特色农产品加工出口创汇可行性研究报告

特色农产品加工出口创汇项目可行性研究报告二○○九年二月目录TOC\o"1-2"\h\z\u第一章总论 11.1项目名称及建设单位基本情况 11.2可行性研究编制内容 21.3项目提出的背景及投资必要性 21.4可行性研究编制依据 41.5项目概况 51.6结论与建议 8第二章市场研究与分析 92.1项目产品市场定位 92.2市场分析 92.3市场竞争分析 102.4营销策略及营销网络建设计划 11第三章建设规模与产品方案 133.1建设规模 133.2产品方案 133.3产品质量标准 133.4建设的主要内容 13第四章土地利用及厂址选择 144.1土地利用 144.2厂址建设条件 14第五章技术方案、设备方案和工程方案 185.1技术方案 185.2主要设备方案 205.3工程方案 29第六章主要原辅材料、燃料供应 306.1主要原辅材料供应 306.2主要能源、动力供应保障情况 30第七章总图运输与公用辅助工程 317.1总图布置 317.2厂内外运输 337.3公用辅助工程 33第八章节能 408.1设计依据 408.2项目能源消耗种类和数量分析 418.3项目所在地能源供应状况分析 418.4节能措施 428.5建筑节能 448.6能源管理 458.7能耗指标及节能效果分析 45第九章环境影响评价 479.1基本情况 479.2项目建设和生产对环境的影响 479.3环境保护措施 499.4环保监测方案 51第十章劳动安全卫生与消防 5210.1劳动安全与卫生 5210.2消防 54第十一章组织机构与人力资源配置 5611.1组织机构 5611.2人力资源配置 57第十二章项目实施进度及项目招标 5912.1项目建设周期规划编制依据和原则 5912.2各阶段实施进度规划及正式投产时间的建议 5912.3项目实施规划进度表 5912.4项目招标 62第十三章投资估算及资金筹措 6413.1投资估算及说明 6413.2投资使用计划 6613.3资金筹措 66第十四章财务评价 6814.1基础数据与参数 6814.2营业收入与总成本费用估算 6914.3财务分析及主要指标计算 70第十五章社会评价 7415.1项目对社会的影响分析 7415.2项目与所在地互适性分析 7515.3社会风险分析 7615.4社会评价结论 76第十六章项目风险分析 7716.1项目主要风险因素识别 7716.2风险程度分析 7716.3防范和降低风险对策 78第十七章研究结论与建议 8017.1研究结论 8017.2建议 80一、总论1.1项目背景1.1.1项目名称############有限公司特色农产品加工出口创汇项目1.1.2建设单位概况建设单位：############有限公司法人代表：############项目负责：########################有限公司成立于2004年2月，着力于野生野生菌产品精深加工出口创汇，注册资金700万元。公司现有固定员工268人（其中管理人员25人，技术人员72人）。公司下设财务部、质量管理部、生产部、国际业务部、办公室、基地管理部、技术部、保卫科。组织机构健全、管理严格、运作规范，达到现代企业制度的管理要求。下属六个分支机构。在云南野生野生菌主产区设有22个收购加工网点，并延伸到四川、西藏的部分地区。公司生产的产品远销意大利、荷兰、法国、瑞士、德国、美国、日本等国家，产品在欧洲市场上久负盛誉。近几年，公司出口的野生野生菌产品占云南省速冻品出口量的30%以上，名列全省同类企业之首。由于公司在野生野生菌产业发展方面的带动力强、辐射面广，于2006年被评定为云南省省级农业产业化经营重点龙头企业、云南省省级林业产业化龙头重点企业。二〇〇五年公司通过了ISO9001-2000国际质量管理体系认证和HACCP卫生质量管理体系认证；2006年通过了野生野生菌有机产品认证。建立了从原料到终端产品的一体化质量安全保障体系。2007年共收购野生野生菌1600吨，朝鲜蓟530吨、韩国甜脆辣椒80吨，玉米笋17吨，工业总产值达8139.6万元，实现销售收入6050万元，出口创汇721万美元（其中蔬菜产业实现出口创汇80万美元），上缴税金283万元。2008年收购加工生产野生野生菌2450多吨，蔬菜（朝鲜蓟、蚕豆、豌豆等）900多吨，核桃仁40多吨，工业总产值达1.36亿元，共支付收购资金8470万元。实现销售收入1.0017亿元，自营出口创汇达1284万美元，委托出口181万美元。1.1.3编制依据1、国务院关于促进流通业发展的若干意见；2、云南省优势农产品区域布局规划（2003-2007）；；3、############县国民经济和社会发展第十一个五年计划纲要；4、《投资项目可行性研究指南》中国电力出版社；5、《建筑》、《给排水》、《消防》、《供配电》等现行设计规范和设计标准；6、《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）（发改投资[2006]1325号）；7、############县相关基础资料。1.1.4项目提出的理由和必要性############有限公司特色农产品加工出口创汇项目特色蔬菜品种主要选择朝鲜蓟、野生菌、玉米笋，这三个品种是外向出口型高档蔬菜。1、朝鲜蓟朝鲜蓟(Artichoke)，别名菊蓟、菜蓟、法国百合、荷花百合，为菊科（Comopsite）菜蓟属多年生草本植物。直根系，肉质，主根入土深，侧根长，多公布在20~30厘米土层。茎直立，一年生为短缩茎。第二年现蕾后茎节伸长。成株高1~1.5米。有灰白色蛛丝状绒毛。植株的地上部份，每年自蘖芽自行更新。基部叶呈莲座状生长，披针形大而肥厚，6叶前为全缘，6叶后为羽状深裂，9叶后羽状并有粗锯齿。抽薹后叶互生，中上部叶渐小。无叶柄，叶背被稠密茸毛。头状花序，总苞卵形或近球形，总苞片光滑，硬革质，基部肉质（即可食部份），花全部为管状花，红紫色。果为瘦果，椭圆形，褐色，冠毛刚毛状。千粒重40~50克，发芽力约6年左右。朝鲜蓟的花蕾营养丰富，富含对人体有益的菜蓟素、天门冬酰胺、黄酮类化合物、多种维生素及人体必需的微量元素等。每100克可食部份含水分86.5%,蛋白质2.8克，脂肪0.2克，碳水化合物9.9克，单位维生素A160NP,维生素B10.6毫克,维生素C11毫克，维生素B20.8毫克，钙51毫克，磷69毫克，铁1.5毫克，大大超过西红柿的营养价值。其医疗价值的它被视为神奇而珍贵的蔬菜，在欧洲有「蔬菜之皇」的美名。