八月中旬经济师资格考试《金融专业知识与实务》考试卷（含答案及解析）

八月中旬经济师资格考试《金融专业知识与实务》考试卷

(含答案及解析)

一、单项选择题(共60题，每题1分，每题的备选项中，只有一个最

正确或最符合题意。选对每题得一分，没选或选错均不得分)。

1、我国的金融资产管理公司是()

A、行政机构

B、金融管理机构

C、银行类金融机构

D、非银行类金融机构

【参考答案】：D

2、下列银行业监管内容中，属于市场准入监管的是()o

A、审批业务范围

B、监管资产安全性

C、监管内控有效性

D、监管流动适度性

【参考答案】：A

【解析】：本题考查银行业市场准入监管涵盖的环节。市场准入监管应当全

面涵盖以下几个环节：审批注册机构、审批注册资本、审批高级管理人员的任职

资格、审批业务范围。

3、在我国基本上只有金融麦产，没有金融负债的是()

A、居民

B、中央银行

C、企业

D、财政

【参考答案】：A

4、若某笔贷款的名义利率是7%,同期的市场通货膨胀率是3%,则该笔贷款

的实际利率是()o

A、3%

B、4%

C、5%

D、10%

【参考答案】：B

【解析】：本题考查实际利率、名义利率与通货膨胀率之间的关系公式。实

际利率二名义利率-通货膨胀率=7%-3%=4%

5、投资和信贷相结合的租赁形式是()o

A、杠杆租赁

B、金融租赁

C、经营租赁

D、财务租赁

【参考答案】：A

6、财政收支对货币供应量的最终影响，取决于()o

A、财政结余

B、财政收支平衡

C、财政支出

D、财政收支状况及平衡方法

【参考答案】：D

7、1996年，()成为我国第一家开展网上银行业务的银行。

A、中国光大银行

B、浦发银行

C、招商银行

D、中国工商银行

【参考答案】：C

【解析】：1996年底，招商银行成为我国第一家开展网上银行业务的银行。

8、需求拉上说解释通货膨胀时的前提是()。

A、总需求给定

B、总供给给定

C、货币需求给定

D、货币供给给定

【参考答案】：B

9、在计划经济时期，我国缴行信贷资金管理体制实行的是()o

A、统存统贷、存贷分离

B、相互调剂、融通资金

C、集中体制

D、分散管理

【参考答案】：A

【解析】：在计划经济时期，我国银行信贷资金管理体制实行的是统存统贷、

存贷分离，“打酱油的钱不能打醋”，根本谈不上资金拆借。

10、()是社会各部门在既定的国民收入分配范围内，能够和愿意以货币形

式持有而形成的对货币的需求。

A、货币需求

B、货币供给

C、现金需求

D、现金供给

【参考答案】：A

11、中央银行增加黄金、外汇储备、货币供应量()O

A、不变

B、减少

C、增加

D、上下波动

【参考答案】：c

12、商业银行利润分配时，按照税后利润的()提取法定盈余公积金。

A、5%

B、8%

C、10%

D、15%

【参考答案】：C

13、银行卡中具有透支功能的卡有()o

A、转账卡

B、储值卡

C、专用卡

D、贷记卡

【参考答案】：D

14>1981年我国恢复的是()o

A、消费信用

B、国家信用

C、商业信用

D、农业信用

【参考答案】：B

15、商业银行按季计提利息收入时，借记科目是()o

A、应收利息

B、应付利息

C、活期存款

D、利息收人

【参考答案】：A

【解析】：商业银行按季计提利息收入时，借记科目是应收利息，贷记利息

收入。

16、政府通过一系列金融政策在民间部门创造租金机会，以达到既防止金融

