历年(初级)金融专业考试试卷(共四卷)含答案

历年（初级）金融专业考试试卷（一）

总分：100分考试时间：90分钟

注意事项：

>考生必须用现行规范的语言文字答题。

>保持“答题卡”面的清洁，不得折叠、破损。

>考试结束信号发出后，要立即停笔并起立。

一、单项选择题（每小题2分，共100分）

1、（）是指银行（保证人）应申请人的请求，向第三人（受益人）开立的一种

书面担保凭证，保证在申请人未能按双方约定协议履行其责任或义务时，由银行

代其履行一定金额、一定期限范围内的某种支付责任或经济赔偿责任。

A、兑付

B、托收

C、信用证

D、银行保函

2、按照凯恩斯的货币需求理论，在国内有效需求不足时，调控当局可以

（）o

A、提高利率

B、降低利率

C、减少货币供应

D、实行单一规则的货币政策

3、根据我国《储蓄管理条例》的规定，定期储蓄存款在存期内遇有利率调整，

按存单（）挂牌公告的相应定期储蓄存款利率计付利息。

A、开户日

B、结息日

C、清户日

D、转存日

4、下列期货种类中，不属于金融期货的是（）。

A、金属期货

B、利率期货

C、货币期货

D、股指期货

5、（）是指商业银行在一定会计期间的经营成果。

A、收入

B、资产

C、利润

D、所有者权益

6、下列不属于反映商业银行盈利能力指标的是（）。

A、资本利润率

B、利润增长率

C、成本收入比

D、资产利润率

7、以证券交易所为中心，有专门的组织机构和人员，有专门设施的交易市场是

（）o

A、场内交易市场

B、场外交易市场

C、柜台交易市场

D、OTC市场

8、（）是指商业银行之间通过未到期票据的转让而进行的短期融资活动。

A、再贴现

B、同业拆借

C、转贴现

D、转抵押

9、（）是金融业稳健发展和金融体系稳定的客观需要，是维护国家经济安全的

重要保证。

A、金融监管

B、金融风控

C、金融法规

D、金融目标

10、某储户2012年10月1日存入定活两便储蓄存款5000元，于2012年12月

1日支取，如果支取日整存整取定期储蓄存款一年期利率2.25%,活期储蓄利

率1.85%,银行应付利息为（）0

A、225.00

B、18.50

C、15.42

D、13.5

11、“由于政府管制，价格维持稳定，商品和劳务供求之间的矛盾通过非价格

形式反映出来”的通货膨胀是（）的通货膨胀。

A、公开型

B、需求拉上型

C、成本推进型

D、隐蔽型

12、下列商业银行资产中，流动性最强的是（）。

A、无形资产

B、固定资产

C、现金资产

D、或有资产

13、当金融企业融资和用资的到期日不匹配，或者经历了预期外的资金外流，

结果被迫以高于正常的利率融资，会产生（）。

A、信用风险

B、利率风险

C、流动性风险

D、市场风险

14、我国政策性银行由国务院直接领导，业务上受（）指导和监督。

A、证券交易所

B、中国银保监会

C、中国证监会

D、中国人民银行

15、下列选项中，不属于保险公司派生职能的是（）。

A、投资职能

B、防灾职能

C、经济补偿职能

D、防损职能

16、下列选项中，不属于国家信用工具的是（）。

A、金融债券

B、中央政府债券

C、地方政府债券

D、政府担保债券

17、6月，中国人民银行第一次修订货币供应量统计口径，将证券公司客户保

证金计入（）。

A、M0

B、Ml

C、M2

D、M3

18、以对外贸易为背景办理货币收付，清偿国与国之间的债权债务的业务活动

称为（）。

A、国际贸易结算

B、国际非贸易结算

C、国际清偿

D、国际支付

19、我国的信用合作社是群众性（）o

A、国有金融组织

B、合作金融组织

C、股份制金融组织

D、联合金融组织

20、下列选项中，不属于商业银行贷款风险的有（）o

A、信用风险

B、市场风险

C、操作风险

D、流动性风险

21、在决定货币供给的因素中，称为“货币流通的总闸门和调节器”的是

（）o

A、财政收支

B、商品流通

C、银行信贷

D、资本市场

22、在马克思的货币需求函数中，货币量不受（）的影响。

A、流通速度

B、待售商品单价

C、待售商品数量

D、利率

23、下列关于担保人的说法中，错误的是（）o

A、具有代为清偿债务能力的法人、其他组织或者公民，可以作担保人

B、担保人必须是经有关机关核准登记的企事业法人或个体工商户

C、当借款人不履行还款义务时，担保人依照担保合同的约定承担担保责任

D、当担保人履行了义务后，担保人就取得了债权人的地位，在其承担担保

责任的范围内有权向借款人追偿

24、6月7日，中国银行业监督管理委员会发布了《商业银行资本管理办法

（试行）》，并于2013年1月1日起实施。该办法在参考巴塞尔协议III规定的基

础上，对商业银行资本监管要求的最低资本要求中核心一级资本充足率要求

（）o

A、5%

B、6%

C、8%

D、10%

25、将汇率分为官方汇率和市场汇率，是按照（）来划分的。

A、制定汇率的不同方法

B、银行买卖外汇的角度

C、外汇买卖交割的期限时间不同

D、外汇管制程度的不同

26、在物价可自由浮动条件下，货币供应量过大，完全可以通过物价表现出来

的通货膨胀称为（）。

A、跑马式通货膨胀

B、结构型通货膨胀

C、公开型通货膨胀

D、成本推动型通货膨胀

27、根据贷款五级分类办法，下列属于不良贷款的是（）0

A、关注、次级、可疑

B、逾期、呆滞、呆账

C、可疑、呆滞、呆账

D、次级、可疑、损失

28、下列关于政策性金融机构的说法中，正确的是（）。

A、政策性金融机构以利润最大化为经营目标

B、政策性金融机构的贷款期限主要为短期，贷款利率明显低于市场利率，

甚至低于筹资成本

C、政策性金融机构一般由财政出资设立，或由政府参股与其他金融机构共

同设立

D、政策性金融机构吸收存款

29、下列因素使银行可用头寸减少的是（）0

A、客户以现金归还贷款

B、发放贷款且客户提款

C、向中央银行借款

D、调减法定准备金

30、票据贴现属于商业银行的（）业务。

A、资产

B、负债

C、表外

D、中间

31、存款人日常经营活动的资金收付及其工资、奖金和现金的支取，必须通过

（）办理。

A、一般存款账户

B、基本存款账户

C、临时存款账户

D、专用存款账户

32、静态的外汇是指各国间为清偿债权债务关系而进行的汇兑活动所凭借的