2、野生菌野生菌为有机绿色食品，其味鲜美，营养丰富，具有“低糖、低盐、低脂肪、高蛋白”的特点，对改善人类的饮食结构，调节人体免疫力有重要作用，被誉为“植物性食品的顶峰”而成为现代食品的新潮流。经过20年的发展，我国已成为世界上野生菌生产和贸易第一大国，其总产值仅次于粮、棉、油、莱、果，成为重要的新型产业。云南野生菌产业的特色是以野生食用菌为主，占总量的92.8%，松茸、牛肝菌、鸡纵、鸡油菌等珍稀名贵菌占创汇值的67%。2004年，云南野生食用菌产量占全国野生菌产量的0.44%，出口量占全国的1.58%，而创汇为全国的12.1%，在野生菌出口贸易中居重要地位。据云南省野生菌协会资料表明，云南省野生菌产业已经发展成为烟草及制品之后的第二大农产品出口创汇产业。3、玉米笋玉米笋是在乳熟期采摘果穗用于加工或直接食用的玉米类型，是我国近十几年发展起来的新兴产业。玉米笋作为新兴产业，在我国农业和农村经济发展中的地位日趋重要，已成为我国广大农村和农民最主要的经济来源和农村新的经济增长点，成为极具外向型发展潜力的区域性特色、高效农业产业和支柱性产业。玉米笋是指供作蔬菜、果品以及加工罐藏食品的玉米，它和普通玉米同为一属而不同亚种。玉米笋营养丰富，适口性好，鲜食速冻品类多样，特别是受到中高档宾馆饭店的青睐，成为餐桌上一道新型佳肴。玉米笋还是重要出口创汇产品，世界上除美国外，其他国家玉米笋生产及其加工产品甚少，而欧洲和东南亚地区的需求量日益扩大，发展玉米笋及其加工产品有广阔的市场。玉米笋因其营养含量高，风味独特，属高蛋白低脂肪食品，深受市场欢迎。在西方发达国家，玉米笋每年创造产值超过５亿美元，年产玉米笋罐头70万吨，速冻玉米笋45万吨，人均消费玉米笋３公斤以上。玉米笋原产地是美洲，含有丰富的维生素、蛋白质、矿物质，营养含量丰富；并具有独特的清香，口感甜脆、鲜嫩可口。发展特色农产品加工出口创汇完全符合中共云南省委、省人民政府《关于加快县域经济发展的决定》，深入贯彻省委提出的“围绕增收调结构、突出特色闯市场、依靠科技增效益”的方针，坚持用工业的理念谋划农业的发展，加快发展有机生态农业，实施食品放心工程，建设有机食品、绿色食品、无公害食品基地，推动农业结构调整和升级，构筑新的经济增长点。采取有力措施扶持龙头企业发展，通过龙头企业带动和加快农产品的加工、出口步伐。高质量、高标准建设规模大、效益高的农业生产基地和农产品精深加工基地。这将有利于推动产业结构的调整，有利于种植业结构的调整。发展特色农产品加工出口创汇符合丽江市提出的加快发展农特产品加工业，建设食品加工基地的发展目标，开发特色产品，对于丽江市旅游经济的快速发展有较大的作用；符合############县提出的大力开发生物资源，发展农业促工业、依托工业调整农业，把############建设成为“云南独具特色的农产品加工业和生物资源产业开发创新基地”的目标，对于有效解决############县的“三农”问题，促进农民增收，加速脱贫步伐具有重大的现实意义。项目实施单位长期以来从事野生菌收购、加工、销售工作，由于受资源限制，野生食用菌的发展将受到一定的限制。为此，要增强企业的市场竞争能力，就必须开展多种经营，开辟新的资源，拓宽经营渠道，提高企业的竞争力，而通过本项目的实施，可实现销售收入8800万元，出口创汇达1189万美元，新增利税1772.43万元，可带动农户新增收入4500万元。1.2项目概况1.2.1项目建设地点项目厂址选在############县工业园区。1.2.2项目建设规模及目标1、建设内容及规模新建隧道式速冻生产线和罐头生产线；新建生产加工车间及仓库10400平方米；办公楼、宿舍及其他配套设施27003、建设目标项目建成后，生产能力达3000吨，日加工生产能力达100吨，年产朝鲜蓟1000吨，野生菌1000吨，玉米笋1000吨。1.2.3主要建设条件1、项目选址于############县工业园区，该园区是云南省30个重点园区之一，同时也是丽江市3个重点园区之一。工业园区占地面积300亩，土地归工业园区管辖，工业园区正致力土地开发和配套设施建设，以招商引资，园区内的土地由园区管理部门统一规划和开发利用，提供“五通一平”的建设条件和配套基础设施。进园项目按照工业园区管理部门定价购买土地使用权。在满足本项目需求和发展的前提下，经工业园区管理部门和业主的多次协商，确定本项目厂址位于工业园区中部，占地15亩；2、厂址所在地气候属于北亚热带山地季风气候，年平气温13.5度，年平均降水928.8毫米，82%的降水集中在6月至9月，干湿分明，冬季无冻土层。园区周边无工业污染源，是生产特色农产品的理想场所；3、本项目建设在############工业园区，场地达到“五通一平”（即：通路、通电、通通讯、通上水、通下水及园区土地平整），对进驻园区的企业保证水、电供应。项目投资氛围只包括厂区内的厂房、必要的配套工程和辅助设施。4、############县工业园区是############县政府的所在地，是全县政治、经济、文化中心，交通十分便利；5、本项目建设得到############县工业园区管委会的大力支持，在政策、组织机构方面有保障；6、############有限公司自成立以来，着力于野生野生菌产品精深加工出口创汇和市场开拓，迄今为止，已向市场推出野生野生菌、蔬菜（朝鲜蓟、蚕豆、豌豆等）、核桃仁等多个品种，产品一直供不应求，并受到国内外消费者一致的好评。公司拥有一大批专业技术人员和多年的生产管理经验，因此建设该项目具备了丰富的生产管理经验和成熟的技术。７、产品出口条件：国家出台了鼓励外贸出口的配套政策，企业属于生产性出口企业，实行国家“免、抵、退”税收管理制度，并在金融政策和外汇管理政策上对外贸出口企业给予扶持，为企业运作提供了良好的条件。自2001年以来，云南省也相应出台了一系列扶持外贸企业和发展农业产业化的政策，扩大对农产品的出口贸易量。并要推动企业在欧美直接销售云南品牌产品的公司和代理商，这些为企业的产品出口创汇创造了良好条件。1.2.4项目建设投入总投资及效益情况1、本项目建设总投资为5590万元，其中：建设投资4097万元，流动资金1493万元。建设投资4097万元，按构成分列如下：（1）建设工程费1599万元，占建设投资的39.03%；（2）设备购置费1748万元，占建设投资的.42.67%；（3）安装工程费175万元，占建设投资的4.27%；（4）工程建设其他费用425万元，占建设投资的10.37%；（5）建设期利息150万元，占建设投资的3.66%。2、本项目建设总投资为5590万元，由以下渠道筹措：建设投资4097万元，筹措方案：（1）申请农业发展银行贷款2500.00万元，占建设投资的61.02%。（2）企业自筹资金1597.00万元，占建设投资的38.98%。流动资金1493万元，筹措方案：企业自筹铺底流动388万元，分年度申请流动资金贷款1105万元。3、项目建成后，新增项目部分正常年份销售收入8800万元，正常年份利润总额1772.43万元，项目税后财务内部收益率28%，投资回收期为4.75年，借款偿还期4.05年（含建设期），投资利润率为18.06%，投资利税率为31.71%。1.2.5主要技术经济指标主要技术经济指标如表1—1所示。