压抑的危害又能促使银行主动规避风险的目的，这种理论被称为()o

A、金融自由化

B、金融约束化

C、金融深化论

D、金融抑制论

【参考答案】：B

17、在我国，按照《证券投资基金法》的规定，基金托管人由依法设立并取

得基金托管资格的()担任，具体负责基金资产的保管，并对基金管理人的运作

进行监督。

A、证券公司

B、商业银行

C、人民银行及派出分支机阂

D、证券交易所

【参考答案】：B

【解析】：基金托管人由依法设立并取得基金托管资格的商业银行担任。

18、根据《商业银行风险监管核心指标》，我国衡量商业银行资产安全性指

标中，不良资产率是指()之比。

A、不良贷款与贷款总额

B、不良贷款与总资产

C、不良信用资产与信用资产总额

D、不良信用资产与贷款总额

【参考答案】：C

【解析】：不良资产率，即不良信用资产与信用资产总额之比，不得高于4%。

19、在经济转轨时期，衡量货币是否均衡的标志是()。

A、货币流通速度变化率

B、物价变动率

C、汇价变动率

D、货币流通速度和物价指数

【参考答案】：D

【解析】：在经济转轨时期，应该同时考虑市场经济体制下和完全的计划经

济体制下的衡量纸币，所以应该是货币流通速度和物价指数的结合。

20、作为划分货币层次依捱的流动性是指金融资产的变现能力，下列金融资

产中流动性最强的是()。

A、储蓄存款

B、活期存款

C、定期存款

D、政府债券

【参考答案】：B

【解析】：本题考查货币层次的相关知识。现金和活期存款是直接的购买手

段和支付手段，随时可形成现实的购买力，流动性最强。

21、商业银行从税前利润中提取的准备金是()

A、资产准备金

B、存款准备金

C、贷款准备金

D、法定准备金

【参考答案】：C

22、中外学者一致认为，划分货币层次的重要依据是金融资产的()o

A、稳定性

B、还原性

C、兑换性

D、流动性

【参考答案】：D

【解析】：本题考查货币层次划分的依据。目前，一直主张把“流动性”原

则作为划分货币层次的主要依据。

23、根据融资的形态不同，融资可以划分为()o

A、货币性融资和实物性融资

B、国内融资和国际融资

C、本币融资与外币融资

D、初期融资和短期融资

【参考答案】：A

24、()是指一个国家以法律形式所确定的金融体系结构，以及组成该体系

的各类金融机构的职责分工和相互关系的总和。

卜、金融制度

B、金融机构

C、金融体系

D、金融集团

【参考答案】：A

25、隐蔽性通货膨张发生时，物价总体水平()o

A、明显上涨

B、变化不明显

C、明显下降

D、持续下降

【参考答案】：B

【解析】：隐蔽型通货膨胀是表面上货币工资没有下降，物价总水平也未提

高，但居民实际消费水准却下降的现象。

26、投资者要求经纪商按限定的价格或更有利的价格买卖证券的委托称为

()O

A、市价委托

B、限价委托

C、柜台委托

D、自动委托

【参考答案】：B

27、美元等同于黄金，实行可调整的固定汇率制度，是()的特征。

A、布雷顿森林体系

B、国际金本位制

C、牙买加体系

D、国际金块一金汇兑本位制

【参考答案】：A

【解析】：布雷顿森林体系下人为规定金平价。即美元按照每盎司黄金35美

元的官价与黄金挂钩，其他国家的货币与美元挂钩。此外，还人为规定实行可调

整的固定汇率制度。

参见教材第319页。

28、信托是随着商品经济的发展而出现的一种财产管理制度，其本质是()

