【商业银行操作风险的识别、度量与管理探究（论文）2800字】

商业银行操作风险的识别、度量与管理研究目录TOC\o"1-2"\h\u18861商业银行操作风险的识别、度量与管理研究 117079一、商业银行风险概述 122484二、商业银行的金融风险概述 116699（一）流动性风险 220095（二）信用风险 216185（三）市场风险 21193（四）操作风险 22546三、商业银行操作风险的识别、度量和管理 325593（一）商业银行操作风险的识别 36198（二）商业银行操作风险的度量 329879（三）商业银行操作风险的管理 529433参考文献 6摘要：商业银行是一种特殊的货币管理行业，从成立开始就面临着各方面的风险。国际银行业发展的过程中，信用风险、市场风险的研究分析优先于操作风险、流动性风险的理论研究，后者相对而言落后一些。商业银行，特别是大型商业银行，按照银监会发布的指引，逐步建立和完善内部操作风险管理体系。本文对商业银行的金融风险展开论述，并分析商业银行操作风险的识别、度量与管理方法。关键词：商业银行；金融风险；操作风险一、商业银行风险概述商业银行所遭遇的风险大部分都是不可估计的，涉及商业银行日常经营和商业发展中不受控制和未知的方面。包括信用风险、流动性风险、操作风险、市场风险等。现行的操作风险国际标准是巴塞尔委员会2004年制定的标准。二、商业银行的金融风险概述（一）流动性风险流动性风险往往来自于负债和资产。虽然商业银行有一定的还款能力，但面对不断变化的市场环境，没有足够的资金和稳定的成本来及时管理债务风险，资产增长是主要的不确定因素[1]。流动性风险的出现是非常难以控制的，在计划经济体制下，除了流动性之外，还包括信用、操作和市场风险，因此被称为综合风险。（二）信用风险对于商业银行来说，信用风险是指客户无法履行其义务的风险，即客户无法履行其现有合同义务的风险，是银行的主要风险。违约会导致商业银行支付的全部或部分金额的损失。（三）市场风险市场风险主要是因为市场环境变动而遭遇的风险损失。根据商业银行金融服务活动的开展现状来分析，这类风险大致可分为汇率风险和利率风险。其中汇率风险主要是集中在商业银行对于某些金融产品实行基于库存的融资模式的时候，库存产品有可能会因为汇率的变化而产生相应的变化，导致存货的价值有可能出现降低。而利率风险则是商业银行在提供金融产品的时候，因为利率变化而产生的风险。事实上，金融产品仍然属于信贷产品，受到利率的变动是非常显著的。当利率发生变化的时候，商业银行金融的现金流量水平也会出现较大的变化，同时也会带来融资成本的变动，导致商业银行的金融体系运作过程中出现一些不可预知的损失。（四）操作风险巴塞尔委员会在一份公布的文件中指出，操作风险是指商业银行因内部流程、人员和组织制度遭到破坏或其他因素失控而遭受损失的风险[2]。根据新的巴塞尔协议，操作风险是由于内部管理不当、员工或系统问题以及外部事件造成损失的风险。换句话说，不论是欺诈或各种内外部突发事件，还是银行系统故障都被认定为操作风险[3]。三、商业银行操作风险的识别、度量和管理（一）商业银行操作风险的识别操作性风险识别可分为两类，即识别业务流程和程序中的操作性风险因素和识别风险控制计划。风险识别过程包括感知、分析和评估风险，根据历史经验或其他客观信息预测可能发生的风险事件，以及通过专家评审识别损失模式等步骤。在操作风险管理过程中，风险识别始终是管理活动的一部分。在风险管理组织层面，风险识别意味着建立一个有效的内部控制系统；在个人层面，它需要不断提高自己的素质。由于风险的易变性，风险识别是一个系统的、持续的过程，要求风险管理者密切关注现有风险的变化，并随时识别新的风险。（二）商业银行操作风险的度量在《新巴塞尔资本协议》中，对商业银行的操作风险的衡量问题有几个解决方案，包括基本指标法（BIA）、标准化法（SA）和高级测量法（AMA）。商业银行操作风险的度量基本指标法标准化法高级度量法商业银行操作风险的度量基本指标法标准化法高级度量法内部度量法贝叶斯网络法图1商业银行操作风险度量方法图1.基本指标法基本指标法是根据操作风险指标的百分比来确定所需资本。目前，巴塞尔建议使用总收入作为基准。基本指标法很容易使用，为此，对不同的银行使用相同的指标，得到的监管资本的结果相对较高。2.标准化法在这种方法中，银行的业务被分为八大类，每个类别的监管资本被确定为其因素与所面临的风险指标的乘积，并将每个单独业务类别的总监管资本相加。与基本指标法相比，标准化方法通过使用与不同类型业务相对应的风险指标来反映不同行业的风险，但并不反映属于不同行业的不同类型业务的风险特征，因为属于同一行业的业务类型没有被细分。3.高级度量法（1）内部度量法。与基本指标法和标准化法相比，内部指标法在指标的操作步骤上可能更加复杂。在估算所需资本时，使用了基于操作风险预期损失的资本估算，即资本要求由预期损失决定。在计算中，与上述模型相比，内部评估法的特殊优势在于，它使用自己的损失数据来预测成本。如果银行的操作风险管理模式不一致，也有不同的损失特征，那么内部计量方法产生的监管成本就不会相同。在某种程度上，内部测算方法是对操作风险更准确的衡量，而在实践中，为了获得监管资本的具体数值，必须假定意外损失和预期损失之间的比率具有一定的稳定性，而这实际上并不符合其自身的特点。（2）贝叶斯网络法。贝叶斯网络法是基于损失数据进行概率估计的。贝叶斯网络的构建需要收集损失数据，而其理论基础是贝叶斯概率理论。模型的变量可以根据银行现实中存在的问题来建立，而不同类型的交易和不同类型的事件和情境因素可以根据其固有的联系纳入模型。（三）商业银行操作风险的管理1.规范操作流程，审慎合规经营商业银行解决这些问题的主要途径：一是最大限度发挥业务链条的影响力，打造更加规范的业务绩效评价体系和更加集中的业务管理水平；第二，进一步加强透明和风险管理流程的执行。为了监控和控制员工在业务过程中的各种行为，商业银行还必须谨慎控制相关资产的流动，并使用不同的方法和工具获取高科技信息，还要在风险管理流程中来回整合，以确保商业银行业务流程的良性运行。银行不仅要专注于业务发展，更要记得初衷，回归本源，时刻警惕业务扩张的操作风险，不盲从，而是谨言慎行，确保商业银行稳健运行。2.改革落实内控机制，优化风险管理体系商业银行操作风险的发生对商业银行开展同业交易而言，首先要对内部制度及相关人员进行审查，对于裙带关系情况，提高警惕，对严重违规的行为予以处理。在审核报告的期间，有必要制造对内部控制力；其次，总行必须改革和更新分行内部控制制度和风险管理制度，优化沟通渠道。如果顶级分行无法及时获取细分领域风险信息，则进行银行内部沟通。就业务而言，商业银行应适应银行间业务等新型操作风险易发业务发展的战略方向和风险控制的范围和结构，使管理和监督的范围涵盖所有业务活动。最后，优化银行内部风险管理体系并进行深入改革也至关重要，针对原本的风险评估、计量方法进行优化和更新，以确保全面识别风险并