核的实施——门店考核由营运督导部进行

经营指标的考核--------

经营指标的考核由电脑部、财务部于每月2日打印出上

一个月的经营状况报表，交给营运督导部。营运督导部根据

电脑报表、财务报表将各门店排序分析上月各门店经营状

况。

日常管理考核——

运营督导部根据平常每周周二及每月15日的门店巡查

进行质量操纵部价格、质量专员，企划部促销组主管及其他

有关部门的同事，均需要把相应的日常管理考核表上交营运

督导部。

考核的评比与公布

•营运督导部于每月5日评出上一月各门店对经营指标

与日常管理目标的达成情况，上报营运总监批示

•营运总监批示后于每月10日召开业务会议公布考核结

果，重点夸奖前3名门店

•店长应在每月12日召开本店业务会议，公布考核结果,

重点夸奖奖励前3名的部门大组。

•业绩突出的门店，公司将给予店长及门店相应奖励，店

长应如法炮制，在门店内对部门大组进行有关评比与奖

励。

•各门店、门店各部门大组应不断调整，争取更好的成本

操纵，积极提升业绩，提高公司盈利。

毛

类米日均周转来客

利

双笆次数粉金额数价

阮）阮）率（次）（天）

型%

人欹（元）

9

A■

9

B■

门店经营指标图解举例

类

苴它

率

损耗

麻

包

客服

暖

水电

成

人力

型费用

壬

率

费用

率

费用

用

装费

率

费用

率

率

率

费用

6.93

0.5

0.02

0.2

12

1.35

3

A

3

6.9

0.5

0.2

12

0.02

1.35

3

B

举例

图解

指标

费用

门店

品？

类商

么是A

一什

考核

商品

？

哪里

品在

类商

■A

率

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品考

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数

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品考核

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表

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定位

类角色

商品大

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益定位

综合收

一一

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考核与

品绩效

■商

意事项

论及注

・结

核

绩效考

管理与

单品

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商品

ABC

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考核

绩效

理与

品管

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超市

零售

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畅销的商品毛利普遍低!毛

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周

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商

转

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品

弋

按销售额遑排行

大多碗的雌其结蜂有利或的商品领

为襟品项卖场营销资源扶持蔽金付款支持的面定峨持,

库存订货扶持等全部扶错了对象超市的辛苦却成了搬运工!

错错!

按毛利排行

以追求毛利为核心来判定商品绩效其结果是：毛利高的

商品很可能是周转率低或很慢的商品，过分追求毛列㈱率

的贡献度容易导致库存天数升高，库存死货一大堆.

周

转

周转：即是商品周转次数、库存天数的控制

库存天数同付款天数的负流动资金的有效运用

提高周转是提高销售的外在表现形式/

单品管理与绩效考核一一交叉比率

厂A类商品是怎样找出来的呢?商品绩效考核彘

交叉比率=商品销售库存毛利贡献比率

\=商品周转率务毛利率

=（平均销售成本金额\平均库存成本金额）*毛利率

商品交叉比率高表示商品销售额、库存额与

毛利率相互间各要素协调得当，商品绩效良好

示范：

1、单品之间的比较：

・可口可乐355MLi0月份的平均销售成本金额为20万元，平

均库存成本金额为10万元，毛利率为5%；红豆牌内衣10月

份的平均销售成本金额为8万元，平均库存成本金额为12

万元，毛利率为22%；请比较可口可乐与红豆内衣对超市的

奉献度。

2、单品部门之间的比较：

•烟酒饮料部9月份的平均销售成本金额为200万元，平均库

存成本金额为150万元，毛利率为8%；家居用品的部9月份

的平均销售成本金额为120万元，平均库存成本金额为210

万元，毛利率为19.5%；请比较这两个部门对超市的奉献度。

3、门店之间的比较：

■1号门店第三季度的平均销售成本金额为1500万元，平均

库存成本金额为2000万元，毛利率为12.5%；2号门店第三

季度的平均销售成本金额为1200万元，平均库存成本金额

为1000万元，毛利率为10.5%；请比较这两个门店对公司