（）o

A、价值尺度

B、行为活动

C、手段和工具

D、世界货币

33、某投资者以1900元的价格买入一张面值2000元，利率为10%的10年期债

券，则其当期收益率为（）。

A、10.0%

B、10.5%

C、11.0%

D、11.5%

34、（）适合于资金结算频率高、流量大的企事业单位客户。

A、单位通知存款

B、单位活期存款

C、单位协定存款

D、单位定期存款

35、（）不属于商业银行经营管理中需遵循的“三性”原则。

A、安全性

B、流动性

C、盈利性

D、政策性

36、金融风险与经营者的行为和决策紧密相关。同一风险事件对不同的经营者

产生不同影响，指的是风险的（）o

A、可能性

B、可控性

C、可测性

D、相关性

37、下列选项中，属于国际法规的是（）。

A、《联合国国际货物销售合同公约》

B、《见索即付保函统一规则》

C、《托收统一规则》

D、《跟单信用证统一惯例》

38、活期储蓄存款利息计算中的计息积数是（）。

A、累计利息总数

B、应付利息数

C、累计存款余额与利率的乘积

D、每次存款余额与其实际存期的乘积

39、国际经济界认为，一般国际储备应占该国对外债务总额的（）为宜。

A、50%

B、40%

C、25%

D、20%

40、在国际资本流动中，目的在于获利，而不追求企业的控制权的投资形式通

常是（）o

A、直接投资

B、国际贷款

C、国际借贷

D、证券投资

41、存款类金融机构、契约类储蓄机构和投资性中介机构是金融机构按照

（）的分类。

A、活动领域

B、职能作用

C、所起作用

D、资金来源方式

42、次贷危机爆发前，美国投资银行的杠杆率通常在（）左右。

A、3%

B、4%

C、5%

D、10%

43、商业银行通过吸收存款，动员和集中社会闲置资金，然后贷放给资金需求

者，这是指商业银行的（）职能。

A、货币投放

B、货币转换

C、支付中介

D、信用中介

44、下列关于商业银行经营原则的统一与协调的说法中，错误的是（）。

A、"三性"原则是一个统一体，缺一不可，且不可偏废

B、一般情况下，具有较高收益率的资产，其风险总是较大的

C、现金资产的库存额越高，商业银行应付提现的能力就越弱

D、安全性、流动性和盈利性之间既有联系又有矛盾

45、按利率结构划分，我国现行的利率体系是以（）为基础。

A、中央银行利率

B、金融机构利率

C、市场利率

D、法定利率

46、国家信用是指以国家及其附属机构为（）从社会上筹集资金以满足财政需

要的一种信用形式。

A、债权人

B、债务人

C、合伙人

D、受托人

47、下列不属于证券服务机构的是（）。

A、证券经纪公司

B、证券登记结算公司

C、证券投资咨询公司

D、信用评级机构

48、费雪认为，货币流通速度在短期内可视为常数，交易量也相对稳定，因而

可以得出物价的水平随着（）的变化而变化。

A、货币流通速度

B、物价总水平

C、货币量

D、待销售商品价格总额

49、在现代商业银行风险管理的实践中主要采用的是（）的概念。

A、会计资本

B、经济资本

C、监管资本

D、注册资本

50、随着我国市场经济体制的不断深化，公开市场业务将逐渐成为中央银行

（）的最常用方法。

A、盈利

B、增加资产

C、减少资产

D、调节货币供应量

【历年（初级）金融专业考试试卷（-）参考答案】

一、单项选择题

1、D

【解析】银行保函又称银行保证书，是指银行（保证人）应申请人的请求，向第三人

（受益人）开立的一种书面担保凭证，保证在申请人未能按双方约定协议履行其责任或义

务时，由银行代其履行一定金额、一定期限范围内的某种支付责任或经济赔偿责任。

2、B

【解析】本题考查凯恩斯的货币需求理论知识点。

凯恩斯货币需求理论的一个显特点是把货币的投机性需求（资产需求）列人了货币需求范

围，即将L2（r）列人了货币需求函数。因此，不仅商品交易规模与其价格水平影响货币需

求，而且利率的变动也是影响货币需求的重要因素。所以对货币需求的调节，不仅可以通

过调节物价来实现，而且可以通过调节利率水平来实现。

按照凯恩斯的货币需求理论，在国内有效需求不足时，可以降低利率，扩大货币供应，促

进企业家扩大投资，增加就业和产出。

3、A

【解析】根据我国《储蓄管理条例》的规定，定期储蓄存款在存期内遇有利率调整，按

存单开户日挂牌公告的相应定期储蓄存款利率计付利息。

4、A

【解析】金融期货主要包括货币期货、利率期货和股指期货三类。

5、C

【解析】利润是指商业银行在一定会计期间的经营成果。

6、B

【解析】本题目考察利润增长率知识点。

反映商业银行盈利能力的指标有资本利润率（净资产收益率）、资产利润率（总资产报酬

率）、成本收入比、收人利润率、支出利润率、加权平均净资产收益率6个指标，主要反

映商业银行一定经营期间的投人产出水平和盈利质量。

资本利润率反映商业银行运用资本获得收益的能力，也是财政部门对商业银行经济效益的

一项评价指标。

利润增长率是反映商业银行经营增长的指标。

7、A

【解析】交易所交易市场又称场内交易市场，是指以证券交易所为中心，有专门的组织

机构和人员，有专门设施的交易市场。

8、C

【解析】转贴现是指商业银行之间通过未到期票据的转让而进行的短期融资活动。

9、A

【解析】金融监管是金融业稳健发展和金融体系稳定的客观需要，是维护国家经济安全

的重要保证。

10、C

【解析】本题考查活期存款利息计算知识点。

定活两便储蓄存款是指存款人与商业银行事先不约定存期，一次性存人，随时一次性支取

的储蓄存款。

存期三个月以上的利息=本金x实存天数x相应档次整存整取定期储蓄存款利率x60%

存期不满三个月的利息=本金x实存天数x支取日活期储蓄存款利率

利息=5000X60X1.85/360=15.4

故，选项正确，存期不满3个月，按照天数计付活期利息。

11、D

【解析】本题考查通货膨胀。

公开型通货膨胀：价格放开、自由升降的条件下，各种价格指数充分反映出来。

需求拉上型通货膨胀；又称超额需求通货膨胀：总需求超过总供给，“过多的货币追求过

少的商品”；

成本推动型通货膨胀：没有超额需求，由于成本增加导致供给减少，价格上涨，引发通

胀；

隐蔽型通货膨胀：①由于政府管制，价格维持稳定；②商品和劳务供求之间的矛盾通过非

