银行从业资格（个人理财）模拟试卷6（共1241题）

银行从业资格（个人理财）模拟试卷6（共9套）（共1241题）银行从业资格（个人理财）模拟试卷第1套一、选择题(本题共90题，每题1.0分，共90分。)1、在通货膨胀预期很强的条件下，下列理财决策有误的是()。A、将资金用于购买三年期债券B、减少资产组合中的定期储蓄存款C、适当增加资产组合中股票的比重D、购置房地产标准答案：A知识点解析：购买力风险又称通货膨胀风险，是指由于通货膨胀、货币贬值给投资者带来的实际收益水平下降的风险。面临通货膨胀时，购买三年期债券可能导致更大的损失。2、在理财规划实施过程中，若客户的当期现金流不足，采取下列()理财措施最合适。A、申购投资基金B、退出人寿保险合同C、以信用卡预支现金D、向银行申请长期贷款标准答案：C知识点解析：A项会导致现金流更少；B项属于长期投资计划，不能因为一时的现金流不足而终止；D项长期贷款用于长期的理财计划，当期现金流不足以信用卡预支现金来弥补最合适。3、在通货膨胀条件下，()。A、名义利率才能真实反映资产的投资收益率B、实际利率高于名义利率C、个人和家庭的购买力增加D、固定利率资产贬值标准答案：D知识点解析：A项在通货膨胀条件下，名义利率不能够真实反映资产的投资收益率；B项名义利率减去通货膨胀率之后得到的实际利率将远远低于名义利率，甚至是负值；C项居民的实际工资收入也远远跟不上物价上涨，个人和家庭的购买力大大下降。4、商业银行个人理财业务可以分为理财顾问业务和综合理财业务，这是按照()不同进行划分的。A、管理运作方式B、获取收益方式C、资金保存方式D、客户具体身份标准答案：A知识点解析：商业银行个人理财业务按照管理运作方式不同，分为理财顾问服务和综合理财服务，二者的主要区别是：前者是客户自行管理和运用资金，并获取和承担由此产生的收益和风险；后者是客户授权银行按合同约定进行投资和资产管理，投资收益与风险由客户或客户与银行按照约定方式获取或承担。5、在资产配置组合模型中，结构两端大，中间弱，比较平衡，可以充分享受黄金投资周期的收益指的是()。A、金字塔形B、哑铃形C、纺锤形D、梭镖形标准答案：B知识点解析：A项金字塔形的安全性、稳定性无疑是最佳的；C项纺锤形的安全性很高，很适合成熟市场；D项梭镖形的稳定性差，风险度高，但是投资力度强，冲击力大，如果遇到黄金投资机遇，更能集中资源在短时间内博取很高的收益。6、下列关于理财顾问服务和综合理财服务的描述，错误的是()。A、理财顾问服务是指商业银行向客户提供的财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务B、综合理财服务是指商业银行在向客户提供理财顾问服务的基础上，接受客户的委托和授权，按照与客户事先约定的投资计划和方式进行投资和资产管理的业务活动C、理财顾问服务是综合理财服务的前提和基础；综合理财服务是理财顾问服务的核心和延伸部分D、理财顾问服务只是提供资产的投资和管理等服务，而综合理财服务则提供包括咨询、建议、理财计划制定和执行、资产的投资和管理在内的一揽子理财服务标准答案：D知识点解析：D项中理财顾问服务只足提供财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等服务，不涉及资产的投资和管理，而综合理财服务则提供包括咨询、建议、理财计划制定和执行在内的一揽子理财服务。7、张先生打算分5年偿还银行贷款。每年末偿还100000元，贷款利率为10%，则等价于在第1年年初一次性偿还()元。A、500000B、454545C、410000D、379079标准答案：D知识点解析：每年末等额偿还贷款的现值即为普通年金现值。普通年金现值PVA=A[1-(1+i)-n]÷i=100000×[1-(1+10%)-5]÷10%=379079(元)。8、某年金，前4年无流入，后5年每年年初流入300万元，假设年利率为10%，其现值为()万元。A、834.1123B、845.3223C、942.3232D、954.2323标准答案：A知识点解析：题中年金总期限是9年，由于后5年每年年初有现金流入，即在第5到第9年的每年初也就是第4到第8年的每年末有现金流入，从图中可以看出与普通年金相比，少了第1、2、3年末的三期年金，所以递延期为3年。现值=300×普通年金现值系数(10%，5)×复利现值系数(10%，3)=300×3.791×0.751=854.1123(万元)。9、假定年利率为8%，某投资者欲在2年内每年年初收回10000元，那么这笔年金的现值为()元。(不考虑利息税)A、20000B、19259C、21355D、25832标准答案：B知识点解析：年初年金现值为：PV期初=(C/r)×[1-(1+r)-t](1+r)=(10000/8%)×[1-1/(1+8%)2]×(1+8%)=19259(元)。10、定期存款较股票型基金产品有一定特点，下列说法正确的是()。A、流动性高；收益率高B、流动性高；收益率低C、流动性低；收益率高D、流动性低；收益率低标准答案：D知识点解析：一般说来，定期存款低于股票型基金产品的收益率，流动性也低于股票型基金产品。11、已知市场组合的期望收益率为15%，无风险收益率为5%。某项金融资产的β值为0.5，则该项金融资产的期望收益率为()。A、10%B、20%C、12.5%D、17.5%标准答案：A知识点解析：根据资本资产定价模型，单个金融资产的期望收益率=无风险收益率+该金融资产的贝塔系数×(市场组合的期望收益率-无风险收益率)=5%+0.5×(15%-5%)=10%。12、已知证券组合P是由证券A和B构成，证券A和B的期望收益、标准差以及相关系数如表1所示。表1证券组合的期望收益、标准差及相关系数那么，()。A、组合P的期望收益介于7.0%～7.5%之间B、组合P的标准差介于5%～6%之间C、组合P的期望收益介于5.0%～5.5%之间D、组合P的标准差介于2%～3%之间标准答案：D知识点解析：证券组合P的期望收益：E(rp)=10%×0.3+5%×0.7=6.5%；标准差：σp=，可见只有D项正确。13、下列情况中，符合银行发放个人贷款要求的是()。A、每月收入约8000元，正常生活费用4000元，月还款额4200元B、申请一项10年期的360000元贷款，每月收入约为6000元，正常生活费用每月约为3000元C、贷款100000元，以同等价值的汽车作为抵押D、贷款30000元，以80000元的国债作为质押标准答案：D知识点解析：A项每月扣除生活费用后的收入余额为4000元，小于月还款额；B项由于是长期贷款，贷款利息可能相当高，而每月扣除生活费用的收入余额仅够归还本金；C项抵押和D项质押贷款中，抵押品或质押品的价值与贷款总额的比率必须大于1。14、假设有一款外汇理财产品，委托期限为4个月，每个月实际理财天数按照30天计算、每年按照360天计算，具体收益率规定如下：存款金额1万美元及以上：第一个30天利率为3.00%，第二个30天利率为3.20%，第三个30天利率为3.40%，第四个30天利率为3.60%。存款金额1万美元以下：第一个30天利率为3.00%，第二个30天利率为3.15%，第三个30天利率为3.35%，第四个30天利率为3.55%。现在有一个投资者存款20000美元，银行每个月付息一次，到期支付本金以及最后一期利息，则银行4个月共需要支付给该投资者()美元。A、22773B、20220C、20051D、20218标准答案：B知识点解析：15、如果某客户将在3年之后收到一份5年期的年金，每年金额为25000元，如果年利率为8%，那么，他的这笔年金收入的现值大约是()元。A、81050B、85580C、99820D、82240标准答案：B知识点解析：该年金收入的现值为：25000×{1/[(1+8%)7]+l/[(1+8%)6]+…+1/[(1+8%)3]}=85580(元)。16、许先生打算10年后积累15.2万元用于子女教育，下列哪个组合在投资报酬率为5%的情况下无法实现这个目标?