主要经济指标表序号指标名称单位数量备注1生产规模1.1速冻品吨2000正常年份1.2罐头吨1000正常年份2劳动定员人453总投资万元5590其中：建设投资万元4097流动资金万元14934建设投资资金筹措万元40974.1申请贷款万元25004.2企业自筹万元15975成本正常年份5.1总成本万元6457.33其中：固定成本万元1818.65可变成本万元4638.685.2经营成本万元6049.636财务指标（新增项目部分）正常年份6.1经营收入万元8800.006.2利润总额万元1772.436.3经营税金及附加万元5706.4投资利润率%18.066.5投资利税率%31.716.6内部收益率税前%40税后%286.7财务净现值Ic＝12%税前万元7069.69税后万元3940.306.8投资回收期税前年3.8税后年4.756.9自有资金内部收益率%47财务净现值万元4489.60Ic＝12%6.10盈亏平衡点%50.64BEP6.11偿贷比1：0.896.12借款偿还期年4.05二、市场分析2.1特色农产品朝鲜蓟、野生菌、玉米笋发展概况1、朝鲜蓟朝鲜蓟是一种外向出口型高档蔬菜作物，并具有药用价值，也是一种高雅的观赏植物。其花蕾含人体所需的各种营养成份，主要供应饭店和出口，叶片可以提取菜蓟素供医学使用，也是营养价值较好的饲料。多年来，通过精深加工的朝鲜蓟功能茶、化妆品、保健酒、罐头产品、功能饮料、鲜汁饮品、生物药品、降焦和减害添加剂、盐渍产品深受欧美人民欢迎，国际市场上供不应求。因朝鲜蓟只适宜在海拔在1800—2300米，年平均气温在12—18℃，水源良好的地区栽培，使得目前全世界朝鲜蓟种植仅分布在以意大利、西班牙为代表的地中海盆地国家和美国为代表的北美沿海河谷地带。而新兴的种植区域则为以秘鲁为代表的南美地区和中国云南为代表的亚洲地区。由于朝鲜蓟对自然环境条件的特殊要求，有强烈的地域局限性，而云南仅有几个县能适宜种植朝鲜蓟，所以朝鲜蓟是一种在特殊自然环境下才能生长的优势作物。经省农科院专家到############实地考察，认为############2、野生菌云南野生菌产业的特色是以野生食用菌为主，占总量的92.8%，松茸、牛肝菌、鸡纵、鸡油菌等珍稀名贵菌占创汇值的67%。2004年，云南野生菌产量占全国野生菌产量的0.44%，出口量占全国的1.58%，而创汇为全国的12.1%，在野生菌出口贸易中居重要地位。据云南省野生菌协会资料表明，云南省野生菌产业已经发展成为烟草及制品之后的第二大农产品出口创汇产业。3、玉米笋玉米笋（ZeamaysL.）起源于美洲大陆。在欧洲人进入美洲大陆以后，玉米笋迅速发展成为庭院植物，17世纪以后逐步扩展为大田作物。农民按季节排开播种，以保证能经常食用鲜嫩的玉米笋果穗。20世纪初期，玉米笋开始商品化。1924年美国康涅狄格州农业试验站培育出第一个玉米笋杂交种。20世纪30年代开始用玉米笋加工制做罐头，20世纪40年代以来美国以每5年增长1倍的速度扩大玉米笋种植面积，并逐步发展起颇具规模的玉米笋加工业，包括玉米笋罐头、速冻玉米笋和玉米浆等。美国是世界上最大的玉米笋生产国和出口国。据报道，1998年全世界玉米笋种植面积1000多万亩；美国种植面积440万亩，总产量8800多万吨，其中约有7％供作鲜食，有1／3的加工产品进入国际市场。玉米笋具有蔬菜、水果、食品、饲料“四位一体”的利用价值。一是以乳熟期采收青果穗上市，果皮柔嫩，风味鲜美，供作煮、蒸、烤或通过清蒸加工、速冻贮藏，随时供应市场；二是将青鲜果穗或籽粒加工成糊状、粒状或段状罐头，速冻玉米笋等食品；三是收获玉米雌穗花丝尚未外露时的柔嫩果穗，加工为玉米笋罐头，为当今新开发的高档蔬菜，可单独烹调，也可与肉同炒，食之香滑脆嫩，别具风味。四是玉米茎叶的含糖量11％～12％，碳水化合物含量在30％以上，蛋白质含量2％左右，脂肪含量0.5％～1.0％，青嫩多汁，柔软香甜，营养丰富，是发展畜禽业的优质饲料。目前，玉米笋的食品开发已成为新的热点。由于无法机械采收，只能人工一个一个地从果穗苞叶中剥出，所以欧美国家因人工昂贵而无法组织大面积生产。玉米笋开发主要有鲜食玉米笋、速冻玉米笋、罐头玉米笋等。美国生产的玉米笋主要供作鲜食、速冻和罐头食品，我国当前主要供作鲜食。2.2特色农产品朝鲜蓟、野生菌、玉米笋进出口概况目前全世界朝鲜蓟种植仅分布在以意大利、西班牙为代表的地中海盆地国家和美国为代表的北美沿海河谷地带。而新兴的种植区域则为以秘鲁为代表的南美地区和中国云南为代表的亚洲地区。由于朝鲜蓟对自然环境条件的特殊要求，有强烈的地域局限性，而云南仅有几个县能适宜种植朝鲜蓟，所以朝鲜蓟是一种在特殊自然环境下才能生长的优势作物。经省农科院专家到############实地考察，认为############县适合种植朝鲜蓟的区域广阔，############几年发展朝鲜蓟种植和加工，主要出口欧洲国家。云南野生菌产业的特色是以野生食用菌为主，占总量的92.8%，松茸、牛肝菌、鸡纵、鸡油菌等珍稀名贵菌占创汇值的67%。2004年，云南野生菌产量占全国野生菌产量的0.44%，出口量占全国的1.58%，而创汇为全国的12.1%，在野生菌出口贸易中居重要地位。据云南省野生菌协会资料表明，云南省野生菌产业已经发展成为烟草及制品之后的第二大农产品出口创汇产业。玉米笋的头号消费地区是亚洲，现在玉米笋生产和市场在世界范围迅速发展，尤其是在亚洲、非洲和南美地区。主要出口国是泰国、斯里兰卡、中国大陆和台湾省、津巴布韦、赞比亚、印度尼西亚、南非、尼加拉瓜、哥斯达黎加、危地马拉、洪都拉斯等。主要消费国是英国、美国、马来西亚、中国台湾省、日本和澳大利亚。亚洲总体上可以看作生产者而不是进口者，但少数国家玉米笋消费量较大，比如日本和马来西亚。许多北美国家都进口玉米笋，在超市当中很难见到新鲜的玉米笋，不剥皮玉米笋主要出现在高档饭店当中。美国主要从泰国、中国台湾省、印度尼西亚等地进口玉米笋罐头。美国工厂比较喜欢将玉米笋做成罐头，速冻玉米笋和其它甜玉米相比，由于价格非常高导致市场份额比较低。