价格形式反映出来；③价格上升的趋势被人为压抑，表面上物价虽未上涨，实际上却可能

存在商品的严重短缺；④公众必须支付高于官方价格之外的额外成本：排队等候、票证的

成本、行贿的成本；⑤实质是变相涨价。

12、C

【解析】商业银行的现金资产是指商业银行持有的库存现金及现金等价物，是商业银行

流动性最强的资产。

13、C

【解析】本题目考察流动性风险知识点。

信用风险是指交易对象无力履约的风险。信用风险不但存在于贷款中，也存在于其他表内

与表外业务，如担保、承兑和证券投资中。

利率风险是指金融企业的财务状况在利率出现不利波动时面临的风险。

流动性风险是指金融企业无力为负债的减少或资产的增加提供融资，即当流动性不足时，

无法以合理的成本迅速增加负债或变现资产获得足够的资金，从而影响了其盈利水平。

市场风险是指由于市场价格的变动，银行的表内和表外头寸遭受损失的风险。

14、B

【解析】我国政策性银行由国务院直接领导，业务上受中国银行保险监督管理委员会

（简称中国银保监会）指导和监督。

15、C

【解析】保险公司的派生职能主要包括两个方面：（1）投资职能。（2）防灾防损职能。

16、A

【解析】国家信用工具主要包括中央政府债券、地方政府债券和政府担保债券三种类

型。

17、C

【解析】2001年6月，中国人民银行第一次修订货币供应量统计口径，将证券公司客户

保证金计入M2。

18、A

【解析】国际贸易结算，即以对外贸易为背景办理货币收付，清偿国与国之间的债权债

务的业务活动。

19、B

【解析】我国的信用合作社是群众性合作金融组织。

20、D

【解析】商业银行贷款风险包括信用风险、市场风险和操作风险。

21、C

【解析】本题考查决定货币供给的因素。

在现代信用制度下，决定一国货币供给的基本因素是国家财政收支与银行信贷收支，而银

行信贷是货币流通的总闸门和调节器，因此，在一定时期内，货币供应量的多少，直接取

决于银行信贷收支；同时，财政收支对银行信贷的收支也具有重要影响。

22、D

【解析】本题考查马克思的货币需求理论。

马克思的货币需求理论表示，执行流通手段职能的货币需要量主要受一定时期待销售商品

价格总额和货币流通速度的影响，商品价格总额主要受商品单价和商品销售数量的影响。

在马克思的货币需求函数中，货币量不受利率的影响。

23、B

【解析】借款人应当是经有关机关核准登记的企事业法人、其他经济组织、个体工商户

或具有中华人民共和国国籍的具有完全民事行为能力的自然人。因此，故B项说法错误。

24、A

【解析】2012年6月7日，中国银行业监督管理委员会发布了《商业银行资本管理办法

（试行）》（以下简称《资本管理办法》），并于2013年1月1日起实施。《资本管理办法》

在参考巴塞尔协议HI规定的基础上，对商业银行资本监管要求分为四个层次：

第一层次为最低资本要求，包括核心一级资本充足率要求（25%,核心一级资本包括实收

资本或普通股、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入

部分等）、一级资本充足率要求（26%,一级资本含核心一级资本和其他一级资本，其中，

其他一级资本包括其他一级资本工具及其溢价、少数股东资本可计入部分）和资本充足率

要求（》8队这里的资本即总资本，含核心一级资本、其他一级资本和二级资本，其中，

二级资本包括二级资本工具及其溢价、超额贷款损失准备和少数股东资本可计入部分）。

25、D

【解析】按照外汇管制程度的不同来划分，可分为官方汇率和市场汇率。

26、C

【解析】本题考查通货膨胀的类型。

跑马式通货膨胀：即为奔腾式通货膨胀，年通胀率在10%T00%之间，公众对货币失去信

任、经济混乱。

结构型通货膨胀：总需求和总供给处于平衡状态，但由于经济结构等原因引发通货膨胀。

公开型通货膨胀：价格放开、自由升降的条件下，各种价格指数充分反映出来。

成本推动型通货膨胀：没有超额需求，由于成本增加导致供给减少，价格上涨，引发通货

膨胀。

27、D

【解析】本题目考察贷款风险分类知识点。

贷款风险分类是指商业银行按照风险程度将贷款划分为不同档次的过程，其实质是判断债

务人及时足额偿还贷款本息的可能性。根据贷款五级分类办法，商业银行贷款至少分为正

常、关注、次级、可疑和损失五类，后三类合称为不良贷款。

次级类贷款的核心定义为：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收人无法

足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。

损失类贷款的核心定义为：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍无

法收回或只能收回极少部分。

故，D选项正确。根据贷款五级分类办法，下列属于不良贷款的是次级、可疑、损失。

28、C

【解析】政策性金融机构考虑问题的出发点是国家整体利益和社会效益的实现，不以利

润最大化为经营目标，故A项说法错误。

政策性金融机构的贷款期限主要为中长期，贷款利率明显低于市场利率，甚至低于筹资成

本，故B项说法错误。

政策性金融机构一般不吸收存款，故D项说法错误。

29、B

【解析】本题目考察可用头寸知识点。

可用头寸是指商业银行某一时点可以运用的资金，苞括基础头寸和存放同业存款。

存放同业是指商业银行存放在除中央银行以外的代理行的存款，也属于商业银行可以动用

的资金，因此纳入可用头寸的范畴。

选项ACD都会增加头寸。

30、A

【解析】票据贴现是商业银行贷款的一种特殊方式，故其属于资产业务。

31、B

【解析】基本存款账户是存款人的主办账户，存款人日常经营活动的资金收付及其工

资、奖金和现金的支取，必须通过该账户办理。

32、C

【解析】静态的外汇是指各国间为清偿债权债务关系而进行的汇兑活动所凭借的手段和

工具。

33、B

【解析】本题目考察当期收益率知识点。

随着证券市场行情的不断变化，债券的价格也不断发生变化，或高于债券面值，或低于债

券面值，这时如仍用票面收益率便不能真实反映债券收益情况。当期收益率考虑了证券市

场行情的变化，比票面利率更接近于实际。

当期收益率=债券面额X票面收益率/该债券市场价格

X100%=2000X10%/1900X100%=10.5%«

34、C

【解析】本题目考察商业银行存款的种类知识点。