()A、整笔投资2万元，再定期定额每年投资10000元B、整笔投资3万元，再定期定额每年投资8000元C、整笔投资4万元，再定期定额每年投资7000元D、整笔投资5万元，再定期定额每年投资6000元标准答案：B知识点解析：题中若不说明年金类型，通常认为是普通年金，计算方法如下：A项：终值总和=2×(1+5%)10+1×[(1+5%)10-1]/5%=15.84(万元)；B项：终值总和=3×(1+5%)10+0.8×[(1+5%)10-1]/5%=14.95(万元)；C项：终值总和=4×(1+5%)10+0.7×[(1+5%)10-1]/5%=15.32(万元)；D项：终值总和=5×(1+5%)10+0.6×[(1+5%)10-1]/5%=15.69(万元)。显而易见，只有B项在该报酬率的情况下不能实现15.2万元的理财目标。17、假如某永续年金每年都产生3000元的现金流，年利率为15%，那么它的现值是()元。A、5000B、10000C、20000D、25000标准答案：C知识点解析：永续年金的现值公式为：PV=C/r，代入已知可得，PV=3000/15%=20000(元)。18、小宋在校读书，信用卡账单上的余额为2000元，月利率为2%。如果他月还款的金额为50元，他需要()年才能将2000元的账还清。A、5.21B、5.89C、6.78D、6.87标准答案：C知识点解析：2000=50×[1-1/(1.02)T]/0.02，解得T=81.3，即大概需要81.3/12=6.78(年)才能还清。19、某人希望20年后银行账户有200000元，如果年复利率为11%，那么他每年末必须存入()元。A、25116B、3115C、10000D、3492标准答案：B知识点解析：设每年末存入的金额为n元，根据n×[(1+11%)20-1]/11%=200000，求得n=3115.13(元)。20、王先生有定期存款20万元，古董字画现值8万元，月固定支出4万元，则其紧急预备金的失业保障月数为()个月。A、5B、6C、7D、8标准答案：C知识点解析：失业保障月数=(存款+可变现资产或净资产)/月固定支出=(20+8)/4=7(个月)。21、一项600万元的借款，借款期为3年，年利率为8%，若每半年复利一次，年实际利率高出名义利率()。A、4%B、0.24%C、0.16%D、0.8%标准答案：C知识点解析：年实际利率=[(1+8%/2)2-1]×100%=8.16%；年实际利率高出名义利率8.16%-8%=0.16%。22、某债券面值100元，票面利率为5%，期限5年，每年付息1次，客户张先生以95元买进，2年后涨到99.5元并出售，则张先生投资的持有期收益率为()。A、7.37%B、10.41%C、12.45%D、15.26%标准答案：D知识点解析：根据持有期收益率的计算公式：Y=(99.5+100×5%×2-95)/95×100%=15.26%。23、下列投资组合中，适合即将退休的投资人的是()。A、定存+公债+票据+保本投资型产品B、绩优股+指数型股票基金+外币交易C、认股权证+小型股票基金+期货D、投机股+房产信托基金+黄金标准答案：A知识点解析：即将退休的投资人，不适合承担太高的风险。除了A项以外，其他组合风险都太高，适合积极且年轻的投资人。24、高原期的理财活动包括()。A、偿还房贷、筹教育金B、收入增加、筹退休金C、负担减轻、准备退休D、享受生活、规划遗产标准答案：C知识点解析：A项是稳定期的理财活动；B项是维持期的理财活动；D项是退休期的理财活动。25、在个人资产配置的产品组合中，具有风险可控、收益较高，在可承受的风险范围内获得超过通货膨胀的投资回报特点的组合指的是()。A、现金等价物产品组合B、储蓄产品组合C、投资产品组合D、投机产品组合标准答案：C知识点解析：由于储蓄组合收益率低，不能对抗通货膨胀，而投机组合风险太大，对于一些中长期的生活需要，如子女教育费用的储备、退休养老费用的储备、未来房产购买的储备、赡养父母的资金储备等，可以通过基金、蓝筹股票、指数投资等建立核心的投资组合，这类投资的风险可控、收益较高，在可承受的风险范围内获得超过通货膨胀的投资回报。26、下列关于单项资产风险度量的说法，不正确的是()。A、风险的大小由未来可能收益率与期望收益率的偏离程度来反映B、在数学上，这种偏离程度由收益率的方差(σ2)来度量，C、在实际中，可使用历史数据来估计方差：假设证券的月或年实际收益率为rt(t=1，2，…，n)，那么估计方差的公式为：D、可能的收益率越分散，它们与期望收益率的偏离程度就越大，投资者承担的风险也就越大标准答案：C知识点解析：C项中估计方差的公式为：27、关于随机漫步理论，下列描述不正确的是()。A、股价变动是随机的，是不可测的B、随机性被认为暗示着股票市场是非理性的C、股价只对新的信息作出上涨或下跌的反映D、在市场均衡的条件下，股票价格仍不能反映所有的信息标准答案：D知识点解析：D项在市场均衡的条件下，股票价格将反映所有的信息，而一旦市场偏离均衡，出现了某种获利的机会，会有人在极短的时间内去填补这一空隙，使市场趋于平衡。28、下列风险可以通过资产组合降低的有()。A、通货膨胀风险B、财务风险C、法律风险D、利率风险标准答案：B知识点解析：B项财务风险属于非系统性风险。它与整个市场没有关联，证券投资基金可以通过有效的资产组合最大限度地降低该非系统风险。ACD三项均属于系统性风险，是在最充分分散条件下还存在的风险，是无法通过分散化投资降低和消除的。29、买入看涨期权最大的损失是()。A、期权费B、无穷大C、零D、标的资产的市场价格标准答案：A知识点解析：当交易者预期某金融资产的市场价格将上涨时，他可以购买该金融工具的看涨期权。如果预测失误，市场价格下跌，且跌至协议价格之下，那么可以选择放弃执行期卡义。这时期权购买者损失有限，最大损失就是买入看涨期权所支付的期权费。30、短期政府债券采用()发行。A、按面值B、溢价方式C、贴现方式D、平价方式标准答案：C知识点解析：短期政府债券采用贴现方式发行，即投资者以低于面值的价格购买短期政府债券，到期时按面额偿还，而额与购买价之间的差额就是投资者的收益。31、下列不属于债券要素的是()。A、面值B、期限C、发行者名称D、选择权条款标准答案：C知识点解析：债券的要素包括期限、面值、票面利率、求偿等级、限制性条款、抵押与担保及选择权条款等。32、下列关于货币市场基金的论述，错误的是()。A、国库券、银行定期存单等是货币市场基金的投资工具B、货币市场基金所投资的工具风险较低，收益率较高C、货币市场基金的管理费用通常比股票基金或债券基金的低D、货币市场基金的风险要比银行存款的高标准答案：B知识点解析：B项货币市场基金所投资的工具风险较低，收益率也较低。33、()是指专门融通短期资金和交易期限在一年以内(包括一年)的有价证券市场。A、银行中长期存贷款市场B、有价证券市场C、货币市场D、资本市场标准答案：C知识点解析：A项银行中长期存贷款市场是资本市场的一种；B项有价证券市场是股票、债券、投资基金等有价证券发行和交易的场所；D项资本市场是指提供长期(一年以上)资本融通和交易的市场。34、下列关于金融衍生品的说法，不正确的是()。A、利率期货的基础资产是价格随市场利率波动的债券产品B、货币互换是将一种货币的本金和利息与另一种货币的等价本金和利息进行交换的金融互换C、股票指数期权属于期货期权D、当预期利率要上升时，持有金融债券的投资者应该进行利率期货合约的空头套期保值标准答案：C知识点解析：C项股票指数期权是一种现货期权。35、以下各类金融资产中不属于货币市场工具的是()。A、银行承兑汇票B、3年期国债C、可转让大额定期存单D、回购协议标准答案：B知识点解析：B项3年期国债为资本市场工具，资本市场也称为长期资金市场，是指期限在一年以上的长期资本借贷或证券发行与交易的市场。36、关于货币市场，以下说法有误的是()。A、货币市场上的金融工具的期限通常不超过一年B、货币市场上的金融工具的流动性要比资本市场金融工具的流动性低C、货币市场可以看作货币资金的批发市场D、同业拆借市场是货币市场的一个组成部分标准答案：B知识点解析：B项货币市场上的金融工具期限比资本市场的要短，因此货币市场上的金融工具的流动性要比资本市场上的金融工具的流动性高。