A、吸收存款，融通资金

B、受人之托，代人理财

C、项目融资

D、规避风险，发放贷款

【参考答案】：B

29、CDs是银行业()而创造的金融创新工具。

A、规避利率变动风险

B、吸引客户存款

C、应对激烈的市场竞争

D、逃避金融法规约束

【参考答案】：D

【解析】：本题考查大额可转让定期存单(CDs)的产生原因。

30、金融风险是由于各种()因素的影响，从而发生损失的可能性。

A、确定性

B、不确定性

C、稳定性

D、不稳定性

【参考答案】：B

31、凯恩斯的货币需求函数中，投资品货币需求主要受()的影响。

A、投机性

B、未来利率水平

C、国民收入

D、物价水平

【参考答案】：B

【解析】：凯恩斯主义的货币需求函数提出了投机性的货币需求，并认为这

一需求受未来利率不确定性影响。

32、下列属于银行附属资本的是()o

A、长期次级债

B、资本公积

C、盈余公积

D、未分配利润

【参考答案】：A

33、采用()时，投资银行与发行人之间纯粹是代理关系，投资银行为推销

证券而收取代理手续费。

A、包销

B、尽力包销

C、余额包销

D、推销

【参考答案】：B

【解析】：尽力包销即承销商只作为发行公司的证券销售代理人，按照规定

的发行条件尽力推销证券，发行结束后未售出的证券退还给发行人，承销商不承

担发行风险。因此，尽力推销也成为代销。采用这种方式时，投资银行与发行人

之间纯粹是代理关系，投资银行为推销证券而收取代理手续费。

34、()是由金融机构内部因素变化所导致的操作风险。

A、操作性失误风险

B、操作性杠杆风险

C、合规风险

D、交易风险

【参考答案】：A

【解析】：操作性失误风险主要是指由金融机构内部因素变化所导致的操作

风险。这些内部因素主要包括处理流程、信息系统、人事等方面的失误。

35、凯恩斯认为，投机动机形成的投机需求与利率()o

A、呈正比

B、呈反比

C、无关

D、有时呈正比，有时呈反比

【参考答案】：B

【解析】：凯恩斯的流动性偏好理论认为：交易动机和预防动机形成的交易

需求与收入成正比，与利率无关；而投机动机形成的投机需求与利率成反比。故

本题选B。

36、费里德曼认为，人们的货币需求稳定，货币政策应是()o

A、适度从紧

B、当机立断

C、相机行事

D、单一规则

【参考答案】：D

37、面额为100元的可转换债券的转换比例是5,则其转换价格为()元。

A、500

B、50

C、5

D、20

【参考答案】：D

【解析】：转换价格=100+5=20。

38、同业拆借活动都是在金融机构之间进行，对参与者要求严格，因此，其

拆借活动基本上都是()拆借。

A、质押

B、抵押

C、担保

D、信用

【参考答案】：D

【解析】：同业拆借活动都是在金融机构之间进行，市场准入条件比较严格,

因此金融机构主要以其信誉参与拆借活动。也就是说，同业拆借市场基本上都是

信用拆借。

39、下列属于我国商业银行资本金来源的是()o

A、企业存款

B、储蓄存款

C、未分配盈余

D、同业拆借

【参考答案】：C

40、我国境内注册的公司在香港发行并在香港上市的普通股票为()o

A、F股

B、H股

C、B股

D、A股

【参考答案】：B

【解析】：本题考查H股的概念。我国境内注册的公司在香港发行并在香港

上市的普通股票为H股。

41、经过一系列外汇管理体制改革，我国在1996年底满足了国际货币基金

协定第八条款的要求，从而实现了人民币()0

A、经常项目可兑换

B、资本项目可兑换

C、对外可兑换

D、完全可兑换

【参考答案】：A

42、广义的信用风险是指交易对方()的风险。

A、背信弃义、违反约定

B、未能达到协议

C、在货币资金借贷中付息违约

D、在货币资金借贷中还款违约

【参考答案】：A

【解析】：广义的信用风险是指交易对方所有背信弃义、违反约定的风险。

狭义的信用风险是指交易对方在货币资金借贷中还款违约的风险。故本题选A。

43、宏观调控是国家运用宏观经济政策对经济运行进行的调节和干预，其中,

金融宏观调控是指()的运用。

A、利率政策

B、货币政策

C、财政政策

D、贴现政策

【参考答案】：B

【解析】：常识题，金融宏观调控主要是通过利率、汇率等货币政策手段的

应用取得对全社会总需求进行管理的目的，因而8选项正确。

44、货币学派代表人物弗里德曼认为通货膨胀在任何时空条件下都是一种

()0

A、经济现象

B、社会现象

C、货币现象

D、自然现象

【参考答案】：C

【解析】：货币学派代表人物弗里德曼认为，通货膨胀在任何时空条件下都

是一种货币现象。

45、银行分散监管模式的代表国家是()