单位潭知存款是指存款单I立在存人款项时不约定存期，.支取时需提前通知商业银行，约

定，支取存款召期和金额方能支取的存款。

单位活期存款是指存款单位在商业银行开立基本户或结算账户，办理不规定存期、可随时

转账和存取的存款。

单位协定存款适合于资金结算频率高、流量大的企事业单位客户。

单位定期存款是指存款单位与商业银行双方在存款时事先约定期限、利率、到期后支取本

息的存款。

35、D

【解析】在商业银行的长期经营实践活动中，各国的商业银行已经普遍认同在经营管理

中必须遵循"安全性、流动性、盈利性"这"三性"原则。

36、D

【解析】风险的相关性指的是金融风险与经营者的行为和决策紧密相关。同一风险事件

对不同的经营者产生不同影响。

37、A

【解析】《联合国国际货物销售合同公约》属于国际法规；国际商会制定的《托收统一规

则》《跟单信用证统一惯例》《见索即付保函统一规则》等，属于国际惯例。

38、D

【解析】活期储蓄存款利息计算的方法主要是积数计息法，其中，计息积数是每次存款

余额与其实际存期（日数）的乘积，每次存款的计息积数相加之和再乘以日利率即得利

息。

39、A

【解析】国际经济界认为，一般国际储备应占该国对外债务总额的50%为宜。

40、D

【解析】本题目考察直接投资知识点。

直接投资是指资本的输出国公民或其他主体取得在其他国家经济活动的管理控制权。

国际贷款是指一国政府、国际金融机构或国际银行对非居民（包括外国政府、银行、企业

等）所发放的中长期贷款。

证券投资又称间接投资，投资目的在于获利，而不追求企业的控制权。是指投资者在国际

资本市场上购买外币有价证券的投资方式，其投资对象主要是国际金融资产和国际金融衍

生工具。

41、D

【解析】本题考查金融机构的分类。

金融机构的分类：（1）按活动领域可以分为直接金融机构和间接金融机构。

（2）按职能作用可以分为一般金融机构和金融调控、监管机构。

（3）按业务特征可以分为银行和非银行金融机构。

（4）按在金融活动中所起的作用可分为投资类金融机构、保险类金融机构、信息咨询服务

类金融机构。

（5）按照是否承担政策性业务可分为政策性金融机构与商业性金融机构。

（6）按资金来源方式可分为存款类金融机构、契约型储蓄机构和投资性中介机构。

42、A

【解析】次贷危机爆发前，美国商业银行的杠杆率一般为4%〜5%,投资银行的杠杆率通

常在3%左右。

43、D

【解析】本题考查商业银行的职能。

商业银行通过吸收存款，动员和集中社会闲置资金，然后贷放给资金需求者，从而成为借

贷双方的中介人，发挥信用中介职能。

44、C

【解析】从流动性角度来看，非盈利资产，如现金资产，随时可以应付客户的提现需

要，具有十足的流动性，因而现金资产的库存额越高，商业银行应付提现的能力就越强，

故C项说法错误

45、A

【解析】按利率结构划分，我国现行的利率体系是以中央银行利率为基础、金融机构利

率为主体和市场利率并存的利率体系。

46、B

【解析】国家信用是指以国家及其附属机构为债务人从社会上筹集资金以满足财政需要

的一种信用形式。

47、A

【解析】证券服务机构是指那些依法设立并从事证券服务业务的机构，包括证券登记结

算公司、证券投资咨询公司、会计师事务所、律师事务所、信用评级机构、资产评估机构

等。A项，证券经纪公司属于证券经营机构。

48、C

【解析】费雪认为，货币流通速度在短期内基本不变，可视为常数，交易量也相对稳

定，因而可以得出物价的水平随着货币量的变化而变化的结论。

49、C

【解析】由于监管资本计算方法相对简单、明确且可操作性强，在现代商业银行风险管

理的实践中主要采用的是监管资本的概念。

50、D

【解析】随着我国市场经济体制的不断深化，公开市场业务将逐渐成为中央银行调节货

币供应量的最常用方法。

历年（初级）金融专业考试试卷（二）

总分：100分考试时间：90分钟

注意事项：

>考生必须用现行规范的语言文字答题。

>保持“答题卡”面的清洁，不得折叠、破损。

>考试结束信号发出后，要立即停笔并起立。

一、单项选择题（每小题2分，共100分）

1、（）是典型的足值货币。

A、商品货币

B、实物货币

C、金属货币

D、信用货币

2、按照我国有关规定，经批准可以从事同业拆借业务的机构是（）。

A、基金会

B、储金会

C、基金管理公司

D、结算中心

3、直接管制政策不包括（）0

A、货币管制

B、外汇管制

C、贸易管制

D、财政管制

4、在（）的情况下，如果银行信贷规模不变，必然导致市场购买力需求不

足。

A、财政平衡

B、财政结余

C、财政赤字

D、财政亏空

5、现代信托业起源于（）。

A、中国

B、美国

C、英国

D、法国

6、在会计核算中，融资租入的资产，企业拥有使用权，无所有权，但在租赁期

内企业拥有资产支配权，可视为企业资产。，这是会计核算一般原则中的

（）o

A、客观性原则

B、谨慎性原则

C、及时性原则

D、实质重于形式原则

7、某一交易日某只股票的成交占其上市流通量的比例称为（）。

A、买手

B、成交量

C、成交率

D、换手率

8、中期票据的最大特点是（）。

A、票据可以按照计划分期发行

B、监管机构是国际发展改革委

C、发行人和投资者可以自由确定相关发行条款

D、诞生于中国，是我国特有的产物

9、（）是指由于某种全局性的共同因素引起的投资收益的可能变动，这些因

素来自企业外部，是单一证券无法抗拒和回避的，因此又称不可回避风险。

A、政策风险

B、系统风险

C、非系统风险

D、购买力风险

10、银行最重大的操作风险在于（）。

A、信息操作程序不合法

B、信息操作系统落后

C、内部控制和公司治理机制的失效

D、从业人员素质不高

11、银行汇票金额以中文大写和阿拉伯数码同时记载，当二者不一致时，该票

据（）。

A、以中文大写金额为准

B、以阿拉伯数码金额为准

C、以二者金额较小的一项为准

D、无效

12、目前，我国相关法律法规规定，商业银行的证券投资范围主要限定在（）

上。

A、股权类工具

B、债权类工具

C、混合类工具

D、金融衍生类工具

13、商业银行通过吸收存款，然后放款给需求者，发挥（）o

A、支付中介职能

B、信用创造职能

C、金融服务职能

D、信用中介职能

14、某储户于2010年3月到银行存入一笔两年期的定期存款，年利率为5%,