欧洲比美国进口的玉米笋要多一些，尤其是新鲜的玉米笋，主要是散装和简单包装形式为主，英国主要是后者。英国是欧洲最大玉米笋市场，主要以零售为主，尤其是在超市当中，主要出口到欧洲的国家有斯里兰卡、泰国、津巴布韦和肯尼亚。荷兰也是欧洲出口国，主要将亚洲和非洲等地进口的玉米笋重新包装并出口到北欧和中东地区。中东地区也是以初包装为主，沙特是主要进口国。总体而言，发达国家在玉米笋国际市场上走在了前面，国际市场仍然在稳定发展。发达国家是主要消费国和加工增值地区，生产格局逐渐向第三世界国家转移，比如南亚和非洲一些地区，为发展中国家的发展开辟了新领域。我国也将成为世界玉米笋生产和出口基地，这种格局正在逐渐变成现实。2.3产品市场需求预测据国际市场权威人士分析，全世界对朝鲜蓟产品的总需求量近150万吨。目前对朝鲜蓟产品的需求缺口高达40万吨，而这个数量需要120万亩的土地进行种植才能产出。因适合种植朝鲜蓟的地域受限，2004年在云南的种植面积仅有3.6万亩。这个种植的实际情况远远满足不了国际市场的需求量。由于朝鲜蓟集药用、保健、营养价值为一体，市场需求量不断加大，预计需求缺口将增加到60万吨。由于国外受种植成本高的局限（主要是劳动生产成本高），种植面积难以扩大。由于朝鲜蓟对自然环境条件的特殊要求，有强烈的地域局限性，在国内仅有云南较为适宜发展朝鲜蓟产业，目前仅有几个县具备了发展的条件，############是其中之一。由于野生菌自身具有很高的营养价值和药用价值，近年来，国内外市场对野生菌的需求量不断增加，我国从事野生菌生产加工的企业也在逐年增加。据介绍，在国家相关产业政策的指导下，各省市对野生菌产业高度重视并积极扶持，野生菌产业在近年来得到较快发展。我国加入世界贸易组织后，出口创汇企业在国家政策的鼓励和扶持下，发展尤为迅速，全国各省区市野生菌总产量及出口量总量逐年递增，见下表：我国野生菌产量、出口量、创汇金额统计表2004年2005年2006年2007年2008年总产量（万吨）1197.31381.11521.31859.22102.5出口量（万吨）49.155.763.269.782.3创汇金额（亿美元）7.007.5011.216.822.6从表可以看出以下特点：(1)出口量和总量相比只接近二十五分之一；(2)总产量年均递增率为16.3%；(3)出口创汇额年均递增率为34.6%。资料显示，我国是世界上野生菌生产和贸易第一大国，2006年野生菌总产量已突破1521.3万吨，占世界总量的70%，贸易量占全球的40%，占亚洲的80%。云南省野生野生菌因其贮量、产量及品质均居全国之首，产品受到国外客商的欢迎。(1)欧洲市场法国、意大利、德国、丹麦、荷兰、瑞士、挪威、希腊、奥地利、瑞典、比利时等国是野生菌消费的主要国家，野生菌是其传统食品，每年人均消费达到3公斤，欧洲各国虽然都产野生野生菌，但产量只能满足需求量的40%，相当部分需从东欧和中国进口，故野生菌在欧洲很有市场潜力。中国与欧洲国家的直接贸易约占40%，通过欧洲的转口贸易较多。欧盟对野生菌的限制不多，有利于扩大中国野生菌的出口份额。在德国、西班牙、意大利牛肝菌销量很大，颇受欢迎。由于产量限制，更多的需要进口或转口，平均每年从香港转口的牛肝菌干片、盐渍品就有2600吨；在德国市场上的鸡油菌销量很好，大约40%由东欧、香港转口，其产地以云南为主；法国、意大利每年人均消费达到4.5公斤，以牛肝菌、羊肚菌、块菌为主，羊肚菌作为一种高级调料，零售价达到70—150法郎/100克，鲜食块菌是法式大莱中不可缺少的佳肴；中国产(特别是云南产)的牛肝菌在意大利深受欢迎，每年进口约5000吨左右，且以速冻品为主。目前欧洲南联盟等地的战争状态已经平静，这些地区的牛肝菌在欧洲的销售，对中国出口有一定影响。(2)美洲市场以美国、加拿大、墨西哥、巴西、秘鲁等国为主，每年人均消费约为2.5公斤。野生菌在美国各地都能看到，其价格不匪，许多经销商把云南产的野生菌在第三地换成自己品牌或欧洲的品牌在美国市场销售。在美国块菌较受欢迎，在加拿大以牛肝菌、羊肚菌、块菌的价格和销售看好。巴西、秘鲁野生菌产量可观，内销数量少，而主要出口美国、加拿大及欧洲的部分国家。(3)亚洲市场以日本、韩国和中国香港为主要消费群体。日本每年人均消费约为3.0公斤，以松茸最受欢迎，另外有数量不等的牛肝菌、鸡纵等10多个品种销往该国，数量约为1万多吨，这其中有相当部分为云南产的野生菌。韩国是近年来从中国进口野生菌增长较快的国家，特别是牛肝菌和鸡油菌。是向欧洲的主要贸易转口国。中国香港每年人均消费约为4.8公斤，近年来野生菌的销量一直呈上升趋势，大陆每年向香港销售的各类野生菌约为3—5万吨。经香港转9的野生菌销量较大的有牛肝菌、鸡枞、鸡油菌、松茸等。来自云南的野生菌约占香港市场的60%以上。东南亚是近年的新兴市场，特别是该地区华人较多，野生菌的消费市场正逐年扩大，但目前出口该地区的野生菌不多，是潜在的消费群体，产业市场不容忽视。玉米笋因其营养含量高，风味独特，属高蛋白低脂肪食品，深受市场欢迎。在西方发达国家，玉米笋每年创造产值超过５亿美元，年产玉米笋罐头70万吨，速冻玉米笋45万吨，人均消费玉米笋３公斤以上。2.4市场竞争力分析目前，因国外发展朝鲜蓟产业受劳动力成本居高不下的制约，在产品种植方面受限，扩大种植的竞争力不强。在国内适宜种植区域进行比较，云南############具有立体气候、立体农业的特点及适宜大面积发展朝鲜蓟产业的优势，且广大农村的农民具有精耕细作的农作史，通过多年发展产业化经营，积累了丰富的生产经验，掌握了一定的科技技术，因此生产成本不高，具备了生产成本低的竞争优势。云南省从2001年以来，野生菌出口创汇额就升至云南省农产品出口创汇的第二位，仅次于烟草制品。省委、省政府高度重视野生菌产业的发展，野生菌加工企业现在已发展到300多家，云南省人民政府《关于加快食用茵产业发展的意见》的通知中预测：到2010年，我省野生菌产值可达30亿至50亿元，野生菌产业将成为云南省的支柱产业。近年来云南省野生菌产量和出口创汇额逐年稳步增长。根据资料显示，我省野生菌产业具有以下特点：(1)出口量与总产量之比高于全国平均水平；(2)总产量平均年均递增率为44.1%，出口创汇额年均递增率为18.4%，远远高于同期全国平均水平。说明我省野生菌产品在国际市场上有较强的竞争能力，受到外商的广泛青睐，因为我省的最大特点是以野生菌为主，占总产量的92.8%，并且以珍稀名贵野生菌为主。############县是一个典型的农业县，境内光热水土资源优越，传统种植玉米的历史已达数百年。为了使项目得到有效实施，2007、2008年项目单位在############县的不同区域进行了玉米笋的试验示范种植，其结果是适宜种植的区域非常广阔，而且产量高、品质好，所以玉米笋产业发展的空间较大。