长岭种马场吉生1号羊草良种繁育基地建设项目可行性研究报告

一、项目名称和建设单位1六、投资使用计划2七、建设期限2第二章项目背景及建设的必要性7第三章建设单位的基本情况16三、人员及其构成16第四章市场或需求预测19第五章建设规模与产品方案23二、建设规模23三、产品方案23三、建设地点的地理位置25第七章工艺(或农艺)技术方案和设备选型34一、工艺(或农艺)技术方案34第八章项目建设方案与建设内容39三、项目建设思路39四、建设内容40第九章环境保护与安全卫生41一、环境保护41二、安全生产43第十章组织管理与实施进度45第十一章投资估算与资金筹措方案53第十二章经济、社会效益分析61三、项目盈利能力64四、不确定性分析65五、社会效益分析67六、生态效益67一、综合评价69二、问题和建议691年繁育1.5万亩吉生1号良种羊草建筑面积800m²,其中，仓库500m²,农机具库300m²,场2000m²;围墙200m;输变电线路10km。土地平整5000亩；土壤改良2000亩；排灌渠10km;机2井10眼；工作室150m²;田间道路5km;围栏1.5万亩。同时配套购置仪器设备10台。流动资金为12.50万元。拟申请中央财政资金200.00万元，占建设投资的50%;地方财政配套资金100.00万元，占建设投资的25%;其余100.00万元，占建设投资的25%,由建设单位自筹。项目建设期1年，即2008年9月2009年9月3平均利润总额104.59万元，平均年上缴税金26.15万元；总投资收益率25.36%,税后财务内部收益率为22.12%,税后投资回收期5.24年。从财务评价的角度看，项目可以接受。九、可行性研究依据3、国家环境保护总局《关于印发全国生态环境保护“十一五”计划》的通知》;4、《吉林省生态省建设总体规划纲要》;种繁育专项一草种繁育基地项目);9、项目建设单位委托编制单位编制可研报告的合同书；十、主要经济技术指标主要技术经济指标表表1-1序单位指标备注4号1总投资万元建设投资万元建设期利息万元流动资金万元达产年份2营业收入万元各年平均值3营业税金及附加万元增值税万元各年平均值4总成本费用万元各年平均值5利润总额万元各年平均值6所得税万元各年平均值7净利润万元各年平均值8总投资收益率%息税前利润/总投资9总投资利税率%资本金净利润率%总成本利润率%销售利润率%5全员劳动生产率万元/人.年盈亏平衡点%达产年值投资回收期年所得税前年所得税后财务净现值万元i=5%所得税前万元i=5%所得税后财务内部收益率%所得税前%所得税后资产负债率%达产年流动比率%达产年速动比率%达产年67多年生禾草。羊草草原是欧亚大陆草原区东部特有的一个群建群种。全世界羊草总面积达42万km²,其中我国境内约占50%,是我国最重要的天然草场之一。羊草不但具有耐寒、耐在东北松嫩平原，羊草4月上旬返青，5月末开始抽穗，7分别处于10%40%之间。整个草业发展的前提。由于长期受人为因素和自然因素的影8其中，1/3左右的面积已严重退化成盐碱裸地和沙地。但子产能也只有100kg/ha左右。所以，如何提高羊草的种子产整个草业发展的前提。由于长期受人为因素和自然因素的影响，我国以及东北草地(4115.8万ha)均发生了不同程度的的人工草地上，带程种子产能也只有100kg/ha左右。所以，9质羊草良种，建设羊草人工草地是恢复草原植被，改善境，发展草原畜牧业的最有效途径。然而，羊草最为东北地区草原的建群种和当家品种，在种子生产上还没有一块专业的繁育基地，种子的品质和良种化程度极低，严重地制约着生态建目前我国生态建设和畜牧业发展对羊草种子的需求与其优良种子产能低之间存在着尖锐的矛盾出发，而羊草良种的质量和吉林省长岭种马场成立于1958年，主要从事农业、畜牧业生产和其管理工作。