每年计息一次，若2012年3月去提款时，取得此笔存款的本息合计11000元，

则存入的原始金额为（）元。

A、10000

B、9977

C、8000

D、5238

15、商业银行贷款的（）是指信贷产品的价格变动、市场利率和汇率变化等不

确定性因素给银行造成损失的可能性。

A、信用风险

B、操作风险

C、声誉风险

D、市场风险

16、下列属于代用货币特征的是（）。

A、本身具有十足的内在价值

B、是货币形式发展做原始的形式

C、是一种价值符号

D、有足值得金银货币或等值的金银条块作为保证

17、在公开网络上执行支付的“储值”或“预付支付机制”的货币形式是

A、商品货币

B、代用货币

C、电子货币

D、金属货币

18、商业银行的核心负债比例，即核心负债/负债总额应当（）。

A、不低于60%

B、不低于30%

C、不低于25%

D、不低于20%

19、下列关于借贷资本的说法，错误的是（）o

A、借贷资本是生息资本的现代形式

B、借贷资本的利息来源是雇佣工人创造的剩余价值

C、在资本主义制度下，信用表现为借贷资本的运动

D、借贷资本的形成基础则是产业资本的循环与发展

20、商业银行的贷款按贷款保障程度划分，不包括（）0

A、信用贷款

B、担保贷款

C、票据贴现

D、或有资产

21、（）是指经中国银行业监督管理机构批准，为具有一定生产技术和管理经

验但生产资料不足的企业和个人提供融资融物服务，以经营融资租赁业务为主

的非银行金融机构。

A、金融租赁公司

B、财务公司

C、信用担保机构

D、信托机构

22、费雪的货币需求函数式为（）0

A、MV=PT

B、Md=Kpy

C、Md=Ll（Y）+L2（i）

D、Md/p=f（y,w；rm,rb,re；dp/dt,u）

23、短期融资券是指具有法人资格的非金融企业在银行间债券市场发行的，约

定在（）内还本付息的债务融资工具。

A、6个月

B、1年

C、2年

D、3年

24、金融机构通过创造各种票据、信用卡、各种支付账户等方式，使得结算工

具日益多样化，这体现了金融机构的（）功能。

A、提供金融服务，降低交易成本

B、充当信用中介，便利资金融通

C、充当支付中介，便利支付结算

D、运用技术和经验，转移和管理风险

25、金融企业签发信用流通工具和信用创造的基础是（）0

A、存款

B、贷款

C、放款

D、投资

26、当需要放松银根时，可用集中的准备金（）对商业银行放款或（）存款

准备金率。

A、增加；调低

B、增加；调高

C、减少；调低

D、减少；调高

27、其他条件一定时，财政结余使货币供应量（）o

A、增加

B、不变

C、减少

D、不确定

28、政府有关部门出于调节国际收支差额，维持汇率稳定，维持资本流入流出

之间的均衡而进行的交易，称为（）o

A、自主性交易

B、自发行交易

C、调整性交易

D、补偿性交易

29、（）不属于各国对国际资本流动的控制与管理主要途径与措施。

A、颁布法令直接控制资本流动

B、实施外汇管制

C、根据偿债能力限制对外借贷规模

D、运用货币政策干预国际资本流动

30、投资基金提供的组合投资可以分散（）0

A、利率风险

B、金融危机风险

C、非系统性风险

D、系统性风险

31、我国法律还规定由金融业的自律监管和社会监管作为辅助监管。自律监管

包括金融机构自我监管和行业自律监管，社会监管主要是指（）的监管。

A、国开行

B、金融公司

C、中介机构

D、中央银行

32、特大洪水对我国商业银行的资产质量造成了影响，这属于形成金融风险的

外部因素中的（）。

A、经济体制

B、市场体制

C、宏观经济波动

D、自然灾害

33、（）是银行应开证申请人的要求，向受益人开立的在一定时期内凭规定的

单据支付一定金额的书面凭证。

A、汇款

B、托收

C、信用证

D、银行保函

34、商业银行存款成本中，可用资金成本率的计算公式为（）。

A、营业成本/（全部存款资金-法定准备金）

B、（利息成本+营业成本）/全部存款资金

C、（利息成本+营业成本）/（全部存款资金-支付准备金）

D、（利息成本+营业成本）/（全部存款资金-法定准备金-支付准备金）

35、王某是国内某知名银行的风险管控部主任，目前正在对本银行的风险进行

管理，那么他最后的程序是（）。

A、金融风险管理方案的实施和评价

B、形成风险报告

C、风险管理的评估

D、风险确认和审计

36、赛雪方程式主要研究的是（）之间的关系。

A、M和V

B、M和P

C、P和T

D、P和V

37、关于金融监管成本的说法，错误的是（）0

A、融监管成本指金融监管带来的直接物质损耗和间接效率损失

B、融监管人员的工资等行政支出属于直接成本

C、监管机构如商业银行为配合监管而提供报表属于间接成本

D、接成本的表现方式一般较为隐蔽

38、发行总额不固定，可以追加发行，投资者可以请求发行机构赎回，也可以

追加买入的基金称为（）o

A、信托制基金

B、公司制基金

C、封闭型基金

D、开放式基金

39、在商业银行追求的目标中，（）目标是前提。

A、流动性

B、效益性

C、安全性

D、盈利性

40、证券公司通过参与企业兼并与收购，可以实现（）。

A、超额利润

B、证券公司与社会各界广泛联系

C、证券公司规模扩大

D、社会资本重组

41、证券发行者将证券定向售给有限的机构投资者称为（）0

A、公募发行

B、私募发行

C、机构发行

D、有限发行

42、按照业务特征分类，金融机构可以分为（）。

A、直接金融机构和间接金融机构

B、存款类金融机构和投资性中介金融机构

C、融资类金融机构和投资类金融机构

D、银行和非银行金融机构

43、季节性工人工资和投资收益等项目应当记入国际收支平衡表的（）。

A、经常项目

B、资本与金融项目

C、结算与平衡项目

D、误差与遗漏项目

44、下列关于国内委托收款的说法，错误的是（）。

A、在同城范围内，收款人收取公用事业费或根据国务院的规定收取社会保

障基金等款项的，可以使用同城特约委托收款结算方式

B、收取公用事业费，必须具有收付双方事先签订的经济合同

C、收取公用事业费，由付款人向开户银行授权，并经开户银行同意

D、收取公用事业费，需要报中国人民银行总行批准

45、商业银行累计外汇敞口头寸比例一般不应高于（）。

A、10%