在国内适宜种植区域进行比较，云南省############具有立体气候、立体农业的特点及适宜大面积发展特色农产品的优势，且广大农村的农民具有精耕细作的农作史，通过多年发展产业化经营，积累了丰富的生产经验，掌握了一定的科技技术，因此成本不高，具备了生产成本低的竞争优势。特色农产品的开发者——龙头企业############有限公司，坚持依靠科技进步，强化企业技术改造，在加工生产过程中严格按CAC（食品法典委员会）的产品标准、技术标准、检测标准的规定执行，先后通过了HACCP（危害分析及关键控制点）及IS09001：2000质量管理体系的认证，建立了从原料到终端产品的一体化质量安全保障全系，保证了其产品在市场上的竞争力。2.5市场风险市场需求量的变化将直接影响项目的销售量，而销售量是构成销售收入的主要因素，是项目效益的最敏感因素。本项目目前产品订价低于同类产品价格，有一定的竞争力，但应看到国内产品的价格冲击，因此仍应从降低成本入手，扩大价格变动空间，将价格分析产价降低的临界点不断降低。三、建设规模与产品方案3.1建设规模根据市场需求和遵循经济规律，公司在工业园区新建隧道式速冻生产线和罐头生产线；新建生产加工车间及仓库10400平方米；办公楼、宿舍及其他配套设施3.2产品方案项目建成后，生产能力达3000吨，日加工生产能力达100吨，年产朝鲜蓟1000吨，野生菌1000吨，玉米笋1000吨的规模。公司生产的速冻品、罐头产品，在其生产、包装和贮存过程中，实施危害分析和关键点控制。执行标准：１、《食品安全管理体系-对整个食品链中组织的要求》；２、欧盟2003年1月发布的《欧盟食品农药残留限量标准》；３、出口速冻蔬菜检验规程SN/T0626-1997；４、出口速冻果蔬生产企业注册卫生规范；５、《出口食品生产企业卫生注册登记管理规定》；６、朝鲜蓟、野生菌、玉米笋国标。四、厂址选择4.1厂址所在位置4.1.1地点与地理位置项目厂址选在丽江市############县工业园区。。4.1.2厂址土地权属及占地面积############县工业园区，该园区是云南省30个重点园区之一，同时也是丽江市3个重点园区之一。工业园区占地面积300亩，土地归工业园区管辖，工业园区正致力土地开发和配套设施建设，以招商引资，园区内的土地由园区管理部门统一规划和开发利用，提供“五通一平”的建设条件和配套基础设施。现有5个进园项目正在进行前期工作，进园项目按照工业园区管理部门现定价购买土地使用权。在满足本项目需求和发展的前提下，经工业园区管理部门和业主的多次协商，确定本项目厂址位于工业园区中部，占地15亩。4.2厂址建设条件4.2.1地形地貌建设区位于############县政府所在地永北镇，地势平缓。县城距四川省攀枝花174公里，距大理199公里，距丽江城103公里，距昆明市460公里，过境公路南北有祥云至宁蒗干线。东有攀枝花至丽江干线。祥（云）宁（蒗）二级公路已经通车，建设地点海拔21004.2.2水文地质建设场地内土层为燥土，主要为平缓地。地下水位：建设区地势平缓，无地下水。建设场区工程和水文地质，建议依据工程地质评价遵循规范进一步查明。根据《中国地震烈度区划图（1990）》，本地区工程地震设防烈度为8度。4.2.3土地资源############县国土面积4950k㎡，现有耕地面积40.73万亩，占土地总面积的22.15%。其中水田30.5万亩，人均占有耕地1.13亩，全县万亩以上的坝子8个。林地416.70万亩，占土地总面积的72.7%。4.2.4气候条件############县属低纬山地季风气候，因地势高差,多种地貌的影响,对光、热、水等气候因素均起再分配的作用，而形成典型的垂直气候。气温年际变化不，热量条件充裕而且比较稳定，对农业生产有利；同时，各月平均气温升降变化不剧烈，对农业生产也比较有利。●年平均气温：14.4℃●年日照：历年平均日照时数2403小时●年辐射量：136.2千卡/cm2●年均相对湿度：69%●年降雨量：800mm～1000mm4.2.5交通运输条件本项目厂址所处地区的交通主要为公路运输。############县交通方便，公路通达全县的所有乡镇，县城距四川省攀枝花174公里，距大理199公里，距丽江城103公里，距昆明市460公里，过境公路南北有祥云至宁蒗干线。东有攀枝花至丽江干线。祥（云）宁（蒗）二级公路已经通车。境内省道241公里，县乡公路377.5公里，乡村道路1609.3公里。通过以上公路的方便、快捷的进行朝鲜蓟、野生菌、玉米笋的收购、加工和冷藏运输，到达昆明进行商检后，产品再由323国道经南宁至深圳口岸出口。4.2.6公用设施社会依托条件1、给排水给水：建设场区已有市政自来水干管，可满足使用要求。排水：建设场区已有市政排污管道，可满足使用要求，需考虑环保设施。2、供配电建设场区已有供电系统完全能满足项目用电需求，供电有保障。3、通信程控电话和移动通讯网已覆盖建设场区，可满足需要。五、技术方案、设备方案及工程方案5.1指导思想1、充分利用国家的优惠政策及良好的贸易环境，充分利用############农业生产资源和特色农产品市场优势。2、以现有条件为出发点，注意节约，因地制宜。3、生产工艺的制定，不仅要注意先进性和实用性，并且还要同时考虑企业将来的发展，要求在功能和总平面布置上力求简捷流畅。4、社会效益，经济效益和环境效益的统一，使之具有可持续性发展的潜力。5.2工厂设计原则1、在现有的生产工艺技术的基础上，采用相适应的工艺技术。2、按照公司的质量管理体系和国家执行标准进行设计，工艺方法的确定；3、主要设备的选型以围绕质量目标和经济目标进行的原则。4、充分利用现有生产技术和设备，做到“少投入，多产出”的原则，5、环保、消防、安全卫生设施，要贯彻“三同时”原则。5.3工作制度工作制度如表5—1所示表5-1工作制度表序号部门名称全年工作天数（天）采用班次每班工作时间（小时）一管理部门2801８二技术部门2801８三生产部门280１８5.4主要生产工艺5.4.1速冻朝鲜蓟加工工艺规程1、原料验收：挑出腐烂、霉变、生虫、破损原料及杂质。2、分选，清洗：通过人工对原料的外形、鲜度、色泽、紧实度、尺寸大小进行分级。采用连续气泡清洗机进行流动水清洗，水质符合饮用水标准。清洗要求彻底去除污物及泥沙，经检查合格的送下道工序。3、漂烫：采用连续漂烫杀青机完成漂烫，漂烫水温≥95℃4、摆盘、速冻：检验后的朝鲜蓟摆在速冻托盘中，充分滤水后送入冷库速冻,速冻前在-10℃下预冷10-15分钟，之后送入速冻库，速冻库温度要求在-28℃～-32℃之间，根据入库数量多少，将速冻时间控制在3～8小时；速冻前将速冻机内温度降至-30℃下，采用输送带将朝鲜蓟送入速冻机内进行冷冻，速冻机温度要求在5、精选、秤重、包装：速冻后的产品再次进行拣选分级（按工艺或客户要求），经检查合格的产品按客户要求进行装袋秤重，摆放于包装箱内。包装温度控制在-5℃～-106、金属探测：冻制好的朝鲜蓟依次通过金属探测器进行金属异物探测。7、储藏：装好箱后放入冷库进行冷藏。冷藏库温度要求-16℃～-208、冷链运输：运输工具必须采用冷藏车；在装运前，货柜及拖车都必须经过适载检验和检测，以保证运输温度始终保持-16℃～-209、出厂检验：货物出厂前，质检员应对所出货物进行抽检，并出具《产品检验报告》，并向云南出入境检验检疫局报检。经检验合格后方可出厂。在装运过程中还应对其品质状态进行查验，正常后方可发运。