长岭种马场全场幅员面积16万亩，其中草原面积8.3万亩，耕地面积3万亩，林地面积2.2万亩，废弃草原2.5万亩。研究所羊草研究中心的科研人员建立了良好的技术合作关系。本项目选择的“吉生”一号羊草品种，是在东北师范大院士的指导下及相关科技人员的参与下，由吉林省生物研究所羊草研究中心的科研人员，运用20世纪70年代采用“植物轮回选择育种”技术，历经10年，于1989年育成并经全国牧草品种审定委员会审定通过和农业部批准推广的高产、优质、抗加突出，不仅优质高产，解决了产种量低、出苗率低、产草场提出了吉生1号羊草良种繁育基地建设项目1、促进区域草原生态环境建设，保证国家生态安全的需要盐碱化土地治理是一个世界性难题。特别是碳酸盐盐碱全世界盐碱地面积近10亿公顷。我国约有盐碱化土地3467碱地的主要土地类型是草地碳酸盐盐碱化和耕地碳酸盐盐碱化。其中，草地碳酸盐盐碱地约占碳酸盐盐碱地总面积的90%为中国大陆的上风、上水向，其生态环境质量直接影响着国家的生态环境安全，是我国重要的生态屏障。据2002年调查数据，以碳酸盐盐碱化类型而闻名的松嫩草原吉林西部的盐碱化草原面积达93万公顷，占该区草原总面积的70.0%,其中光斑连片重度盐碱地23万公顷，占该区盐碱化草原面积24.7%;松嫩草原黑龙江西部的盐碱化草原47万公顷，其中连片碱斑26万公顷，占盐碱化草原面积55.3%。目前，松嫩草原盐碱化仍成了重大影响。1999年，国务院发布的《全国生态环境建设规作为2010年之前优先实施建设规划的四个重点地区之一。在国家正在实施的六大生态建设工程中，近三分之二的工北方地区。该区域是国家生态环境建设的重中之重。本课题的预期研究成果可以为国家重大生态工程在本区域的实施提供资源。不仅是现代农业基础资源的重要组成部分、生物多样性的主要基因库、草食家畜的重要饲料来源、发展多种经济的原材料基地和提高人民生活的重要保障，而且肩负着保护生态环境的绿色卫士，并密切关联着土地资源、水资源、森林资源、矿业资源和旅游资源保护、开发和利用。目前，“三化”草原面积已超过了70%,使这一重要的战略资源遭到了严重的破坏，对经济社会又好、又快发展造成的负面影响越来越明显。尤为严重的草原盐碱化，诱发的碱性沙尘暴，对生态安全造成极端因此，行之有效的盐碱化草原改良治理措施成为东北地区草原资源保护、开发与利用中的迫切需要。提高区域产量，保障国家食物安全的需要饲料用粮占据我国粮食消耗的很大部分，发展草产业有利于缓解饲料用粮对粮食生产的压力，是对粮食安全的补充和支持。大力发展草产业，把人们不能直接利用的牧草转化为肉和国人民膳食结构迫切而长期需求，亦是维护我国食物安全重要组成部分。保障我国人、畜的食物安全是关系到21世纪我国农业可持续发展的关键。据测算，到2030年我国人口将达16亿，人均耕地面积仅为0.05hm²,单靠有限的耕地满足16亿人口的食物需求具有很大的困难。再加上我国现在的畜牧业产业结构属耗粮型畜牧业，猪肉占总肉类的70%,用于饲料粮食消耗已达粮食总产量的30%以上，预计下个世纪初我国每年需2.55亿吨的饲料粮，饲料粮供应将出现很大的缺口。以增加粮食作物的种植面积，进而增加粮食产量来解决我国的食物安全问题，不仅不能解决根本问题，还会带来草地退化、水土流失等生态环实现耗粮型畜牧业向节粮型畜牧业的转变是保障国家食物安20%(不适宜农耕的山地，以及林间果下等)种植饲料作物，内蒙东部还有骆驼。自20世纪50年代以来，70%以上的草地出现了不同程度的“三化”,草产量减少了40-90%,杂草、毒草和光斑盐碱地蔓延，草地承载能力急剧下降，草地畜牧业生草地建设和半人工草地的恢复，提供优良的种源，有利于促进4、促进草业科学发展，提高科学技术进步水平的需要生产规模小，质量检测手段落后，质量差，加工滞后，自给我国的牧草育种工作和良繁体系的建立还处于初级发展阶段，基础理论研究和技术开发及现有牧草品种都远远不能满足我国目前畜牧业和草业快速发展的急迫需求。