37、金融市场是国民经济的“气象台”是因为金融市场具有()。A、资源配置功能B、反映功能C、调节功能D、风险再分配功能标准答案：B知识点解析：金融市场具有反映功能，常被看作国民经济的“晴雨表”和“气象台”，它是国民经济景气度指标的重要信号系统。38、下列不能作为财产保险标的的是()。A、环境责任B、出口信用C、收入补偿D、忠诚保证标准答案：C知识点解析：财产保险的保险标的及相关利益必须可用货币衡量，必须是有形财产或经济性利益。C项收入补偿不可用货币衡量，属于人身保险中的健康保险范畴。39、下列关于金价与美元的关系描述，正确的是()。A、如果美元走势强劲，那么金价将下降B、如果美元走势强劲，那么金价将上升C、如果美元走势强劲，那么金价将不变D、如果美元走势强劲，金价变化不能确定标准答案：A知识点解析：通常情况下，美元是黄金的主要标价货币。如果美元走势强劲，即美元相对于其他货币升值，黄金价格将下降。40、关于艺术品的投资，下列说法错误的是()。A、流通性差B、保管难C、价格波动小D、一般是中长期投资标准答案：C知识点解析：艺术品投资是一种中长期投资，其价值随着时间而提升，主要通过画廊、古玩店、艺博会、拍卖会或私下进行交易。艺术品投资具有较大的风险，主要体现在：流通性差、保管难、价格波动较大。41、关于债券型理财产品的特点，下列说法错误的是()。A、产品结构简单B、投资风险小C、客户预期收益稳定D、市场认知度较低标准答案：D知识点解析：D项应为市场认知度高，客户容易理解。42、下列关于基金的特点，表述不正确的是()。A、基金通过进行规模经营，降低交易成本，从而获得规模收益B、基金通过有效的资产组合降低投资风险C、基金的投资收益盈余全部归基金投资者所有D、基金财产的保管由独立于基金管理人的基金托管人负责标准答案：C知识点解析：基金的投资收益在扣除由基金承担的费用后，盈余全部归基金投资者所有，并根据投资者持有的基金份额进行分配。43、()是指在一定期间内，若挂钩外汇在期末触碰或超过银行所预先设定的触及点，则买方将可获得当初双方所协定的回报率。A、一触即付期权B、二触即付期权C、双向不触发期权D、单向不触发期权标准答案：A知识点解析：C项双向不触发期权是指在一定投资期间内，若挂钩外汇在整个期间未曾触及买方所预先设定的两个触及点，则买方将可获得当初双方所协定的回报率。题干描述的是一触即付期权的概念。44、下列关于债券的说法，正确的是()。A、债券价格与市场利率反向变动，当利率上涨时，债券价格下跌B、发生通货膨胀时，投资债券的利息收入会受到影响，而本金一般不受影响C、公司债券的违约风险一般根据以前的违约概率进行估算D、当市场利率上升时，投资债券面临的再投资风险增加标准答案：A知识点解析：B项发生通货膨胀时，投资债券的利息收入和本金都会受到不同程度的影响；C项公司债券的违约风险一般通过信用评级表示；D项再投资风险，是指当市场利率下降，短期债券的持有人若进行再投资，将无法获得原有的较高息票率。所以，当市场利率上升时，投资者投资债券面临的再投资风险减小(而不是增加)，甚至不存在。45、下列行为中，()是指投资者在基金存续期内的基金开放日申请购买基金份额的行为。A、基金认购B、基金申购C、基金赎回D、基金转换标准答案：B知识点解析：A项基金认购是指投资者在开放式基金募集期间申请购买基金份额的行为，主要采用“金额认购、面额发行”的原则；C项基金赎回是指在基金存续期间，将手中持有的基金份额按一定价格卖给基金管理人并收回现金的行为；D项基金转换是指投资者在持有某基金公司发行的任一开放式基金后，可直接自由转换到该基金公司管理的其他开放式基金，而不需要先赎回已持有的基金单位，再申购目标基金。46、证券投资基金可以同时投资于数十种甚至数百种证券，使基金所持有的证券组合的()充分分散。A、系统性风险B、非系统性风险C、政策风险D、价格风险标准答案：B知识点解析：尽管基金通过组合投资分散风险，但基金的资产运作无法消灭系统性风险，并且可能由于基金管理人运作不当而加剧亏损。CD两项均属于系统性风险。47、下列关于股票的理解，正确的是()。A、股票是股份公司发行的有价证券，其实质是公司的债权债务证明B、引起股票价格变动的直接原因是公司盈利水平C、股票的收益主要来源于股利和资本利得D、优先股的股利发放先于普通股，但不是定额的标准答案：C知识点解析：A项股票的实质是公司的产权证明书；B项引起股票价格变动的直接原因是供求的变化，在供求关系背后还有一系列更深层次的原因，如公司自身因素和宏观经济因素；D项优先股的股利发放先于普通股，且其收益固定。48、下列国债中，收益主要来源是利息收益的是()。A、凭证式国债B、记名国债C、记账式国债D、无记名国债标准答案：A知识点解析：凭证式国债的收益主要来源于利息收益；记账式国债的收益主要来源于价差收益。49、关于信托理财产品，下列描述不正确的是()。A、投资项目的方向决定了该信托产品的收益率和风险B、信托公司通常只对信托产品承担有限责任C、银行担保的信托产品风险较低D、信托产品存在较多的转让平台标准答案：D知识点解析：D项信托产品流动性差，缺少转让平台，存在较大的流动风险。50、下列选项中，属于财务信息的是()。A、风险承受能力B、价值观C、投资偏好D、收入状况标准答案：D知识点解析：ABC三项属于客户个人非财务信息。51、如果客户想通过某种理财方式强迫自己储蓄一部分钱，那么他最好选择()。A、财产保险B、终身寿险C、基金D、股票标准答案：B知识点解析：因为客户购买保险的需求主要是储蓄性需求，所以在保险险种的选择上应该选择人身保险，且以寿险为主。52、平衡型和债券型基金最适合()投资者。A、保守型B、均衡型C、进取型D、轻度保守型标准答案：B知识点解析：均衡型投资者的资产组合在各种资产类型之间的分配相对比较均衡，收入与资本增长可以在长期获得比较好的平衡，因此平衡型和债券型基金对其比较适合。53、理财客户的下列财务行为中，不影响其净资产的是()。A、工作收入增加B、借款购房C、自费出国旅游D、年终奖金增加标准答案：B知识点解析：工作收入增加和年终奖金增加导致净资产增加；自费出国旅游则减少净资产。B项借款购房一方面负债增加，另一方面资产增加(房产)，不影响其净资产。54、制定保险规划的首要任务，就是()。A、确定保险标的B、选定保险产品C、确定保险金额D、明确保险期限标准答案：A知识点解析：制定保险规划的主要步骤依次为：确定保险标的→选定保险产品→确定保险金额→明确保险期限。55、标准的个人理财规划的流程包括以下几个步骤：①收集客户资料及个人理财目标；②综合理财计划的策略整合；③客户关系的建立；④分析客户现行财务状况；⑤提出理财计划；⑥执行和监控理财计划。正确的顺序为()。A、①③⑥⑤④②B、③①④⑤⑥②C、③⑤②①⑥④D、③①④②⑤⑥标准答案：D知识点解析：标准的个人理财规划的流程包括：①要让客户了解并信任你，即客户关系的建立；②客户同意交给金融机构理财之后，该机构应再对潜在的目标客户进行分析研究并记录，也就是收集客户资料及个人理财目标的过程；③要针对特定目标客户群所开发设计并销售的资金投资和管理计划，分析客户现行财务状况；④要进行关键综合理财计划的策略整合；⑤分析整合之后，就可以提出理财计划了；⑥应进行执行和监控理财计划。56、下列不属于现金流量表的支出项目的是()。A、医疗保险费B、健康保险费C、意外伤害保险费D、人寿保险费标准答案：D知识点解析：人寿保险费具有储蓄性质，可以积累现金价值；缴费时间越长，现金价值越大，应记入资产负债表的资产科目。57、下列关于客户除风险特征外其他理财特征的说法，错误的是()。A、客户由于个人具有的知识、经验、工作或社会关系等原因而对某类投资渠道有特别的喜好或厌恶B、对于知识结构不同的客户，银行从业人员应当一视同仁，给予相同的理财产品C、客户个人不同的生活、工作习惯对理财方式的选择很重要D、客户个人的性格是个人主观意愿的习惯性表现，会对理财的方式和方法产生影响标准答案：B知识点解析：客户个人的知识结构尤其是对理财知识的了解程度和主动获取信息的方式对于选择投资渠道、产品和投资方式会产生影响，银行从业人员绝不能用自己的知识结构影响客户的财务安排。