速冻朝鲜蓟加工工艺流程图运输分选、清洗漂烫速冻★金属探测储藏秤重、包装包装材料入库包装材料验收运输分选、清洗漂烫速冻★金属探测储藏秤重、包装包装材料入库包装材料验收原料验收原料验收注：★为关键工序。说明：速冻要求控制温度在零下32℃以下，冷藏库温度要求控制在零下18℃5.4.2速冻野生菌加工工艺规程1、原料验收：收购当天采集的新鲜野生菌，按3%抽样检测,用刚运过化肥、农药及其他化工产品的车辆装运原料者整车拒收，感官检验原料嗅味、色泽不正常者拒收，挑出腐烂、霉变、生虫、破损原料及杂质。2、分选、清洗：通过人工对原料的外形、鲜度、色泽、紧实度、尺寸大小进行分级。挑出腐烂、霉变、生虫、破损原料及杂质。采用连续气泡清洗机进行流动水清洗，水质符合饮用水标准。清洗要求彻底去除污物及泥沙。经检查合格的送下道工序。3、精选：按工艺或客户要求再次进行拣选分级。4、速冻：速冻前将速冻机内温度降至-30℃下，采用输送带将野生菌送入速冻机内进行冷冻，速冻机温度要求在-26℃～5、秤重、包装：速冻后的产品再次进行拣选分级（按工艺或客户要求），经检查合格的产品按客户要求进行装袋秤重，摆放于包装箱内。包装温度控制在-5℃～-106、金属探测：冻制好的野生菌依次通过金属探测器进行金属异物探测。7、储藏：装好箱后放入冷库进行冷藏。冷藏库温度要求-16℃～-208、冷链运输：运输工具必须采用冷藏车；在装运前，货柜及拖车都必须经过适载检验和检测，以保证运输温度始终保持-16℃～-209、出厂检验：货物出厂前，质检员应对所出货物进行抽检，并出具《产品检验报告》，并向云南出入境检验检疫局报检。经检验合格后方可出厂。在装运过程中还应对其品质状态进行查验，正常后方可发运。

速冻野生菌加工工艺流程图秤重、包装金属探测储藏运输包装材料入库包装材料验收精选速冻★秤重、包装金属探测储藏运输包装材料入库包装材料验收精选速冻★原料验收原料验收分选、清洗分选、清洗注：★为关键工序。说明：速冻要求控制温度在零下32℃以下，冷藏库温度要求控制在零下18℃

5.4.3玉米笋罐头生产工艺本项目严格按照《中华人民共和国行业标准》玉米笋罐头ZBX77005-90标准生产玉米笋罐头。采用工艺流程为：原料验收→去苞叶、花丝→修整→分级→漂洗→漂烫→冷却→装罐→注汤汁→真空密封→杀菌→冷却→擦罐→保温检验→包装操作要点：(1)原料验收分期分批采收未授粉的玉米果穗，采收的标准为玉米须未抽出或刚抽出的果穗。此时玉米笋组织鲜嫩，形态完整，呈圆锥形，笋粒饱满，排列整齐紧密，呈黄色或淡黄色。因为玉米笋非常鲜嫩，容易折断，所以在采收、装卸、运输过程中，一定要轻拿轻放。(2)去苞叶、花丝用手工剥去苞叶、花丝，将花丝去除干净。动作要轻，以免损伤笋体形状。挑选无虫蛀、木质化、干瘪、糠心、脱粒、畸形和其他损伤的玉米笋进入下一道工序。(3)修整、漂洗、分级把玉米笋修整成6～11厘米长度，分成6～9厘米和9～11厘米两个级别。放入含有0.1％氯化钙和50～100X10~(-6)亚硫酸的混合溶液中浸泡5～10分钟，然后用清水漂洗干净。(4)漂烫、冷却将笋尖向上装入钢丝或塑料篮中，然后将玉米笋浸入开水中漂烫5～7分钟。漂烫完毕立即将篮子浸没在流动的冷水中10～15分钟，或用冷水喷淋冷却，使玉米笋的温度降至40～50℃。(5)装罐一般选用7113型内涂料马口铁罐。选用形态正常、籽粒均匀的玉米笋装罐。同一罐内笋径应基本一致，笋径最大与最小不得超过5毫米，数量不超过20％；最长与最短的玉米笋不得超过20毫米，数量不超过20％(均以支数计)。固形物含量为50％，允许公差±11％。(6)注汤汁汤汁配方：食盐1％，白糖2％，维生素C(或柠檬酸)0.2％。将各种配料混合，溶解后过滤，加热至沸腾，然后将80～90℃的汤汁注入笋罐内，汤汁以浸没笋尖为宜。(7)真空密封用真空封罐机进行真空封口。真空度为0.03～0.05兆帕。(8)杀菌、冷却杀菌公式为10'～25'～7'/121℃，即升温10分钟，121℃保持25分钟，7分钟反压冷却至(9)擦罐、保温检验冷却后立即擦去罐头表面的水分，放进37℃3．质量标准(1)感官指标色泽：呈淡黄色或黄色，均匀一致，汤汁清；滋味气味：具有玉米笋罐头应有的滋味与气味，无不良气味；组织形态：产品组织脆嫩，软硬适度，同一罐内的笋体长短、粗细均匀，形态基本一致，最粗笋与最细笋直径之差小于5毫米，笋长之差不超过20毫米，无虫蛀、木质化、干瘪、畸形笋，每罐内断尖笋和轻微损伤笋不超过总条数的5％，不允许有断笋；杂质：允许汤汁及玉米笋上带有极少量的玉米花丝，不允许有其他杂质。(2)理化指标固形物不低于净重的50％；食盐：0.5％～1.2％；锡(以Sn汁)≤150毫克／千克，铜(以Cu计)≤5.0毫克／千克，铅(以Pb计)≤1.0毫克／千克，砷(以As计)≤0.5毫克／千克。(3)卫生指标微生物符合商业的无菌要求。5.4.4生产线主要设备清单表5-2主要设备清单表序号名称型号单位数量生产厂家1隧道式速冻生产线SP-1条2浙江三雄机械制造有限公司2罐头加工生产线SP系列条1浙江三雄机械制造有限公司3比泽尔压缩机HSN7471-75套6比泽尔压缩机（北京）有限公司4比泽尔压缩机4N-12.2套2比泽尔压缩机（北京）有限公司5冷风机套4浙江6冷气塔套4广东7盘管￠32无缝钢管米48008保温板￡200平方米28009佛里昂公斤1050美国杜邦10控制屏R22套111金属探测仪台112封包机高晶GJ-11台20上海13蒸汽锅FRD台114化学实验设备套15.5质量管理及质量保证本项目在生产经营中实施HACCP质量管理体系。HACCP包含7项基本原理。1、进行危害分析和预防措施监控。2、确定关键控制点（ccp）。3、建立关键限值。4、ccp点的监控。5、纠编行动。6、建立记录并保持记录的程序。7、验证完善的记录和档案。HACCP的优越性在于：1、通过采取预防措施，而不是最终产品检验，保证食品安全，因此更有效、更经济。2、能够识别全部的潜在的危害。3、有助于先进技术的使用。4、可以把注意力集中在最关键的操作步骤。5、改善执法人员、食品制造者和消费者之间关系，增强食品工业的信心。本项目实施HACCP质量管理流程见图。