A、英国

B、日本

C、美国

D、意大利

【参考答案】：C

46、按照金融工具的交易程序的不同，金融市场可以划分为()o

A、货币市场与资本市场

B、直接金融市场与间接金融市场

C、发行市场与流通市场

D、有形市场与无形市场

【参考答案】：C

【解析】：按照金融工具的交易程序的不同，金融市场可以划分为发行市场

与流通市场；选项A是按照金融市场中交易的标的物来划分的；选项B是按照交

易中介的作用不同来进行划分的；选项D是按照有无固定场所来进行划分的。故

本题选C。

47、我国目前要求设立全国性保险公司的最低资本额是()o

A、2亿元

B、5亿元

C、8亿元

D、10亿元

【参考答案】：B

48、()是指当预测到利率正朝着不利于自己的方向变动时，债权人或债务

人可乂选择提前收回债权或提前偿还债务。

A、选择有利的利率

B、调整借贷期限

C、缺口管理

D、持续期管理

【参考答案】：B

【解析】：调整借贷期限是指当预测到利率正朝着不利于自己的方向变动时,

债权人或债务人可以选择提前收回债权或提前偿还债务。

49、根据货币政策的反周期功能原理，当一国经济周期处于谷底或过冷阶段,

其中央银行实施货币政策的操作目标应是()o

A、增加货币需求量

B、增加货币供应量

C、减少货币供应量

D、减少货币需求量

【参考答案】：B

50、支票分为现金支票、转账支票和普通支票，普通支票()o

A、既可以支取现金，也可以用于转账

B、可以支取现金，但不可以转账

C、不可以支取现金，只能用于转账

D、只能用于个人，不能用于单位

【参考答案】：A

51、超额存款准备金等于()o

A、库存现金+商业银行在中央银行的存款

B、法定存款准备金率X库存现金

C、法定存款准备金率义存款总额

D、存款准备金-法定存款准备金

【参考答案】：D

52、在资产证券化过程中，外部信用增级主要是指()。

A、设计优先或次级证结构

B、建立超额抵押

C、建立储备基金账户

D、提供银行信用证

【参考答案】：D

53、中国人民银行作为我国的中央银行，享有货币发行的垄断权，因此它是

()0

A、政府的银行

B、垄断的银行

C、银行的银行

D、发行的银行

【参考答案】：D

【解析】：本题考查中国人民银行的性质。中国人民银行作为我国的中央银

行，享有货币发行的垄断权，它是发行的银行。

54、黄金收购量大于销售量，基础货币将()o

A、减少

B、增加

C、不变

D、不确定

【参考答案】：B

55、在我国，开盘价是集合竞价的结果，竞价时间是(),其余时间进行连

续竞价。

A、9:00—15:00

B、9：15—9：25

C、9：00—9：15

D、9：15—9：30

【参考答案】：B

【解析】：在我国，开盘价是集合竞价的结果，竞价时间是9:15—9:25,

其余时间进行连续竞价。

56、随着我国经济金融的发展，贷款总规模和货币供应量两者的关系是()

A、不相关

B、负相关

C、相关性增强

D、相关性减弱

【参考答案】：D

57、债权人为向国外债务人收取贷款，开具汇票，委托其所在地开户()

A、汇款结算方式

B、托收结算方式

C、委托收款结算方式

D、信用证结算方式

【参考答案】：B

58、一个国家在一定时期内，国际收支如果是顺差，则增加外汇储备，中央

银行增加基础货币投放，货币供应量()。

A、等额扩张

B、数倍扩张

C、等额收缩

D、数倍收缩

【参考答案】：B

【解析】：一个国家在一定时期内，国际收支如果是顺差，则增加外汇储备,

中央银行增加基础货币投放，货币供应量扩张；反之，如果是逆差，则减少外汇

储备，中央银行收回基础货币，货币供应量缩减。

59、TOT模式不包括()阶段。

A、移交

B、经营

C、拥有

D、建设

【参考答案】：D

60、我国某企业在海外投资了一个全资子公司。该子公司在将所获得的利润

汇回国内时，其东道国实行了严格的外汇管制，该子公司无法将所获得的利润如

期汇回。此种情形说明该企业承受了()O

A、转移风险

B、主权风险

C、投资风险

D、系统风险

【参考答案】：A

【解析】：本题考查转移风险的概念。转移风险：如果与一国居民发生经济

金融交易的他国居民为民间主体，国家通过外汇管制、罚没或国有化等证券法规

限制民间主体的资金转移，使之不能正常履行其商业义务，从而使该国居民蒙受

经济损失。

二、多项选择题(共30题，每题2分)。

61、项目融资与传统公司融资方式的区别包括()