58、对于个人负债的评估，下列说法正确的是()。A、任何个人所得税的应付税金项目都不构成个人负债B、个人负债所欠余额的当前价值始终保持不变C、个人负债必须按照历史价值或者历史价值扣除已还款后的价值计价D、利率的变化对个人负债的当前价值产生影响标准答案：D知识点解析：A项，在我国，以工资为主要收入的个人，一般是通过单位代缴个人所得税，这部分人的负债没有此项；但对自由职业者、小业主等，需要自行纳税，这部分人就要根据收入或者利润计算出应纳税额，作为负债进行统计；B项，个人负债所欠余额的当前价值是随市场价值变化而变化的；C项，个人的所有负债应该按照当期利率计算的所欠余额的当前价值计价。59、下列不属于持续理财服务的是()。A、定期对理财方案进行评估B、不定期的信息服务C、不定期的方案调整D、定期到客户单位做收入调查标准答案：D知识点解析：持续理财服务包括定期对理财方案进行评估以及不定期的信息服务和方案调整。D项属于初次提供理财服务时应完成的工作。60、以依法可以转让的股票作为出质的，当事人应当订立书面合同，并向证券登记机构办理出质登记，质押合同自()生效。A、合同中约定之日B、登记次日C、登记日D、合同签订日标准答案：C知识点解析：以基金份额、股权出质的，当事人应当订立书面合同。以基金份额、证券登记结算机构登记的股权出质的，质权自证券登记结算机构办理出质登记时设立；以其他股权出质的，质权自工商行政管理部门办理出质登记时设立。61、下列关于税收规划的说法，不正确的是()。A、税收规划必须在尊重法律、不违反法律法规和不恶意钻法律漏洞的前提下进行B、从业人员在制定税收规划时应该有很强的为客户减轻税负、取得节税收益的动机C、通过延缓纳税以获得资金的时间价值的做法属于恶意钻法律漏洞的行为D、税收规划时必须综合考虑规划以使客户整体税负水平降低标准答案：C知识点解析：C项客户通过税收规划，或合理调整受税财产的比例以降低税负，或延缓纳税以获得资金的时间价值，符合税收的公平原则，不属于恶意钻法律漏洞的行为。ABD三项的说法分别是对税收规划的合法性原则、目的性原则和综合性原则的正确说法。62、银行应通过外汇局指定的管理信息系统办理个人购汇和结汇业务，真实、准确录入相关信息，并将办理个人业务的相关材料至少保存()年备查。A、7B、5C、3D、2标准答案：B知识点解析：根据《个人外汇管理办法》第六条规定，银行应通过外汇局指定的管理信息系统办理个人购汇和结汇业务，真实、准确录入相关信息，并将办理个人业务的相关材料至少保存5年备查。63、下列关于投资盼说法，错误的是()。A、经济繁荣时，应适当减持存款B、经济衰退时，增加长期储蓄和债券C、经济繁荣时，增加长期储蓄和债券D、萧条期面临转折时，应适当减少储蓄，逐步转向股票、房产等投资标准答案：C知识点解析：投资应关注国家经济的运行周期：①当经济繁荣时，应适当减持存款、债券，增加股票、房产等投资；②当经济衰退时，增加长期储蓄和债券；③萧条期碰临转折时，应适当减少储蓄，逐步转向股票、房产等投资。64、根据《证券法》，下列关于客户交易结算账户管理的说法正确的是()。A、证券公司客户的交易结算资金应当以证券公司的名义单独立户管理B、证券公司自有财产与客户的交易结算资金和证券不独立C、禁止任何单位或者个人以任何形式挪用客户的交易结算资金和证券D、证券公司破产或者清算时，客户的交易结算资金和证券纳入其破产财产或者清算财产标准答案：C知识点解析：《证券法》第一百三十九条规定，证券公司客户的交易结算资金应当存放在商业银行，以每个客户(而非证券公司)的名义单独立户管理。证券公司不得将客户的交易结算资金和证券归入其自有财产。证券公司破产或者清算时，客户的交易结算资金和证券不属于其破产财产或者清算财产。65、下列关于受益人权利的说法，不正确的是()。A、共同受益人按照信托文件的规定享受信托利益B、受益人可以放弃信托受益权C、受益人不能清偿到期债务的，其信托受益权可以用于清偿债务，法律、行政法规以及信托文件有限制性规定的除外D、受益人的信托受益权仅能自己享有，不得继承和转让标准答案：D知识点解析：D项受益人的信托受益权可以依法转让和继承，但信托文件有限制性规定的除外。66、()是投资基金正常运作的基础性法律文件。A、基金合同B、招募说明书C、基金募集方案D、基金发行计划标准答案：A知识点解析：基金合同为制定投资基金其他相关文件提供了依据，包括招募说明书、基金募集方案及发行计划等。如果这些文件与基金合同发生抵触，则必须以基金合同为准。因此，基金合同是投资基金正常运作的基础性法律文件。67、基金份额上市交易后，下列情形不属于证券交易所终止其上市交易的情形是()。A、基金合同期限届满B、基金合同约定的终止上市交易情形出现C、基金份额持有人大会决定提前终止上市交易D、基金净值低于初始申购价格标准答案：D知识点解析：《证券投资基金法》第五十条规定，基金份额上市交易后，有下列情形之一的，由证券交易所终止其上市交易，并报国务院证券监督管理机构备案：①不再具备本法第四十八条规定的上市交易条件；②基金合同期限届满；③基金份额持有人大会决定提前终止上市交易；④基金合同约定的或者基金份额上市交易规则规定的终止上市交易的其他情形。D项基金净值由投资水平和市场条件决定，低于初始申购价格一般属于正常情况，不属于上面所列证券交易所终止其上市交易的情形。68、综合理财服务中，客户和商业银行之间是()关系。A、委托代理B、信托C、法定代理D、契约标准答案：A知识点解析：个人理财业务中客户委托商业银行理财，实质就是商业银行代客户理财，客户和商业银行之间是委托代理关系。69、根据《证券投资基金法》的规定，当下列各文件所述内容存在冲突时，应当以()为准。A、基金合同B、招募说明书C、基金募集方案D、基金发行计划标准答案：A知识点解析：基金合同为制定投资基金其他相关文件提供了依据，如果这些文件与基金合同发生抵触，则必须以基金合同为准。因此，基金合同是投资基金正常运作的基础性法律文件。招募说明书、基金募集方案、基金发行计划都应以基金合同为准。70、下列关于受托人信托财产和固有财产的说法，不正确的是()。A、受托人因处理信托事务所支出的费用不得以其固有财产先行支付B、受托人不得将信托财产转为其固有财产C、受托人不得将其固有财产与信托财产进行交易或者将不同委托人的信托财产进行相互交易，但信托文件另有规定或者经委托人或受益人同意，并以公平的市场价格进行交易的除外D、受托人必须将信托财产与其固有财产分别管理、分别记账，并将不同委托人的信托财产分别管理、分别记账标准答案：A知识点解析：《信托法》第三十七条规定，受托人因处理信托事务所支出的费用、对第三人所负债务，以信托财产承担。受托人以其固有财产先行支付的，对信托财产享有优先受偿的权利。71、吴某(15岁)与张某(35岁)签订了一份买卖复印机合同，由吴某将其所有的三台复印机以4000元的价格卖给张某。对该合同的分析，正确的有()。A、该合同为可撤销合同B、该合同为效力待定合同C、张某无权要求撤销该合同D、即使张某订合同时知悉吴某尚未成年，张某也可要求撤销该合同标准答案：B知识点解析：题中民事行为属于效力待定民事行为中的限制行为能力人待追认的行为。因限制民事行为能力人超越其民事行为能力范围，这类行为经其法定代理人追认，即变为有效民事行为，反之则为无效民事行为。72、《个人外汇管理办法》中对资本项目个人外汇管理的规定不包括()。A、境内个人对外直接投资符合有关规定的，应当办理境外投资外汇登记B、境内个人向境外保险经营机构支付外汇人寿保险项下保险费，可以购汇C、境内个人在境外获得的合法资本项目收入可以不经核准直接结汇D、境内个人对外捐赠和财产转移需购汇的，应当经外汇局核准标准答案：C知识点解析：C项境内个人在境外获得的合法资本项目收入经外汇局核准后可以结汇。73、按照《个人外汇管理办法》的规定，对经常项目个人外汇管理的描述错误的是()。