危害分析及危害程度评估危害分析及危害程度评估确定关键控制点（CCP）建立关键限制（CL）关键控制点的监控内部审核和评审/纠偏措施HACCP管理流程图通过HACCP体系来控制蔬菜加工的关键控制点，可以有效控制蔬菜安全性，减少产品的安全风险。将HACCP运用于蔬菜加工是蔬菜质量上挡次的一个重要手段，也是增强企业的核心竞争力的重要一环。5.6.1质量工作的重点1、成立全厂的质量保证部门。2、注重质量管理、质量保证的科学化和实效性。3、将质量管理的职能和责任落实到各个车间。4、注重质量培训。5.6.2质量支持1、隶属于工厂的质量保证部门是全厂范围检测、计量以及原料质量控制的主要执行部门。2、质量保证部门负责全厂属于监控的计量、鉴定及检修。3、负责原材料、辅助材料的质量认可、入库检验和质量分析。4、负责对生产部门本身检测结果进行校验与控制。5.6.3质量工程1、质量保证部门是全厂最终产品质量控制与提高，改善内部质量体系，开展质量培训的部门。2、质量保证部门负责全厂内部质量体系及工艺的审核、完善和改进。3、对原材料、辅助材料的购入进行质量控制。4、对生产产品进行检测、确认和分析。5、根据产品质量标准及国家有关法规，对产品主要性能进行汇总统计，分析缺陷，制定改进措施并落实。6、收集、汇总、统计来自用户的质量信息，有针对地组织力量进行分析研究，制定改进措施并落实。7、开展质量培训。5.6.4生产过程的质量保证在各车间设立质量检验机构、配备专职人员和必要的检验设备负责对生产线上的产品进行检验。生产设备和测量监控装置：各生产过程操作人员和维护人员应严格按公司制定的程序和相关设备操作规程使用，维护生产设备和测量监控装置，以确保生产设备、测量监控装置的正常运行和安全生产。对生产服务运作实施监控，认真做好自检（操作人员自己检查本工序产品）、互检（检查上一工序产品是否符合本工序要求）、专检（专职质检人员检验），并作好相应记录。5.7主要建筑物及公用工程5.7.1主要建、构筑物本项目为改建项目，主要改扩建生产加工车间及仓库10400平方米；办公楼、宿舍及其他配套设施5.7.2公用及附属工程本项目新建增加道路、场地1500平方米；绿化面积1000平方米；1、给排水工程本项目新建室外供水主管道为DN100PE管，支管道为DN50PE管。水源从园区供水管网接入。DN100PE管、DN50PE管分别为200米和300米厂内沿厂区道路新建一条排水暗沟，盖板为钢筋混凝土。排水暗沟汇入园区排水系统。生产、生活的污水与雨水的排除采用分流式。生产所排的清洗和地面冲洗水，集中处理达标排放。生活污水和人粪尿经化粪池处理后排入排水暗沟，雨水采用沟排方式排入排水暗沟，再从排水暗渠排入园区排水管网。新建排水沟约300米，形式400×250×400砖砌。2、消防工程●贯彻执行《中华人民共和国消防条例》和其他有关消防法规；组织实施逐级防火责任制和岗位防火责任制；建立健全防火制度和安全操作规程。●本项目执行《建筑设计防火规范》（GBJ16-87，2001年版）和《建筑灭火器配置设计规范》（GBJ140-90）的标准，需配置室内外消防水源和消火栓给水系统。消防水源为生产给水管网。●室外消防：消防管网与园区管网合并统一使用，并在管网上设置地上式室外消火栓，场区内消火栓间距为50米。给水通过水泵加压供给消防用水。设6个室外消火栓，6个室内消火栓。●室内消防：室内用水管网与消防管网合用，设置墙体壁消火栓、消火栓的设置间距为36米。3、供电工程厂区由园区供电网接入，用电能满足要求。4、场地平整厂区内地势平整。根据厂房及厂区平面布置要求，场地平整时土石方量不大。5.7.3主要建设内容主要建设内容统计表序号项目数量单位单位预算价格(元)总价值（万元）备注1建筑工程15231.1生产车间79009481.1.1预处理车间1500平方米12001801.1.2速冻产品生产车间1500平方米12001801.1.3罐头产品生产车间1500平方米12001801.1.4速冻库600平方米1200721.1.5冷藏库2000平方米12002401.1.6缓冲间800平方米1200961.2仓库25002501.2.1原料仓库1500平方米10001501.2.2成品仓库1000平方米10001001.3辅助用房27001741.3.1办公楼500平方米1200601.3.2职工生活用房400平方米1200481.3.3化验、检验室200平方米1200241.3.4变配电房100平方米1200121.3.5场地铺砌1500平方米200301.4配套及公用工程1511.4.1供排水系统1套180000181.4.2水塔1座200000201.4.3围墙900米200181.4.4大门及门卫室1座300000301.4.5环境绿化200000201.4.6污水处理1套300000301.4.7消防设施1套15000015六、主要原材料、动能供应6.1主要原材料供应本项目生产能力为年生产朝鲜蓟1000吨、野生菌1000吨、玉米笋1000吨。原料主要是朝鲜蓟、野生菌、玉米笋等特色农产品，原料的来源见表项目主要原料供应及来源序号原料名称年需要量来源备注1朝鲜蓟5000吨外购本县生产2野生菌1300吨外购本县生产3玉米笋2500吨外购本县生产朝鲜蓟按1：5；野生菌按1：1.3；玉米笋1：2.5需要量计算。6.2动能供应生产所需的电、水均由############县市政供应，从能源配置及能力来看，已能够满足本项目的需要。七、节能措施1、采用节能设备（1）压缩机组采用德国（北京生产）的最新一代压缩机及生产线；该机组采用高效换热壳管式水冷冷凝器，该产品采用外螺纹铜管，散热效率比普通散热高出30%，该产品通过国际IS09001国际体系质量认证和CCC认证，（2）吊顶风机采用上海高效冷风机；2、减少库房冷损耗：（1）速冷库采用150mm双彩聚氨脂发泡，（2）冷藏库采用100mm双彩彩钢聚氨脂保温，（3）包装库、保鲜库采用100mm；双彩夹芯聚苯板保温和装饰；（4清洗车间和外围结构均采用50mm双面彩夹芯板，本产品用热固化胶在连续成型机内加热压复合而成的超轻建筑板材。具有自重轻（为混凝土层而重量的1/20-1/30）。