受制于牧草育种基础理论研究和技术开发的缺乏，牧草种质资源鉴定评价标准、牧草良种评价标准、牧草种子生产技术规程、牧草高产栽培技术规程等均未得到科学、系统和完善的建立，成为牧草育种、良种繁育、种子生产和干草生产等环节的严重掣肘，迫切需要改变目前这种的无序局面。本项研究针对生产上对种的需求，进行羊草良种繁育基地建设，在寒冷的气候条件下和盐碱化土地环境中，就其良种种子生产技术和高产栽培技术综上所述，项目的建设符合吉林省委、省政府提出的生态C.第三章建设单位的基本情况注册资金：408万元吉林省长岭种马场始建于1958年，位于长岭县北正镇腰吉林省长岭种马场现有员工1140人，其中：管理干部105人，中高级专业技术人员85人，农牧业职工765人，副业及其它行业职工185人，分布在七个农牧场、吉林省长岭种马场全场幅员面积16万亩，其中草原面积8.3万亩，耕地面积3万亩，林地面积2.2万亩，废弃草原2.5万亩。其地理位置为东经120°30′—124°11′,北纬44°土壤与肥料分析仪、902履带式拖拉机及其配套农机具、割草机械等多种仪器设备50台(套)。长岭种马场经过50年的建设，截止到2007年末资产总额910多万元，其中，流动资金535万元，固定资产375万元。负债384万元，资产负债率42%,所有者权益(净资产)526万元，全场营业收入375万元，成本费用370万元。占地7800m²,建筑面积5944m²,各种仪器设备480多台(套),拥有省羊草中心等省重点实验室与研究中心等。建所以来，共承担国家、省部级科研项目100余项，获国家星火四等奖1项、省科技进步一等奖1项、二等奖2项、三等奖4项、四等奖1项、省星火二等奖2项、发明专利6项。出版专著11部，在国家级学术刊物发表论文100余篇。生物研究所首次育成的与种马场一墙之隔的东北师范大学试验基地，自20世纪50年代就在东北松嫩平原南部的农牧交错区开展草地生态研D.第四章市场或需求预测上世纪60年初由黑龙江省的肇东县及四方山军马场开始大面牧草，耐寒、耐盐碱、适应性强。在冬季-42℃低温有雪覆盖宜在中性和轻度盐碱(PH8.5以下)地种植。春季返青早，秋大，在良好的管理条件下，一般每公顷产干草3000~7500kg,从国际市场对一些草类产品的需求量来看，呈急剧增加的的苜蓿干草产品，仅日本市场每年需进□220万吨以上，年进其中美国占73%,加拿大占19%;韩国已成为牧草产品第二大消费国，牧草年进口总量约30万吨。台湾是太平洋周边地区的量4500万吨，缺□2400万吨；青绿饲草年需求量1亿吨，国内截至2004年我国草原禁牧、休牧面积已达0.39亿hm²积的禁牧至少需要500~2000万吨的饲草料来支撑，这就为优饲料的产量8000万吨估算，可用于配合饲料的草产品潜在市的2.13%,还有75%以上地区的牲畜冬季缺草，同时适于刈割以上发生了不同程度的退化，其中，1/3左右面种，那么每年也要提供100万ha左右的用种量，每公顷用种量以30公斤计，每年约需种子3000万kg,如果每公斤良种价格为20～40元人民币，种子市场年营业额就可达612亿人本项目选择的“吉生”一号羊草品种，于1989年育成并E.第五章建设规模与产品方案年繁育1.5万亩吉生1号良种羊草羊草干草捆F.第六章项目选址与建设条件8000亩；(2)吉林省长岭种马场场部南侧lkm处南甸子良种繁育1500亩；5500亩。农机具库300m²,晒场2000m²,位于吉林省长岭种马场场部(1)吉生一号羊草良种繁育基地1.5万亩。分三处建设：其中a、长岭种马场北侧1.5km处的北甸子总计22500亩，本次良种繁育8000亩。该场址东、北侧为草原，西侧为林地，南侧为耕地。距长岭县中心60km,南距哈太公路3.5km。