B、20%

C、30%

D、40%

46、金融机构最基本的功能是（）。

A、充当信用中介

B、充当支付中介

C、提供金融服务

D、解决信息不对称的问题

47、以融资租赁方式租入的资产视为企业的自有资产，体现会计信息质量的

（）要求。

A、可理解性

B、可比性

C、及时性

D、实质重于形式

48、下列计算储蓄存款利息的基本规定中正确的有（）。

A、定期储蓄存款的存期按对年、对月、对日计算，如有零头天数，零头天

数部分按照计划天数计息。

B、计息起点为元位，元以下角、不计利息

C、利随本清，计付复利

D、计息起点为元位，元以下角、分也计利息

49、存款单位在商业银行开立基本户或结算账户，办理不规定存期、可随时转

账和存取的存款是（）。

A、单位定期存款

B、单位协定存款

C、单位活期存款

D、单位通知存款

50、浮动汇率合法化是（）确立的。

A、牙买加体系

B、布雷顿森林体系

C、魏格纳计划

D、马斯特里赫特条约

【历年（初级）金融专业考试试卷（二）参考答案】

一、单项选择题

1、C

【解析】金属货币是典型的足值货币，在长期的市场交换中逐渐取代了实物货币。

2、C

【解析】本题目考察同业拆借知识点。

目前全国统一的银行间同业拆借市场成员包括商业银行、政策性银行、外资银行、保障公

司、农村信用社、证券公司、基金管理公司、财务公司等。这些公司进入同业拆借市场可

以通过相互间短期资金的调剂，解决商业银行临时资金周转困难的需要。同业拆借主要用

于维持资金的正常周转，调剂余缺，不能用于货款和投资。

按照我国有关规定，经批准可以从事同业拆借业务的机构有银行、信用社、保险公司、证

券公司、基金管理公司等金融机构。

3、A

【解析】直接管制政策包括外汇管制、贸易管制和财政管制。

4、B

【解析】在财政结余的情况下，如果银行信贷规模不变，必然导致市场购买力需求不

足。

5、C

【解析】现代信托业起源于英国的“尤斯制”，“尤斯制”是一种财产转移的制度。

6、D

【解析】本题目考察会计信息质量要求知识点。

在会计核算中，融资租入的资产，企业拥有使用权，无所有权，但在租赁期内企业拥有资

产支配权，可视为企业资产，这是会计核算一般原则中的实质重于形式原则。

谨慎性。企业对交易或者事项进行会计确认、计量和报告时，应当保持应有的谨慎，不应

高估资产或者收益、低估负债或者费用。

及时性。企业对于已经发生的交易或者事项，应当及时进行会计确认、计量和报告，不得

提前或者延后。

7、D

【解析】本题目考察股市行情的基本指标知识点。

买手是指在交易所营业时间内不同时刻的委托买人股票的总手数。每手为100股。

卖手是指在交易所营业时间内不同时刻的委托卖出股票的总手数。

成交量是指股票在一定时期内成交的数量。它可以表示某只股票的成交数量，也可以表示

全部股票的成交数量。

某一交易日某只股票的成交量占其上市流通量的比例称为换手率。

8、C

【解析】本题考查商业银行证券投资的工具。

中期票据最大的特点在于发行人和投资者可以自由确定相关发行条款（如利率、期限、规

模、发行方式等），有效弥补了公司债券在这些方面的不足。

9、B

【解析】本题目考察系统风险知识点。

政策风险是指政府有关证券市场的政策发生重大变化或是有重要的法规、举措出台，引起证

券市场的波动，从而给投资者带来的风险。

系统风险是指由于某种全局性的共同因素引起的投资收益的可能变动，这些因素来自企业

外部，是单一证券无法抗拒和回避的，因此又称不可回避风险。

非系统风险是指存在于个别投资证券或个别类别的投资证券的风险。

购买力风险又称通货膨胀风险，是指由于通货膨胀使投资收益所代表的实际购买力下降而给

投资者带来损失的可能性。

10、C

【解析】最重大的操作风险在于银行内部控制及公司治理机制的失效，从而可能因失

误、欺诈、未能及时做出反应而导致银行财务损失。

11、D

【解析】本题目考察银行汇票知识点。

银行汇票的金额、出票日期、收款人名称不得更政，更改的票据无效。对票据上的其他记

载事项，原记载人可以更改，更改时应当由原记栽人在更改处签章证明。银行汇票金额以

中文大写和阿拉伯数字同时记载，二者必须一致，二者不一致的票据无效。

12、B

【解析】目前，我国相关法律法规规定，商业银行的证券投资范围主要限定在债权类工

具上。

13、D

【解析】本题目考察商业银行的职能知识点

商业银行通过吸收存款，动员和集中社会上的闲置货币资金，然后放款给需求者，从而成

为借贷双方的中介人，发挥信用中介职能。商业银行的这一职能，克服了借贷双方的直接借

贷在借贷数量、时间和空间上的不一致性；同时，商业银行通过信用中介职能实现资本的融

通，既可以把暂时从社会再生产过程中游离出来的闲置资本转化为职能资本，在不改变社

会资本总量的条件下，促进社会再生产扩大，又可以将尚未用于消费的非资本货币转化为

货币资本，从而扩大社会资本总量，加速社会经济发展。

14、A

【解析】本题考查整存整取存款利率计算知识点。

整存整取储蓄存款是指存款人与商业银行约定存期，整笔存人，到期一次支取本息的存款。

整存整取定期储蓄利息=本金X年数义年利率，

本题中，本金=11000+(l+5%X2)=10000元。

15、D

【解析】商业银行贷款的市场风险是指信贷产品的价格变动、市场利率和汇率变化等不

确定性因素给银行造成损失的可能性。

16、D

【解析】本题考查代用货币的概念。

代用货币本身的价值低于其面值，是不足值的，但其背后有充足的金银货币或等值的金银

条块作为保证，实物货币是货币形式发展最原始的形式，信用货币是一种价值符号，可知

选项A、B、C不正确。

17、C

【解析】电子货币是指在零售支付机制中，通过销售终端、不同的电子设备之间以及在

公开网络上执行支付的“储值”或“预付支付机制”。由此可以判断，题干描述的是电子

货币。

18、A

【解析】核心负债比例为核心负债与负债总额之比，不应低于60%。

19、D

【解析】D项说法错误，借贷资本是在与高利贷资本的斗争中产生的，而资本主义信用的

形成基础则是产业资本的循环与发展。

20、D

【解析】本题目考察商业银行的业务知识点。

各国商业银行的贷款种类很多，可根据不同的标准进行划分：

根据贷款风险程度分为正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款和损失贷款.