A、贷款对象不同

B、筹资渠道不同

C、追索性质不同

D、还款来源不同

E、贷款期限不同

【参考答案】：A,B,C,D

62、我国利率市场化改革的基本思路是()o

A、先外币、后本币

B、先存款、后贷款

C、先贷款、后存款

D、存款先大额长期、后小额短期

E、存款先大额短期、后小额长期

【参考答案】：A,C,D

【解析】：根据十六届三中全会精神，我国利率市场化改革的基本思路是:

“先外币，后本币；先贷款，后存款，存款先大额长期、后小额短期”。

63、按照人民银行规定的口径，我国商业银行附属资本包括()o

A、各项损失准备

B、长期次级债券

C、普通股溢价

D、营业外收入

E、实收资本

【参考答案】：A,B

64、紧缩性的财政政策措施包括()o

A、减少政府支出

B、向居民发行公债

C、转移支付

D、增加税收

E、适当增加财政赤字

【参考答案】：A,B,D

【解析】：本题考查紧缩性财政政策的措施。

65、金融抑制的主要危害有()o

A、传递各种错误信息，引导错误决策

B、造成生产和投资结构不合理

C、导致资源的错误配置

D、压低利率、汇率

E、可贷资金的非价格配给

【参考答案】：A,B,C,E

【解析】：金融抑制的形式是D选项中的压低利率、汇率，但它不属于危害,

ABCE才是其造成的危害。

66、政策性金融机构的经营原则是()o

A、政策性原则

B、财政性原则

C、安全性原则

D、盈利性原则

E、保本微利原则

【参考答案】：A,C,E

【解析】：政策性金融机构的经营原则是：政策性原则、安全性原则、保本

微利原则。

本题考查政策性金融机构的经营原则。参见教材第63页。

67、一国要实现资本项目完全可兑换，需要具备的条件有()。

A、稳定的宏观经济环境

B、足够的资金数量

C、稳健的金融体系

D、弹性的汇率制度

E、必须是社会主义国家

【参考答案】：A,C,D

【解析】：一国要实现资本项目完全可兑换需要具备的条件：(1)稳定的宏

观经济环境；(2)稳健的金融体系；(3)弹性的汇率制度。

68、我国金融交易技术的创新内容主要包括()

A、银行联行业务

B、速汇即付银行业务

C、三铁银行业务

D、电话银行业务

E、自助银行业务

【参考答案】：A,B,D,E

69、新中国成立以来发生的多次通货膨胀的成因主要有()o

A、投资膨胀

B、消费膨胀

C、成本推动

D、结构失调

E、扩张的金融政策

【参考答案】：A,B,C,D

70、货币政策目标一般包括()o

A、稳定币值

B、充分就业

C、经济增长

D、国际收支平衡

E、调整经济结构

【参考答案】：A,B,C

71、以下关于金融宏观调控的说法正确的有()o

A、金融宏观调控存在的前提是二级银行体制

B、金融宏观调控主体是商业银行

C、金融宏观调控包括计划调控、政策调控、法律调控和行政调控

D、政策和法律调控是市场经济体制下金融宏观调控的主要形式

E、金融宏观调控是宏观调出的重要组成部分

【参考答案】：A,C,D,E

【解析】：金融宏观调控主体是中央银行而不是商业银行，所以8肯定不对。

二级银行体制的存在使得中央银行能够通过对商业银行的调控进而影响到全社会

的货币流通。CD是一致的，计划调控、政策调控、法律调控和行政调控是金融宏

观调控的四大主要手段，其中政策调控、法律调控是市场经济体制下金融宏观调

控的主要形式，E显然正确。

72、下列关于收益率曲线的说法，正确的是()o

A、收益率曲线表示的是到期收益率与到期期限的函数关系

B、不同期限的债券，其利率经常朝同方向变动

C、利率水平较低时，收益率曲线经常呈现正斜率

D、利率水平较高时，收益率曲线经常呈现正斜率

E、收益率曲线经常为正斜率

【参考答案】：A,B,C,E

【解析】：利率水平较低时，收益率曲线经常呈现正斜率；利率水平较高时,

收益率曲线经常出现负斜率。故D选项的说法错误，其他选项的说法均正确。

BCE选项是收益率曲线的三种特征。

73、不少经济