长岭种马场场部南侧的1km处的南甸子总计9000亩，本次良种繁育1500亩；该场址东、南侧为草原，西侧为哈拉海一太平川公路，北侧为耕地。距长岭县中心60km。c、长岭种马场前金山分场南侧15km处总计11850亩，本次良种繁育5500亩。该场址东、西北侧均为草场，南侧为三团乡59村，距长岭县中心45km,北距哈太公路3.5km。(2)库房建设库房建设用地3000m²,建筑面积800m²,其中，仓库500m²,农机具库300m²,晒场2000m²,位于吉林省长岭种马场场部(1)区域概况6′—123°45′,北纬43°59′—44°42′之间。海边高度长岭县下辖19个乡、12个镇、251个行政村，总人口为64.36万人，其中农业人□53.61万人。牛、羊分别发展到40万头、6.5万头、55万只。年产商品牛肉6650t、羊肉4800t,猪肉3.5万吨、羊毛4250t、羊皮17.5林业资源：长岭县林地面积16.7万ha,森林覆盖率19.02%,木材蓄积量565.77万m³,年采伐量6500m³。长岭野生植物资源：长岭县野生植物藻类、菌类、蕨类等共5类67科216属387种，其中有100多种可作为医药和工业原矿产资源：地下矿藏有含二氧化硅达93%的硅砂储量4亿吨以上，油母页岩27亿吨以上，天然气储量72.24亿型水库)、十三泡等50余座(处)水库，泡塘，养鱼水面13万亩，年产鲜鱼400余吨。有力地促进了工业经济的快速发展，并为下一阶段工业经济的工业经济得到全面发展。到6月末，全县工业总产值可实现38亿元，完成年计划的50.7%,同比增长55%;工业增加值可实现11亿元，完成年计划的51.2%,同比增长40.5%;其中规模以上工业企业/可实现产值28亿元，完成年计划的50.1%同比增长119%,新增规模以上企业12户，总户数达到52户。(3)气候条件1)气象条件根据长岭县及相关气象站的多年测风数据及气象资料表明，该地区处于中温带亚湿润大区第二气候区，属大陆性季风气候，冬季漫长严寒，多风少降水；春季干燥，升温快，多大风、风沙天气；夏季较热，降水集中于此，且短促；秋季降温快。全年热量充足，多风少雨。历年平均气温平均最低气温平均最高气温极端最高气温极端最低气温年平均降水量相对湿度2)水文条件长岭县城区地层属第四纪沉积层，表层为0.5m厚的耕土层，表层下为黄土状亚砂土，厚度为5m左右，再下层为粉砂层，厚度在10m左右，粉砂层下面为黄色粘土层，厚度5m左长岭县地下水可分为2层，第一层是第四纪白土山组砂砾石承压含水层，顶板埋深在18-20m,含水层厚度为3~8m;第二层是上第三纪泰康组中粗砾岩承压含水层，顶板埋深在探，在水位下降5m时，单井出水量为30.60m³/h和60—100m³/h,补给来源主要是大气降水渗透补给和东部山地侧向渗流补给，水量中等较富，水位稳定，水质一般(略呈碱性),埋区与平原的过渡地带，富水地段主要分布在镇内河谷冲积平原。可开采利用的地下水是0.19亿m³。3)工程地质长岭镇地处新华夏系，松辽平原第二沉积带，东南边缘与长白海西褶皱带相接。煤系沉积前，由于新华夏系影响，于松辽平原东部边缘形成波状凹陷，营城盆地是该时的产物。总的来说在古代以前构造单元属于地槽形，但在中生代后地层为陆构造情况：煤系沉积前，由于新华夏系的影响，在盆地内产生一组北东一南西扭力使西盘向南推进，东盘向东北推进，于盆地内产生一些斜裂式的北东向的向斜、背斜，煤系形成后受到沙河子组、营城组末期及白垩纪初期活动的改造，力的性为一北东向短轴宽缓型背斜，其南翼为缓倾斜、断层一般呈梭纵横交错，呈现锯齿状，造成许多菱形块段。该区属于第四纪冲击层，其土层分布从上往下依次为：表筑物抗震设防烈度、设计基本地震加速度和设计地震分组的规定，本工程所选场址的抗震设防烈度为6度，设计基本地震加速度值0.05g。