根据贷款的偿还期限分为活期贷款和定期贷款

根据贷款的保障程度分为信用贷款和担保贷款。

根据贷款偿还方式分为一次还清贷款和分期偿还贷款。

21、A

【解析】金融租赁公司是指经中国银行业监督管理机构批准，为具有一定生产技术和管

理经验但生产资料不足的企业和个人提供融资融物服务，以经营融资租赁业务为主的非银

行金融机构。

22、A

【解析】本题考查费雪的货币需求理论。

费雪的货币需求函数式为MV=PT,

选项B属于剑桥方程式。

选项C教材没有这种说法，属于干扰选项。

选项D属于弗里德曼的货币需求理论。

23、B

【解析】本题目考察短期融资券知识点

短期融资券是指具有法人资格的非金融企业在银行间债券市场发行的，约定在1年内还本

付息的债务融资工具。

超短期融资券是指具有法人资格、信用评级较高的非金融企业在银行间债券市场发行的，

期限在270天以内的短期融资券。

24、C

【解析】本题考查金融机构的职能。

金融该机构的职能：（1）充当信用中介，便利资金融通。金融机构通过吸收存款或发行各

种金融工具，从不同部门集聚资金，积少成多、续短为长，然后再通过一定的专业化运作

将资金提供给需求者，促进储蓄向投资转化并最终实现资金价

值的增值。

(2)充当支付中介，便利支付结算。金融机构通过一定的技术手段和流程设计，为客户之

间完成货币收付或清偿提供服务，实现货币资金的转移。金融机构通过创造各种票据、信

用卡、各种支付账户等方式，使得结算工

具日益多样化；通过提供转账支付系统使货币支付方式发生了根本的变化；通过建立一系

列的支付系统拓宽了支付渠道；通过现代化的通信手段提高了支付技术水平，从而加快社

会资金的周转速度和利用效率。

(3)提供金融服务，降低交易成本。金融机构降低交易成本的主要方法有两种：一种是利

用技术的规模经济和专业优势，在为投融资双方提供资金融通服务的同时，可以降低资金

供求双方的搜寻和核实成本、监督和审计

成本、风险管理和参与成本；另一种是利用金融机构的专门技术，以低廉的成本向全社会

提供多种便利的金融服务。

(4)获得较完整信息，改善信息不对称。信息不对称是指交易主体拥有的信息不同。金融

机构具有改善信息不对称的功能，金融机构通过自身的优势，能够及时收集、获取比较完

整的信息，据此选择合适.的借熬人和投资项

目，对所投资的项目进行专业化的监控，从而有利于投融资活动的正常进行，并降低信息处

理成本。

(5)运用技术和经验，转移和管理风险。金融机构通过各种业务、技术和管理，可以分

散、转移和控制金融风险。金融机构转移与管理风险的功能主要体现在充当融资中介的过

程中，为投资者分散风险并提供风险管理服务。

25、A

【解析】本题目考察商业银行的职能知识点。

存款是金融企业签发信用流通工具和信用创造的基础。

商业银行通过吸收存款，动员和集中社会上的闲置货币资金，然后放款给需求者，从而成为

借贷双方的中介人,发挥信用中介职能。

26、A

【解析】当需要放松银根时，可用集中的准备金增加对商业银行放款或调低存款准备金

率；当需要收紧银根时，可收回用准备金发放的贷款或适当调高存款准备金率。

27、C

【解析】财政结余即财政收入大于财政支出。在财政结余的情况下，如果银行信贷规模

不变，必然导致市场购买力需求不足。

28、D

【解析】本题目考察国际收支失衡的判定知识点。

自主性交易是指个人和企业为某种自主性目的而从事的交易，又称事前交易。

补偿性交易是指尔补国际收支不平衡而发生的交易，又称事后交易。

国际收支差额指的是自主性交易的差麴。这类交易活动由勒:府出亩实现，体现了一国政府

的意志，具有集中性和被动性的特点。政府有关部门出于调节国际收支差额，维持汇率稳

定，维持资本流人流出之间的均衡而进行的交易，称为调节性交易，也叫补偿性交易。

29、D

【解析】各国对国际资本流动的控制与管理主要有以下四种途径与措施：

(1)运用财政金融政策干预国际资本流动。

(2)实施外汇管制。

(3)颁布法令直接控制资本流动。

(4)根据偿债能力限制对外借贷规模。

30、C

【解析】本题目考察金融风险的分类知识点。

系统性风险是指由于宏观方面的因素引起的，对整个金融系统和经济活动造成破坏和损失

的可能。

非系统性风险是指金融机构或其他融资主体由于决策失误、经营管理不善、违规经营或债

务人违约等微观因素引起的、个别或部分金融企业或其他融资主体在融资活动中遭受损失

或不获利的可能性。

期权性风险是指产生于银行资产、负债和表外业务中的各种期权风险，属于利率风险。利

率风险还包括：重新定价风险、利率变动风险、基准风险。

故，C选项正确，投资基金提供的组合投资可以分散非系统性风险，系统风险是不可分散

的。

31、C

【解析】本题考查中央银行与金融监管机构的关系。

我国法律还规定由金融业的自律监管和社会监管作为辅助监管。自律监管包括金融机构自

我监管和行业自律监管，社会监管主要是指中介机构的监管。

32、【)

【解析】虽然正常情况下，自然灾害所造成的风险很小，但类似1998年特大洪水造成的

损失对商业银行的资产质量仍有较大影响。

33、C

【解析】本题考查的是信用证的概念。

汇款是一种顺汇方式，是债务人或付款人主动通过银行将款项汇交收款人的结算方式。

托收是指由债权人(出口商)提交债权凭证，委托银行通过其在国外分行或代理行，向债务

人收回款项的一种国际结算方式，属于资金与单据流向相反的逆汇结算方式。

信用证是银行应开证申请人的要求，向受益人开立的在一定期限内凭规定的单据支付一定金

额的书面承诺。

银行保函又称银行保证书，是指银行(保证人)应申请人的请求，向第三人(受益人)开立

的一种书面担保凭证，保证在申请人未能按双方协议履行其责任或义务时，由银行代其履

行一定金额、一定期限范围内的某种支付责任或经济赔偿责任。

34、D

【解析】本题目考察存款成本的管理知识点。

商业银行存款成本中，资金成本指商业银行为吸收存款而支付的所有费用，即利息成本与

营业成本之和。它反映了商业银行为取得负债而付出的代价，用资金成本除以全部存款资

金，可用资金成本率的计算公式=(利息成本+营业成本)/(全部存款资金-法定准备金-支

付准备金)