A、经常项目下的外汇管理按照可兑换原则管理B、从事货物进出口的个人对外贸易经营者，在商务部门办理对外贸易备案后，其贸易外汇资金的管理按照机构外汇收支进行管理C、个人进行工商登记后，可以凭有关单证办理委托具有对外贸易经营权的企业代理进出口项下的外汇资金收付、划转、结汇D、境内个人外汇汇出境外用于经常项目支出，单笔或当日累计汇出在规定金额以上的，应凭本人有效身份证件在银行办理标准答案：D知识点解析：《个人外汇管理办法》第十二条规定，境内个人外汇汇出境外用于经常项目支出，单笔或当日累计汇出在规定金额以下的，凭本人有效身份证件在银行办理；单笔或当日累计汇出在规定金额以上的，凭本人有效身份证件和有交易额的相关证明等材料在银行办理。74、对未取得基金代销业务资格、擅自开办基金销售业务的机构及其负责人，()。A、责令改正，并处以警告、罚款B、追究刑事责任C、责令机构关闭D、认定负责人不适宜担当相关职务标准答案：A知识点解析：《证券投资基金销售管理办法》第五十五条规定，未取得基金代销业务资格，擅自开办基金销售业务的，责令改正，并处以警告、罚款；对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处以警告、罚款。75、甲、乙、丙合伙经营汽车运输业务。后丁请求加人合伙，甲乙表示同意，但丙反对，丁以多数同意为由从事合伙事务，后合伙经营机器设备被人损害，造成5万元损失。关于该损失额的分担，正确的处理方式为()。A、由甲、乙、丁连带分担5万元B、由甲、乙、丙、丁承担连带责任C、由甲、乙、丙连带分担D、由甲、乙、丙连带承担主要责任，丁承担次要责任标准答案：C知识点解析：《民法通则意见》第五十一条规定，在合伙经营过程中增加合伙人，书面协议有约定的，按照协议处理；书面协议未约定的，须经全体合伙人同意，未经全体合伙人同意的，应当认定人伙无效。本题中，丙反对丁参加合伙，则表明丁不能成为合伙人，既然丁不是合伙人，不分担该5万元损失。76、以下选项中，()不属于无效合同。A、一方以欺诈、胁迫手段订立损害对方当事人利益的合同B、恶意串通损害第三人利益的合同C、以合法的形式掩盖非法目的的合同D、违反行政法规的强制性规定的合同标准答案：A知识点解析：《合同法》第五十二条规定，有下列情形之一的，合同无效：①一方以欺诈、胁迫的手段订立合同，损害国家利益；②恶意串通，损害国家、集体或者第三人利益；③以合法形式掩盖非法目的；④损害社会公共利益；⑤违反法律、行政法规的强制性规定。77、下列关于人民银行对商业银行向关系人发放贷款做出的限制，错误的是()。A、商业银行可以向关系人发放贷款B、商业银行向关系人发放贷款一般采用担保贷款的形式，在关系人财务、信用状况良好的情况下，也可以发放信用贷款C、商业银行向关系人发放担保贷款时，其贷款条件不得优于其他借款人的条件D、商业银行管理人员投资或担任高级管理职务的公司也属于关系人范围标准答案：B知识点解析：《商业银行法》第四十条规定，商业银行不得向关系人发放信用贷款；向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。78、从中国境外取得所得的纳税义务人，应当在年度终了后()日内，将应纳的税款缴入国库。A、30B、15C、60D、10标准答案：A知识点解析：《个人所得税法》第九条规定，从中国境外取得所得的纳税义务人，应当在年度终了后三十日内，将应纳的税款缴入国库，并向税务机关报送纳税申报表。79、保利公司是具有保险兼业代理资格并取得了保险兼业代理许可证的一家公司，由于业务需要，该公司将名称改为“保发投资股份公司”，据此，其保险兼业代理许可证()。A、应当重新提出申请B、自动失效C、应当在变更名称之日起1个月内申请变更登记D、应当在变更之日起3个月内向中国保监会申请变更登记标准答案：D知识点解析：根据规定，由于名称或主营业务范围变更而需变更保险兼业代理许可证的内容时，应在3个月内向中国保监会申请办理变更事宜。80、商业银行为客户进行风险评估时，评估结果认为某一客户不适宜购买某一产品，但客户仍坚持要购买的，则商业银行的理财顾问应()。A、同意客户购买，对客户的意见未做特殊处理B、向客户说明风险评价的意义，委婉拒绝客户的购买意愿C、制定专门文件，列明商业银行的意见，客户的意愿和其购买方签字认可D、客户自行提供声明，供银行留存后允许客户购买标准答案：C知识点解析：客户评估报告认为某一客户不适宜购买某一产品或计划，但客户仍然要求购买的，商业银行应制定专门的文件，列明商业银行的意见、客户的意愿和其他的必要说明事项，双方签字认可。81、客户在办理一般产品业务时，如需要银行提供相关个人理财顾问服务，一般产品销售和服务人员应()。A、尽量为客户解答，不能解决时移交理财业务人员B、主动为客户解答C、将客户移交理财业务人员D、不理会客户的咨询标准答案：C知识点解析：商业银行应当明确个人理财业务人员与一般产品销售和服务人员的工作范围界限，禁止一般产品销售人员向客户提供理财投资咨询顾问意见、销售理财计划。客户在办理一般产品业务时，如需要银行提供相关个人理财顾问服务，一般产品销售和服务人员应将客户移交理财业务人员。82、下列行为不符合商业银行审慎经营原则的是()。A、商业银行在涉及个人理财产品、开展涉及代理其他金融机构的投资产品时要充分考虑客户的利益和风险承受能力B、商业银行在向客户销售有关产品时，应了解客户的风险偏好、风险认知能力，评估其财务状况，向客户推荐适宜的投资品C、区分一般性业务咨询活动与理财顾问服务，防止误导客户和不当销售D、根据代销金融机构提供的材料，商业银行应考虑到成本收益的平衡性，有时不必要重新编写有关产品的介绍材料标准答案：D知识点解析：D项商业银行根据代销金融机构提供的材料，按照审慎经营的原则重新编写有关产品的介绍材料。83、下列关于银行业个人理财业务人员的做法中，很有可能要承担刑事责任的是()。A、利用个人理财业务进行洗钱活动B、销售理财产品时使用虚假的预测数据C、从事未经批准的个人理财业务D、销售理财产品时未向客户揭示相关风险标准答案：A知识点解析：《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第六十一条规定，商业银行利用个人理财业务从事洗钱、逃税等违法犯罪活动的，构成犯罪的，依法追究刑事责任；第六十二条规定，商业银行如有BCD三项行为，由银行业监督管理机构依据《银行业监督管理法》的规定实施处罚。84、个人理财顾问服务的风险管理要求体现了()。A、事先防范，事中控制，事后损失最小化原则B、了解客户并符合商业银行利益最大化C、了解客户和符合客户最大利益的原则D、商业银行风险最小化原则标准答案：C知识点解析：个人理财顾问服务，是指商业银行向客户提供的财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务。个人理财顾问服务的风险管理要求体现了了解客户和符合客户最大利益的原则。85、下列关于综合理财业务的风险控制的说法，错误的是()。A、商业银行应采用多重指标管理市场风险限额，在风险限额指标中至少应包含交易限额B、商业银行除了制定银行可承受的市场风险限额外，还应当按照风险管理权限，制定不同的交易部门和交易人员的风险限额，并确定每一理财计划或产品的限额C、商业银行对相关风险的评估测算，应当按照有关规定采用适宜、有效的方法，并应保证相关风险评估测算的一致性D、商业银行的各相关部门都应当在规定的限额内进行交易，任何突破限额的交易都应当按照有关内部管理规定事先审批标准答案：A知识点解析：A项商业银行在所采用的风险限额指标中，至少应包括风险价值限额。86、关于个人理财产品(计划)的销售管理，下列做法不正确的是()。A、商业银行应要求提供代销产品的金融机构提供详细的产品介绍、相关的市场分析报告和风险收益测算报告B、商业银行应根据理财代销产品提供者提供的有关材料和对产品的分析情况，按照审慎原则重新编写有关产品介绍材料和宣传材料C、商业银行个人理财业务部门销售商业银行原有产品时，应当要求产品开发部门提供产品介绍材料和宣传材料，个人理财业务部门必须对以上材料重新编写，且所编写的相关材料应与原有产品介绍和宣传材料保持一致D、商业银行开展个人理财业务涉及代理销售其他金融机构的投资产品时，明确界定双方的权利与义务，划分相关风险的承担责任和转移方式标准答案：C知识点解析：C项个人理财业务部门认为有必要时，才对推介材料进行重新编写。