项目承担单位地处长岭县腰井子乡，这里交通和运输条种马场，顾名思义，是的地方，早在1958年就已经选址草地生态研究站，该站从上世纪50年代开始建站，具有丰富水层(分别为浅层、中深层)、上第三系大安组、泰康组孔隙-裂隙含水层(深层)和白垩系下统及上统裂隙孔隙含水层(深层)。研究区地下水系统总体上为一个巨大的开放系统。地下六、项目实施的有力条件当地政府(吉林省长岭县)和项目区(长岭县种马场)地和畜牧业发展直接关系着当地政府的经济发展和农民的收入水平，因此，当地政府十分重视这方面的工作，在草原承包、项目实施区不但具有充足的草原面积，优越的自然条件和人文条件等资源优势，而且还由于农民的文化程度和素质较七、拟建项目与当地环境的互适应性其所用品种更为与当地的生态环境相适应，另一方面，本项目的实施，对当地退化的草地生态系统，起到良好的恢复和促进作用，使项目与当地环境具有互适应性，保证了可持续性的发G.第七章工艺(或农艺)技术方案和设备选型一、工艺(或农艺)技术方案工艺技术方案本项目采用四级种子生产程序(简称“四级程序”)。其程序是育种者种子→原原种→原种→良种(或杂交种),把种分为4个类别。握；原原种是由育种者种子繁殖的第1代，由育种单位授权的每一轮经历3-4代，进行限代繁殖。世代最低；⑥产量及其他主要性状符合推广时的原有水平。高1个世代；⑥产量及其他主要性状与育种者种子相同。种子质量保证措施：因羊草为风媒异花授粉方式，因此，原种原原种4、工艺技术的先进性、成熟性和可靠性格的种子生产程序进行种子生产。如美国采用的程序是：育种者种子→基础种子→登记种子→合格种子，把种子分成4个类育种者种子→先基础种子→基础种子→合格种子。其他如加拿大的是5级，即育种者种子→精选种子→基础种子→注册种子有3个共同特点：一是育种者种子是种子繁殖的唯一种源。以一般对育种者种子繁殖34代即告终止，种子繁殖代数少，周期短。种子种在农田里，就不允许再回到种子生产流程内。如美国规定基础种子后的代数一般不应超过2代。三是繁殖系数高，由于种源纯度高，不需选择，只需防杂保纯，可最大限度提高繁殖系数。除了育种者种子外，他们十分重视基础种子的根据项目实施所需，计划购进灌溉设备水泵10台，质监设备小型精选机4台，以及55马力的轮式拖拉机1台，农用全挂车1台。具详见下表。表7-1序号名称规格型号单位量单价(元)总价(万1水泵台2小型精选机台43轮式拖拉机台194农用全挂车台16合计台H.第八章项目建设方案与建设内容以“生态省”建设思想为指导，以发展生态型环保效益经济，改善草地畜牧业生产条件，增加农民收入，全面建设小康社会为宗旨，以恢复盐碱地植被，改善生态环境，遏制草地退最终实现区域内农业-牧业-畜产品加工业的协调发展，缓解草地压力，增强草原的生态防护功能，充分发挥草地的生态、社会和经济效益，改善项目区以及周边地区的生态环境，促进农建成面积为1.5万亩的高产、高纯度的吉生羊草良种繁育基地，为国家的生态安全，生态省建设，遏制草地沙漠化，提产销体系(包括原原种、原种、良种扩繁)等技术工艺流程，种子检验等建设仓库面积为800m²,其中，仓库500m²,农机具库300m²;2、田间工程土地平整5000亩；土壤改良2000亩；排灌渠系10km;机井10眼；田间道路5km;围栏1.5万亩。仪器设备计灌溉设备水泵10台；质监设备小型精选机4台；75马力的轮式拖拉机1台，农用全挂车1台。工作室150m²;围墙200延米；输变电线路10km。I.第九章环境保护与安全卫生南侧的1km处的南甸子、前金山分场南侧和场部现址内。上述准》(GB3096-93)中的3类标准，昼间噪声要求55dB(A),夜(1)废水(2)噪声(3)固体废物(1)废水治理(3)固体废物处置取相应的措施，做到达标排放，并在指定场所进行净化和重新利用处理，不会对环境造成影响和破坏。同时，项目建设过程中坚持“三同时”的原则，即环境治理措施与项目主体工程同时设计、同时施工、同时投产使用，确保所有污染物均达标排二、安全生产合理布置，并设置了基础减振消声设施，以减少对周围环境的J.