35、D

【解析】金融风险管理的一般程序分为六个阶段：

(1)金融风险的度量。

(2)风险管理对策的选择和实施方案的设计。

(3)金融风险管理方案的实施和评价。

(4)风险报告。

(5)风险管理的评估。

(6)风险确认和审计。

故风险管理程序的最后一个阶段是风险确认和审计，故选D。

36、B

【解析】在费雪方程式中，货币流通速度V在短期内基本不变，可视为常数，而交易量T

一般对产出水平保持固定比例关系，且相对稳定。故费雪方程式主要研究的是M和P之间

的关系。

37、C

【解析】本题目考察金融监管的直接成本知识点。

金融监管的直接成本由监管当局和被监管当局分别承担；监管当局承担监管被人员的工资等

行政支出，各种检查的费用等。

被监管当局如商业银行、证券公司、保险公司等承担着为配合监管而提供报表、提供检查

场地、配备人员配合检查而支出的成本。监管削弱竞争导致静态低效率、监管妨碍创新导

致动态低效率属于间接成本。

38、D

【解析】开放式基金是指基金的发行总额不固定，可以追加发行，投资者可以请求发行

机构赎回，也可以追加买入该基金，因此也称为追加型基金。

39、A

【解析】安全性、流动性和盈利性是商业银行追求的目标。在“三性”目标中，流动性

目标是前提。

40、D

【解析】本题考查证券公司的主要业务。

兼收与并购是企业扩张与增长的一种方式，企业兼并与收购已经成为现代证券公司除证券

承销与经纪业务外最重要的业务组成部分。证券公司通过多种方式参与企业并购活动，这

是证券公司实现社会资本重组的重要途径。

41、B

【解析】本题考查证券公司的主要业务。

私募发行是指面向少数特定的投资人发行证券的方式。

42、D

【解析】本题考查金融机构的分类。

金融机构的分类：(1)按活动领域可以分为直接金融机构和间接金融机构。

(2)按职能作用可以分为一般金融机构和金融调控、监管机构。

(3)按业务特征可以分为银行和非银行金融机构。

(4)按在金融活动中所起的作用可分为投资类金融机构、保险类金融机构、信息咨询服务

类金融机构。

(5)按照是否承担政策性业务可分为政策性金融机构与商业性金融机构。

(6)按资金来源方式可分为存款类金融机构、契约型储蓄机构和投资性中介机构。

43、A

【解析】国际收支平衡表所列每一个项目反映不同性质的国际收支，通常把这些项目分

为经常项目、资本与金融项目、错误与遗漏项目三大类。其中经常项目具体包括以下四个

项目：①货物，如一般商品的进出口；②服务，如运输服务、旅游、通信服务、金融服务

等；③收入，包括季节性工人工资和投资收益；④经常转移，如政府间的经济援助、侨汇

等。

44、D

【解析】本题考查国内委托收款结算。

在同城范围内，收款人收取公用事业费或根据国务院的规定收取社会保障基金等款项的，

可以使用同城特约委托收款结算方式。收取公用事业费，必须具有收付双方事先签订的经

济合同，由付款人向开户银行授权，并经开户银行同意，报经中国人民银行当地中心支行

批准。

45、B

【解析】累计外汇敞口头寸比例为累计外汇敞口头寸与资本净额之比，一般不应高于

20%。

46、A

【解析】本题考查金融机构的职能。

金融机构最基本的功能是充当信用中介，促进资金融通。

47、D

【解析】实质重于形式是指企业应当按照交易或者事项的经济实质进行会计核算，而不

应当仅仅按照它的法律形式作为会计核算的依据。例如，以融资方式租入的资产，虽然从

法律形式来讲，企业并不拥有其所有权，但在租赁期内承租企业有权支配资产并从中受

益，所以，会计核算上将以融资租赁方式租入的资产视为企业的自有资产。

48、B

【解析】本题考查计算储蓄存款利息的基本规定。

(1)计算存期的规定。定期储蓄存款的存期按对年、对月、对日计算，如有零头天数，零头

天数部分按照实际天数计息。计算存期采用算头不算尾的办法即从存入的当天一直算到支

取日的前一天为止；(2)利随本清，不计复利。除活期储蓄存款未清户按季度结息及自动转

存定期储蓄存款可将利息转人本金生息外，其余各种储蓄存款，不论存期多长，一律利随本

清，不计复利。(力计息起点和尾数处理的规定。计息起点为元位，元以下角、分不计利

息。利息金额算至分位，分位以下四舍五人。凡需分段计息的，每段计息应先保留至厘

位，各段利息相加得出利息总额，再将分位以下的厘位四舍五人；（4）利率单位及其换算。

储蓄利率有年利率、月利率和日利率三种表示方法。在实际计算中，有时需相互换算。

49、C

【解析】单位活期存款是指存款单位在商业银行开立基本户或结算账户，办理不规定存

期、可随时转账和存取的存款。

50、A

【解析】本题目考察浮动汇率制度知识点。

浮动汇率制度是指没有汇率平价和波动幅度的约束，汇率水平由外汇市场上的供求关系决

定，政府对之不加干预的汇率制度。在浮动汇率制度下，由于货币当局不再规定汇率波动

幅度的界限，也不再承担维持汇率稳定的义务汇率是根据外汇市场中的外汇供求状况自行浮

动和调整的结果。现在世界各国由于国情不同，采取的浮动汇率方式也有所差异。因而从

不同的角度，可将浮动汇率作不同的分类。

牙买加协议正式确认了浮动汇率制的合法化。

历年（初级）金融专业考试试卷（三）

总分：100分考试时间：90分钟

注意事项：

>考生必须用现行规范的语言文字答题。

>保持“答题卡”面的清洁，不得折叠、破损。

>考试结束信号发出后，要立即停笔并起立。

一、单项选择题（每小题2分，共100分）

1、（）优先于普通股的股票称为优先股。

A、收益分配权

B、剩余资产分配权

C、收益和剩余财产分配权

D、表决权

2、存款人与商业银行在存入款项时不约定存期，但支取时需提前通知约定支取

存款日期和金额方能支取的存款是（）。

A、整存整取存款

B、零存整取存款

C、个人通知存款

D、存本取息存款

3、长期资本流动中直接投资的根本目的是（）。

A、转移资源

B、追逐高利润

C、调剂资金余缺

D、扩大公司控制权

4、（）是商业银行的主要资金来源渠道。

A、政府存款

B、央行拨款

C、存款

D、贷款

5、不属于金融风险特征的是（）。

A、确定性

B、可测性

C、可控性

D、相关性

6、A银行向某股份有限公司发放贷款5000万元，而该公司由于经营不善，导

致该笔贷款到期不能如约偿还，则该银行面临的风险是（）。

A、市场风险

B、利率风险

C、流动性风险

D、信用风险

7、最早的中央银行是1668年成立的（）。

A、瑞典银行

B、英国中央银行

C、瑞士银行

D、美国银行

8、借款人有能力履行承诺，并且对贷款的本金和利息进行全额偿还，这类没有

问题的贷款是（）。

A、正常贷款

B、关注贷款

C、次级贷款

D、可疑贷款

9、下列不属于银行金融机构的是（）。

A、中央银行

B、商业银行

C、信托公司

D、政策性银行

10、在银行损益表上，归集和反映商业银行总成本的项目是（）o

A、各项利息支出

B、业务管理费

C、营业支出

D、各项利息支出+业务管理费

11、商业银行按季计提利息收入时，借方科目是（）。

A、应收利息

B、应付利息

C、活期存款

D、利息收入

12、国际银行信用是指进口国和出口国双方银行为进出口商提供的信用，其主

要形式是（）。

A、补偿贸易

B、来料加工

C、出口信贷

D、金融租赁

13、在金融企业吸收的存款中，具有主动负债性质的是（）0

A、个人通知存款

B、大额可转让存单

C、企业定期存款

D、单位活期存款

14、某商业银行营业日初始头寸为3000万元，其他数据如下：现金支出超过现

金收入的差额150万元；联行应收大于应付的汇差300万元；同城票据清算应

收资金1200万元；归还到期的其他金融机构拆入款2500万元；发放贷款1000

万元后，客户当天提款。匡算当日业务运营头寸为（）万元。

A、150

B、550

C、850

D、2550

15、根据马克思的货币需要量公式，在货币流通速度不变的条件下，执行流通

手段职能的货币量取决于（）。

A、商品质量

B、商品生产技术条件

C、待销售商品价格总额

D、投机性货币需求

16、贷记卡透支按月计收复利，准贷记卡透支按月计收单利，透支利率为日利

率（）,并根据中国人民银行此项利率的调整而调整。

A、万分之二

B、万分之三

C、万分之四

D、万分之五

17、下列凭证属于银行特定凭证的是（）。

A、结算业务凭证

B、现金收、付传票

C、转账借、贷方传票

D、特种转账借、贷方传票

18、下列不属于金融企业贷款业务的关系人的是（）。

A、借款人

B、存款人

C、贷款人

D、担保人

19、在一个国家内只建立一家统一的中央银行的是（）中央银行制度。

A、一元式

B、二元式

C、复合式

D、简约式

20、小张在对银行的某金融风险进行分析的过程中，发现利率出现波动时会使

银行面临该风险，则小张分析的风险是银行的（）。

A、信用风险

B、国家风险

C、操作风险

D、利率风险

21、持卡人存入保证金存款40000元，存期为3个月，假定月利率为6%。，则

到期利息为（）元