87、在《银行业从业人员职业操守》中，禁止商业贿赂是()的基本准则要求。A、守法合规B、专业胜任C、公平竞争D、勤勉尽职标准答案：C知识点解析：公平竞争是指银行业从业人员应当尊重同业人员，公平竞争，禁止商业贿赂。88、下列关于银行业从业人员的做法，不妥当的是()。A、按正常价格为其亲属购买其所在机构销售或代理的金融产品B、妥善保护和使用所在机构的财产C、明确告知客户本行在代理产品销售过程中的责任和义务D、擅自代表所在机构对外发布信息标准答案：D知识点解析：《银行业从业人员职业操守》中“媒体采访”准则要求，银行业从业人员不得擅自代表所在机构接受新闻媒体采访，或擅自代表所在机构对外发布信息。89、某银行的工作人员在与另一银行的工作人员接触时，下列做法正确的是()。A、向对方打听其所在机构正在酝酿但尚未公开的重大财务决策B、在对方临时离开办公室时，迅速翻看对方书架上的图书和文件资料C、在下班时间约对方喝茶，顺便询问对方银行近期将要推出的新产品设计思路D、以开学术交流会的形式进行业内信息交流与合作标准答案：D知识点解析：银行业从业人员与同业人员接触时，不得以不正当手段窃取商业秘密和知识产权。AB两项属于涉嫌以不正当手段窃取竞争对手的商业秘密；C项属于向竞争对手刺探商业秘密。90、商业银行应根据理财计划或相关产品的风险情况，设置销售起点金额和()。A、购买入数B、销售数量C、购买时机D、适当的期限标准答案：D知识点解析：《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第二十六条规定，商业银行应根据理财计划或相关产品的风险状况，设置适当的期限和销售起点金额。二、多项选择题(本题共40题，每题1.0分，共40分。)91、下列关于理财顾问服务的说法，正确的有()。标准答案：B,C,D,E知识点解析：A项追求收益最大化只是理财的一个目标，客户寻求理财顾问服务的根本目的是实现人生目标中的经济目标，管理人生财务风险，降低对财务状况的焦虑，进而实现财务自由。92、当预期利率下降时，个人理财的策略为()。标准答案：A,B,D,E知识点解析：当预期利率下降时，股票和债券价格会上升，因此应增加基金、股票、债券和外汇持有量，减少本币储蓄；同时，购买房产的成本将下降，故应增加购入。93、下列情况中，属于保证收益理财计划的有()。标准答案：A,E知识点解析：B项属于保本浮动收益理财计划；CD两项属于非保本浮动收益理财计划。94、下列理财目标弹性较小的有()。标准答案：A,D知识点解析：理财目标的弹性越大，可承担的风险也越高。如果某项投资是为了子女的教育或者父母的赡养，那么这笔资金就必须在保证安全性的前提下在特定时间内获得理想的收益，这样的理财目标既缺乏金额弹性又没有时间弹性，对理财工具的风险偏好较低。相反，如果个人计划一笔资金用于未来购车、房地产投资或出国旅游，则可以有较大的理财目标弹性，可根据收益状况来决定该笔资金的投资期限和投资的时机及档次。95、用来衡量资产之间收益相互关联程度的指标包括()。标准答案：C,E知识点解析：A项期望收益率是衡量资产收益的指标；BD两项方差和标准差是衡量资产风险的指标。96、货币时间价值中计算终值所必须考虑的因素有()。标准答案：A,B,C知识点解析：单利终值计算公式为：s=p×(1+i×n)；复利终值计算公式为：s=p×(1+i)n。其中，p为本金，i为年利率，n为年数。97、下列关于货币时间价值的计算，正确的有()。标准答案：A,C,E知识点解析：B项两年后本金终值=5000×(1+8%/4)2×4=5858.3(元)；D项贴现利息=5000×5×6%/12=125(元)。98、下列有关家庭生命周期的描述，正确的有()。标准答案：A,B,C,D知识点解析：E项家庭衰老期表现为夫妻居住或和子女同住，而题中描述的是家庭成熟期的居住表现。99、用于保障家庭基本开支的费用，可以选择的储存方式有()。标准答案：A,B,C,E知识点解析：用于保障家庭基本开支的费用一般可以选择银行活期、七天通知存款或半年以内定期存款方式，或者购买货币基金等流动性、安全性好的产品，绝不可用于进行股票或股票型基金的投资，否则，一旦出现投资亏损或被套，将极大地影响到家庭的正常生活。100、金融远期合约是指双方约定在未来的某一确定时间，按确定的价格买卖一定数量某种金融工具的合约。下列属于其缺点的有()。标准答案：A,B,D知识点解析：金融远期合约的缺点表现在：①非标准化合约，每份远期合约千差万别，这就给远期合约的流通造成较大不便；②柜台交易，不利于信息交流和传递，也不利于形成统一的价格；③没有履约保证，当价格变动对一方有利时，另一方就有可能不履行或无力履行合约，因此，违约风险较高。E项属于金融远期合约的优点。101、下列金融工具中，不属于金融衍生工具的有()。标准答案：A,B知识点解析：普通股和金融债券属于普通金融工具。股票价格指数期货是股权衍生工具；远期利率协议是利率衍生工具；货币互换是货币衍生工具。102、在下列证券中，风险通常高于政府债券的有()。标准答案：C,D,E知识点解析：储蓄存款类产品风险一般小于债券类产品风险；债券类产品的风险小于股权类产品，但在债券类产品中，因政府债券以政府信誉为担保，因此其风险最小。103、关于银行承兑汇票的特点，下列论述正确的有()。标准答案：A,B,C知识点解析：D项出票人是第二债务人，只负第二责任。银行对未到期的商业汇票予以承兑，以自己的信用为担保，成为票据的第一债务人。E项对于持有银行承兑汇票的商业银行，在资金短缺时，可以向中央银行办理再贴现，并非要求出票人承兑。104、证券投资基金按收益凭证是否可赎回，可分为开放式基金与封闭式基金。下列关于两者的区别，说法正确的有()。标准答案：B,D知识点解析：AC两项为公司型基金和契约型基金的区别；E项为成长型基金、收入型基金和平衡型基金的区别。105、下列属于黄金市场需求方的有()。标准答案：B,D,E知识点解析：黄金市场的参与者由供给方和需求方组成：前者主要有产金商、出售或借出黄金的中央银行、打算出售黄金的私人或集团；后者主要有黄金加工商、购入或回收黄金的中央银行、进行保值或投资的购买者。106、我国理财产品市场发展迅速，下列属于银行理财产品的有()。标准答案：A,B,D,E知识点解析：银行理财产品可分为货币型理财产品、债券型理财产品、贷款类银行信托理财产品、新股申购类理财产品和结构性理财产品。基金是银行代理的理财产品，并非由银行发行。107、外汇挂钩保本理财产品有投资风险，不应当视为一般的定期存款，其风险包括()。标准答案：A,B,C,D,E知识点解析：除ABCDE五项外，外汇挂钩保本理财产品的风险还包括：①影响潜在回报的市场风险；②到期时收取保证投资金额的风险；③提前终止的风险；④投资者自身状况的风险。108、关于开放式基金开户或认购，下列说法错误的有()。标准答案：B,D,E知识点解析：B项购买不同基金公司发行的基金，需要开立不同的基金TA账户；D项投资者办理认购必须在基金份额发售公告规定的募集期限和规定时间内提交申请；认购申请一经成功受理，不得撤销；E项投资者进行基金认购需携带本人有效身份证件和基金账户卡或银行卡到银行营业网点，填写基金认购申请表，柜台受理认购申请，柜台处理完毕后，投资人查询结果并确认基金份额。109、关于基金认购，下列说法正确的有()。标准答案：B,C,E知识点解析：A项认购期一般按照基金面值1元钱购买基金，认购费率通常也要比申购费率优惠；D项基金募集期内，基金注册与过户登记人对投资者的认购金额进行确认。110、小王于2010年1月购买了1万元的5年期国债，对此，小王应考虑的风险因素包括()。标准答案：B,C知识点解析：由于国库券由国家发行，其违约风险(即信用风险)几乎没有，因此无需考虑违约风险。要考虑的因素有：再投资风险、利率风险(即价格风险)以及购买力风险。111、保险规划具有()的功能。