第十章组织管理与实施进度组长：鲁俊穆春生长的核准事项，由项目审批部门和有关行政监督部门按照国办发建设项目名称：吉林省长岭种马场吉生1号羊草良种繁育基地建设项目招标范围招标组织形式招标方法不采用招标方式招标估算金额(万备注全部招标部分招标自行招标委托招标公开招标邀请招标建筑工程√√√设备购置二00八年九月二、项目实施进度(1)2008年9月一10月，完成项目可行性研究报告编制及项目实施进度详见表8-1。表10-2时间进度2008年2009年段完成项目可行性研究报告编制及批复工作完成场地勘察工作，开展项目完成项目施工图设计工作，同时落实项目建设资金二、施工阶段深松播种、田间管理及土建施工竣工验收、交付使用K.第十一章投资估算与资金筹措方案(2)2009年农业综合开发农业部专项项目种繁育专项一草种繁育基地项目);(1)建设投资估算其中，生产性基础设施60万元，田间工程180万元，生产性辅助设施67万元，仪器设备8万元，农业机具15万元，原种及原原种提纯和扩繁补助20万元，新品种引进补助20万元，科技推广费20万元，项目管理费10万元。总投资估算与单项工程投表11-1单位：万元主要建设内容单位行次任务量投资额小计合计1设施2(一)仓库3200元/m²1.常温库42.物资库5500元/m²3.农机具库m6500元/m²(二)晒场7100元/m²(三)温室(棚)8(四)质检工作室9(五)网室2m(六)加工厂房二、田间工程(一)土地平整亩40元/亩(二)土壤改良亩50元//亩(三)排灌渠系51万元/km配套设施)眼8万元/眼(五)田间道路56万元/km(六)围栏亩20元/亩三、生产性辅助设施(一)工作室n施(二)围墙m22100元/m(三)输变电线路5万元/km(四)电增容四、仪器设备86(一)灌溉设备套54套(二)质检设备台、件(三)加工设备台、件432套(四)储藏设备台、件(五)土化仪器台、件五、农业(牧草)机具台、件2和6万元/台六、原种及原原种提纯和扩繁补助5%计算七、新品种引进补助5%计算八、科技推广费95%计算(一)技术培训人次6(二)技术推广3九、项目管理费合计别按总投资的5%计算，科技推广费按5%计算(技术培训3.75%,技术推广1.25%),项目管理费按总投资的5%计算。表11-2序名称规格型号单位数单价总价(万(元)1水泵台2小型精选机台43轮式拖拉机75马力台194农用全挂车台16合计台(2)建设期利息(3)流动资金估算项目总投资412.50万元，其中，建设投资为400.00万元，流动资金为12.50万元。项目总投资412.50万元，项目建设期为1年。建设投资第1年投入全部资金。详见“投资计划及资金筹措表”。二、资金来源本项目总投资412.50万元，建设投资400.00万元，拟其中，申请中央财政资金200.00万元，占建设投资的50%;地方财政配套资金100.00万元，占建设投资的25%;其余100.00万元，占建设投资的25%,由建设单位自筹。流动资金为12.50万元，由建设单位自筹。建设期第1年投入全部资金。财政资金使用计划、自筹资金使用计划具体详见下表：财政资金使用计划表表11-3单位：万元生产性基础设施田间工程生产性辅助设施仪器设备农业机具原种及原原种补助新品种引进补助科技推广费管理费合计69生产性基础设施田间工程生产性辅助设施仪器设备原种及原原种补助新品种引进补助科技推广费合计2方法与参数》(第三版)[发改投资(2006)1325号];(1)燃料动力成本(含税)本项目原、辅助材料及燃料动力消耗(含税)元序号费用类别单价数量合计1翻耙地费40元/亩1.5万亩2种子费80元/亩(2公斤/亩，每公斤30元)1.5万亩3播种人工费5元/亩1.5万亩4化肥50元/亩1.5万亩5田间管理费5元/亩1.5万亩6种子收获费10元/亩1.5万亩7种子精选费3元/亩1.5万亩8采草费5元/亩1.5万亩9草捆打包6元/亩1.5万费亩种子包装费1元/亩1.5万亩燃料动力费用合计用临时工91人，约60个工日/(a●人),按每人每工日30元良种繁殖基地面积为1.5万亩，每亩可生产良种15kg,良1.5万亩羊草干草亩产量可达150公斤，羊草干草总产量225万公斤，每公斤干草按0.4元计，效益为90.00万元。