标准答案：A,C知识点解析：保险规划具有风险转移和合理避税的功能；投保是为了转移风险，而不是消除风险，在发生保险事故时可以获得经济补偿。112、下列各项中应按“工资、薪金所得”项目征税的有()。标准答案：B,D知识点解析：A项为“个体工商户的生产、经营所得”项目；C项为“劳务所得”项目；E项为“利息、股息、红利所得”项目。113、理财顾问业务的流程包括()。标准答案：A,B,C,D,E知识点解析：除ABCDE五项外，理财顾问业务的流程内容还包括实施计划和绩效评估。114、通过小李2010年的现金流量表，可以衡量()。标准答案：C,D知识点解析：AB两项应由资产负债表反映；E项应由未来现金流量表的分析得到。115、消费的合理性没有绝对的标准，只有相对的标准。在消费管理中要注意的问题包括()。标准答案：A,B,C,D,E知识点解析：消费的合理性与客户的收入、资产水平、家庭情况、实际需要等因素相关。在消费管理中要注意以下几个方面：①即期消费和远期消费；②消费支出的预期；③孩子的消费；④住房、汽车等大额消费；⑤保险消费。116、下列选项，属于税收规划原则的有()。标准答案：C,E知识点解析：银行从业人员在为客户进行税收规划时，应该遵循一定的原则，从税法的基本原则，即从税收法定原则、社会政策原则和税收效率原则出发来定义税收规划的基本原则，应该遵循合法性原则、目的性原则、规划性原则及综合性原则，这些原则赋予了税收规划其本身及区别于其他节税手段的最本质的特征。117、下列属于银行业金融机构的有()。标准答案：A,B,D知识点解析：《银行业监督管理法》第二条规定，银行业金融机构是指在中华人民共和国境内设立的商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构以及政策性银行。CE两项属于证券业金融机构。118、综合性权利包括()权利。标准答案：A,B,D知识点解析：综合性权利一般有以下三个：知识产权(具有财产权与人身权双重性质)、继承权(其内容属财产权，但通常基于身份关系而取得)、社员权(如公司股东的股东权、合作社的社员权等)。119、期货交易所的职责包括()。标准答案：A,B,C,D知识点解析：《期货交易管理条例》第十条规定，期货交易所的职责有：①提供交易场所、设施和服务；②设计合约，安排合约上市；③组织并监督交易、结算和交割；④保证合约的履行；⑤按照章程和交易规则对会员进行监督管理；⑥国务院期货监督管理机构规定的其他职责。E项期货交易所不得直接或间接参与期货交易。120、下列各项个人所得中，免交个人所得税的包括()。标准答案：B,C,D,E知识点解析：A项属于经批准可以减征个人所得税的情形。121、个人进行工商登记或者办理其他执业手续后，可以凭有关单证办理委托具有对外贸易经营权的企业代理()项下外汇资金收付、划转及结汇。标准答案：A,B,C知识点解析：个人进行工商登记或者办理其他执业手续后，可以凭有关单证办理委托具有对外贸易经营权的企业代理进出口项下及旅游购物、边境小额贸易等项下外汇资金收付、划转及结汇。122、期货交易所应按照国家的规定，建立健全风险管理制度，其制度内容有()。标准答案：A,C,E知识点解析：《期货交易管理条例》第十一条规定，期货交易所应当按照国家有关规定建立健全下列风险管理制度：①保证金制度；②当日无负债结算制度；③涨跌停板制度；④持仓限额和大户持仓报告制度；⑤风险准备金制度；⑥国务院期货监督管理机构规定的其他风险管理制度。123、进行现金管理的目的在于()。标准答案：A,B,C,E知识点解析：现金管理是对现金和流动资产的日常管理。其目的在于：①满足日常的、周期性支出的需求；②满足应急资金的需求；③满足未来消费的需求；④满足财富积累与投资获利的需求。124、商业银行个人理财业务人员应符合的资格要求包括()。标准答案：A,B,C,D,E知识点解析：商业银行个人理财业务人员应符合以下资格要求：①对个人理财业务活动相关法律法规、行政规章和监管要求等，有充分的了解和认识；②遵守监管部门和商业银行制定的标准或守则；③掌握所推介产品或向客户提供咨询顾问意见所涉及产品的特性，并对有关产品市场有所认识和理解；④具备相应的学历水平和工作经验；⑤具备相关监管部门要求的行业资格；⑥具备中国银行业监督管理委员会要求的其他资格条件。125、在管理理财计划时，商业银行的下列哪些做法符合管理部门的要求?()标准答案：C,D,E知识点解析：A项商业银行销售的理财计划中包括结构性存款产品的，其结构性存款产品应将基础资产与衍生交易部分相分离；B项商业银行除对理财计划所汇集的资金进行正常的会计核算外，还应为每一个理财计划制作明细记录。126、为了建立严格的内部控制制度，个人理财业务要求建立()。标准答案：A,B,E知识点解析：建立严格的内部控制制度是风险管理的必然要求，个人理财业务要求建立：①个人理财业务的分析、审核与报告制度；②内部监督和独立审核制度；③资产分开管理制度；④业务记录制度；⑤充分授权制度。127、根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》的规定，商业银行对信用风险限额的管理应包括()。标准答案：C,D知识点解析：《商业银行个人理财业务风险管理指引》第四十三条规定，商业银行对信用风险限额的管理，应当包括结算前信用风险限额和结算信用风险限额：前者可采用传统信贷业务信用额度的计算方式，根据交易对手的信用状况计算；后者应根据理财计划所涉及的交易工具的实际结算方式计算。128、根据个人理财业务从业人员的资质能力与工作业绩，个人理财业务从业人员可以区分为()。标准答案：B,D,E知识点解析：根据工作的侧重点不同，个人理财业务从业人员可以区分为理财经理和关系经理；根据个人理财业务从业人员的资质能力与工作业绩，可以对从业人员实施等级管理，区分为资深理财经理、高级理财经理、中级理财经理与助理理财经理。129、下列做法中，违背了从业人员与同事关系协调处理原则的有()。标准答案：A,E知识点解析：从业人员与同事应当团结合作。从业人员在工作中应当树立理解、信任、合作的团队精神，共同创造，共同进步，分享专业知识和工作经验。个人理财业务的开展必须讲求合作，依托于银行内部相关同事的支持与配合，加强信息交流、上下沟通与内外协调。130、要成为商业银行个人理财计划的客户，有关个人应满足的条件包括()。标准答案：B,C,D知识点解析：商业银行在实际设立的各种理财计划中，除了我国法律和监管部门对财产所设立的准入门槛外，凡是客户用本人实名并能够提交合法有效的身份证明，均可以成为商业银行个人理财计划的客户。三、判断题(本题共15题，每题1.0分，共15分。)131、20世纪80代末到90代是中国个人理财业务的形成阶段。()A、正确B、错误标准答案：B知识点解析：20世纪80年代末到90年代是中国个人理财业务的萌芽阶段。132、当就业率不断下降，失业人数不断增加时，个人理财策略偏于保守，更多配置防御性资产如储蓄产品等。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：本题表述正确。如果就业率不断走低，社会人才供过于求、失业人数不断增加，预期未来家庭收入存在不确定性，那么个人理财策略可以偏于保守，更多配置防御性资产如储蓄产品等，以避免投资损失使家庭本来已经不佳的经济状况雪上加霜。133、对证券组合来说，相关系数可以反映一组证券中，每两组证券之间的期望收益作同方向运动或反方向运动的程度。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：本题表述正确。对证券组合来说，相关系数可以反映一组证券中，每两组证券之间的期望收益作同方向运动或反方向运动的程度。134、最优资产组合是无差异曲线族与有效边缘的切点所在的组合。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：本题表述正确。最优资产组合是无差异曲线族与有效边缘的切点所在的组合。135、金融衍生产品的价值依赖于基本标的资产的价值。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：本题表述正确。金融衍生工具是从标的资产派生出来的金融工具。这类工具的价值依赖于基本标的资产的价值。136、期货交易中缴纳的保证金一般为期货合约价值的5%～10%。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：本题表述正确。期货交易中缴纳的保证金一般为期货合约价值的5%～10%。137、认沽期权赋予投资者在到期日或之前，根据若干转换比率以行使价买入相关股票或收取差额付款的权利。()A、正确B、错误标准答案：B知识点解析：认沽期权赋予认沽权证持有人在到期日或之前，根据若干转换比率，以行使价出售相关股票或收取适当差额付款的权利。138、结构性理财产品的回报率通常取决于产品结构和利率的走势。()A、正确B、错误标准答案：B知识点解析：结构性理财产品的回报率通常取决于挂钩资产(挂钩标的)的表现。139、收入型基金比较适合于风险承受能力强、追求高投资回报的投资者。()A、正确B、错误标准答案：B知识点解析：成长型基金比较适合于风险承受能力强、追求高投资回报的投资者。140、认购期一般按照基金面值1元钱购买基金，认购费率通常要高于申购费率。()A、正确B、错误标准答案：B知识点解析：认购期一般按照基金面值1元钱购买基金，认购费率通常要比申购费率优惠。141、客户所在地区的经济情况不太稳定，因而在预测客户的股票投资收益时，业务人员只能用上一年的数值作为参考。()A、正确B、错误标准答案：B知识点解析：股票投资收益随着市场环境的变化有很大的波动，所以如果客户所在地区经济情况不稳定，有必要对这些收入进行重新估计，而不能以上年的数值为参考。142、质权人负有妥善保管质押财产的义务；因保管不善致使质押财产毁损、灭失的，应当承担赔偿责任。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：本题表述正确。质权人负有妥善保管质押财产的义务；因保管不善致使质押财产毁损、灭失的，应当承担赔偿责任。143、商业银行开展个人理财业务中的违法违规行为，由银行业监督管理机构依据相应的法律法规予以处罚。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：本题表述正确。商业银行开展个人理财业务中的违法违规行为，由银行业监督管理机构依据相应的法律法规予以处罚。144、风险测量的VaR方法属于定性评估方法。()A、正确B、错误标准答案：B知识点解析：VaR方法属于定量评估方法。145、严格遵守职业道德标准与行为准则，有助于提高从业人员的整体素质和职业道德水准，建立健康的银行企业文化和信用文化。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：本题表述正确，严格遵守职业道德标准与行为准则，有助于提高从业人员的整体素质和职业道德水准，建立健康的银行企业文化和信用文化。银行从业资格（个人理财）模拟试卷第2套一、选择题(本题共90题，每题1.0分，共90分。)1、下列四种理财计划中，投资者的预期收益最高的是（）A、固定收益理财计划B、最低收益理财计划C、保本浮动收益理财计划D、非保本浮动收益理财计划标准答案：D知识点解析：一般来说，投资者承受的风险越大，其预期收益就越高。在题中四项理财汁划中，D项所对应的风险最大，所以其预期收益也就最高。2、可转换债券持有人（）A、是发债公司的股东B、定期从公司获取股息C、必须到期将债券转换成股票D、在可转换债券转换为股票之前，可转换债券持有人只享有利息，不能分享公司的分红派息标准答案：D知识点解析：暂无解析3、下列不属于基金管理人应履行的职责的是（）A、对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资B、安全保管基金财产C、办理基金备案手续D、以基金管理人的名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利标准答案：B知识点解析：安全保管基金财产是基金托管人应当履行的职责，故B项错误。4、下列关于商业银行操作风险的说法中，不正确的是（）A、根据商业银行管理和控制操作风险的能力，可以将操作风险划分为可规避的操作风险、可降低的操作风险、可缓释的操作风险和应承担的操作风险B、不管尽多大努力，采用多好的措施，购买多好的保险，总会有操作风险发生C、商业银行对于无法避免、降低、缓释的操作风险束手无策D、商业银行应为必须承担的风险计提损失准备或分配资本金标准答案：C知识点解析：暂无解析5、对于压力测试显示潜在损失超过商业银行警戒标准的理财计划，商业银行（）A、不应销售B、应限量销售C、应扩大销售以分散风险D、应按原计划销售并更小心地经营管理标准答案：A知识点解析：暂无解析6、下列关于年金的说法中，错误的是（）A、在每期期初发生的等额支付称为预付年金B、在每期期末发生的等额支付称为普通年金C、递延年金是普通年金的特殊形式D、如果递延年金的第一次收付款的时间是第9年年初，那么递延期数应该是8标准答案：D知识点解析：按照收付的次数和时间，可以将年金分为普通年金、预付年金、递延年金、永续年金等，最常见的是普通年金，它义称后付年金，指各期期末收付的年金。预付年金也称先付年金，它是在每期期初等额的系列收款、付款的年金。递延年金指在开始的若干期没有资金收付，然后有连续若干期的等额资金收付的年金序列，是普通年金的一种特殊形式。如果第一次收发生在第9年末(第10年年初)，递延期为8年。故选项D说法有误。7、（）通常指派最高风险管理委员会负责拟订具体的风险管理政策和指导原则。A、董事会B、高级管理层C、监事会D、风险管理层标准答案：A知识点解析：暂无解析8、（）是银行从业人员制定个人财务规划的基础和根据，决定了客户的目标和期望是否合理以及完成个人财务规划的可能性。A、负债率B、财务信息C、个人储蓄D、财务认知标准答案：B知识点解析：暂无解析9、某银行工作人员小陈发现同事在给客户介绍产品的时候，刻意隐瞒了该产品的风险以实现销售目标，则小陈（）A、威胁该同事要向上级和有关部门举报，要求同事以后向其提供内幕信息B、不应越职过问，因为其他同事的行为应由有关部门监管C、应当及时提示、制止，并视情况向所在机构或有关部门报告D、为避免打草惊蛇，不事先提醒该同事，而是立即向监管部门检举该同事的不当行为标准答案：C知识点解析：暂无解析10、《巴塞尔新资本协议》为商业银行提供三种操作风险经济资本计量方法，其中不包括（）A、高级计量法B、标准法C、基本指标法D、内部评级法标准答案：D知识点解析：D项中内部评级法是巴塞尔委员会提出的对信用风险计量的方法不属于操作风险经济资本计量方法。11、在经济处于扩张阶段时，个人和家庭应考虑减少配置的是（）A、股票型基金B、储蓄产品C、房地产D、股票标准答案：B知识点解析：在经济处于扩张阶段时，个人和家庭应考虑增持成长性好的股票、房地产等资产，特别是买人对周期波动比较敏感的行业的资产，同时降低防御低性、收益资产的配置等，以分享经济增长成果。12、某投资者投资的资产由2种增为50种，下列无法因这种做法而降低的风险是（）A、市场风险B、信用风险C、财务风险D、经营风险标准答案：A知识点解析：非系统性风险也称微观风险，是因个别特殊情况造成的风险，它与整个市场没有关联。具体包括财务风险、经营风险、信用风险、偶然事件风险等。非系统性风险是可以通过增加投资种类，分散投资来降低的。选项A为系统风险，是增加投资种类也无法降低的风险。13、假定期初本金为10万元，复利计息，年利率为10％，5年后的终值为（）A、100000元B、150000元C、161051元D、100001元标准答案：C知识点解析：暂无解析14、假如有一笔资金收入，若目前领取可得10000元，而3年后领取可得15000元。如果当前有一笔投资机会，年复利收益率为20％，则下列说法正确的是（）A、目前领取并进行投资更有利B、3年后领取更有利C、目前领取并进行投资和3年后领取没有差别D、无法比较何时领取更有利标准答案：A知识点解