年平均574.36万元。项目建成后，平均年利润总额104.59万元。所得税按25%项目税前财务内部收益率为27.97%,财务净现值695.30万元(Ic=5%),投资回收期4.53年(含建设期1年);税后财务内部收益率22.12%,财务净现值493.09万元(Ic=5%),投资通过计算，本项目盈亏平衡点为63.98%,这表明项目达产利区销售收入盈亏平衡点可变成本固定成本区0总成本贵用金额(万元)盈亏平衡点四=63.9%(达到设计生产能力第1年：图示：→销售收入：-■经营成本：-▲建设投资。临界值单位；万元序号变化因索变化率(%)内部收益率(%)临界点(%)临界值000020000345建设投资M.第十三章结论和建议附表1序号合计年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9—11年年1流动资产应收账款存货原材料燃料在产品产成品现金2流动负债应付账款3流动资金4本年增加额附表2单位：万元序号合计1总投资建设投资建设期利息流动资金2资金筹措项目资本金1用于建设投资2用于流动资金3用于建设期利息财政资金地方配套序号合计第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年年1房屋、建筑物00000000000原值000(00000当期折旧费0净值002机器设备00000000000原值00000000000当期折旧000000000000000000003000000000000000000当期折旧222222260000000000000000000当期折旧序号合计第1年第2年第3年第4年第5年第6年年年年年1无形资产00000000000原值(0000000000当期摊销费00000000000净值000000000002其他资产00000000000原值0000000000销费00000000000000000000000销费000000000附表5单位；万元序号合计第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年11年年1外购原材料费02外购燃料及动力费03工资及福利费04修理费0888888885其他费用0其他制造费用00000000000其他管理费用0其他营业费用06经营成本07折旧费08摊销费000009利息支出00000000000长期借款利息00000000000流动资金利息00000000000短期借款利息00000000000总成本费用合计(6—9)0其中：可变成本0固定成本06表6序号合计年第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年年第8年年年1营业收入0营业收入02营业税金与附加00000000000营业税00000000000消费税0000000000资源税000000000(0城市维护建设费00000000000教育费附加000000000003增值税00000000000销项税额00000000000进项税额0附表7单位：万元序号合计第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年11年l现金流入0营业收入0补贴收入0000000