保温隔热（其导热系数值为0.034w/mk）的特点，是一种集承重、保温、防水、装修于一体的新型围护结构材料。3、采用合适的冷藏库温度：合适的冷藏温度是保证贮藏货物品质的前提，也是系统节能的一个方面。合适的冷藏温度，可以减少冷藏库的冷负荷量。4、减少冷藏库门的冷损耗：冷库门做到随同、开即关，库门开启时间延长一倍，冷损耗会增加数倍，并且开门时间较长，还会造成高温空气入侵，在门洞处结霜和结露，破坏库体结构。5、控制库存、库房照明：按冷库制冷设计手册的规定设计库房照明，设置自动关闭照明控制系统，减少冷间和制冷系统的热负荷。八、环境影响评价8.1执行的环境保护标准1、《污水综合排放标准》二级。2、《大气污染物综合排放标准》二级。3、《工业企业厂界噪声标准》Ⅲ类地域。8.2项目环境影响1、建设期间环境影响分析施工过程中产生的扬尘、运输车辆产生的汽车尾气、噪声以及施工废水、建筑垃圾等对周围生态环境产生不同影响。在施工期环境空气与施工活动紧密相关，施工结束后就不在延续，是短期和非联系性的影响。合理安排好施工进展、缩短基础建设持续时间，尽快固化地坪和完成场区绿化工作，均可有效减轻施工期不利的环境空气影响。施工过程产生的废水也会造成一定的影响。但因废水产生量不大，对地表水体的影响期较短，施工结束后即可终止，故不会对水体产生大的影响。另外，施工期因挖方、填土产生裸露地面，存在水土流失现象。但项目所处地势平坦，在通过采取一定的保持水土流失措施后，可控制水土流失程度。施工期水土流失属轻度侵蚀状况。2、营运期间环境影响分析本项目投产后，所产生的污染物将对环境产生一定的影响，主要污染物为污水、废渣和噪音。（1）、污水：每年产生的污水排放量约为4000吨；（2）、废渣：主要是生产中残渣和废弃包装物等，每年产生约为180吨。（3）、噪声：本项目无严重噪声源设备，部分设备如风机、空压机产生较小的噪声。8.3环境保护与治理措施1、建设期间环境治理措施（1）合理计划安排，缩短施工工期，建立施工用沉淀池，施工废水经沉淀后尽量回收利用。（2）材料运输车辆行驶的路线尽量避开居民区等环境敏感点。（3）修建建筑用隔离墙。基础建设使用防尘帷幕，粉状颗粒材料堆放进行遮盖。（4）合理安排施工时间、合理布局施工场地、选用优质低噪施工设备、降低人为噪声等。此外夜间（晚22：00至次日8：00）禁止打桩机、电锯等噪声较大设备的使用，防止扰民。（5）道路建设中同期完成排水沟、截流沟、沉砂池等防水土流失工程。在施工中采取水土保护措施，要做到及时分层压实覆土。土方、砂石料尽量避免过高堆放，挖方时避开暴雨时段。（6）按照《开发建设项目水土保护方案技术规则》总则1.0.4条规定，项目应做好防止水土流失工作。2、营运期间环境治理措施（1）污水处理：本项目实施清污、雨污分流。雨水直接外排。整个项目只允许设一个规范化的总污水排放口，并设明显标志。根据生产性质，污水进入集水池，再经三级处理后排入城市的排污系统。（2）废渣设置专门的管理部门，对固体废物进行分类、收集、储运实行严格的管理，做到固体废物妥善处理。每日清运处理，污泥与环卫部门签订合同，由环卫部门定期进行清运处理。（3）噪声优先选择低噪声设备，对局部产生噪声的设备，底座采用减震垫，机房采取隔音措施。8.4环境保护投资本项目用于环境保护的投资为68万元。序号设备名称数量投资（万元）备注１厂区绿化20新建２排水系统1套18新建3废水处理（含设备）1套30新建合计688.5评价与审批1、环境评价建设期间对环境的影响时间短，破坏程度浅，符合国家项目建设的有关要求。本项目工艺流程按照国家的有关标准建设，营运期间污染物少，主要的污染物为废水，废水主要是农产品洗涤水，进入集水池再经三级处理后排入城市的排污系统。为此，本项目对整个环境影响很小，符合建设项目环境保护要求。2、审批2007年4月19日，############市环境保护局作出了《准予行政许可决定书》（环许准[2007]28号）。九、劳动安全卫生与消防1、有毒有害物品的危害分析与保护措施本项目为食品生产企业，生产所使用的原料主要为农产品，对职工没有危害。2、危险生产作业危害分析与保护措施本项目部分作业岗位仍然存在着一定的危害性，主要是操作运转器和在加工农产品过程中使用刀具的工作岗位。本项目在危险性作业部加设了安全防护措施，在机械运转部分设置了安全罩，严禁在传动设备上放置杂物，定期对运动的零部件进行检修，以保证设备在良好的工作状况下运行。在生产过程中使用刀具的工作岗位，设计了安全的工作距离。3、卫生本项目在生产加工车间设立更衣室、洗手盆、消毒池等，严格按照HACCP和ISO9001：2000标准执行。4、消防工厂的各生产车间、办公楼等都按严格按有关消防规范设计，具有完整的消防设备及设施。此外厂区设置了消防水池给消防带来极大的方便。十、项目组织与管理10.1项目组织形式项目由############有限公司负责实施，公司由董事会、监事会组成，公司实行董事会领导下的总经理负责制。总经理负责公司各部门的日常工作。10.2项目管理机构项目管理机构详见管理机构图10.3公司定员公司岗位定员详见下表。岗位定员序号岗位名称定员班制1管理人员312技术人员1013员工321合计4510.4项目建设管理为保障项目的顺利实施，从组织、技术、资金、安全上实行层层负责制。具体措施如下：1、组织管理为确保工程顺利启动，健康推进，稳步实施，############有限公司成立项目领导小组办公室。2、技术管理建立项目建设施工质量检查验收制度和建设竣工验收制度，建立施工技术档案，严把质量关，并协调好与地方政府和相关部门的关系，确保项目的顺利进行。3、资金管理建立健全财务制度，设立项目建设资金专用帐户，按国家和公司资金使用管理的关规定，严格管理，专款专用。4、安全管理严格按照国家有关安全的法律、法规进行项目建设。十一、项目实施进度11.1建设工期本项目主要基本建设内容有：生产厂房、仓库、配套工程、公用工程建设及设备购置等。计划在1年内完成（2010年3月～2011年3月）。11.2项目实施进度项目实施进度表序号进度（季度）项目2010年2011年1234112土建工程设计施工、设备购置3设备安装、调试、验收4试生产5正式投产十二、投资估算及资金筹措12.1编制依据及取费标准1、《建设项目经济评价方法与参数（第三版）》（发改投资［2006］1325号）；2、《现行工程预算清单定额》（2003）及相关类似工程投资；3、《工程勘察设计收费管理规定》(云南省计委、云南省建设厅云计价格<2002>164号)；12.2投资估算本项目固定资产投资估算内容包括主要建筑物建设工程；设备购置、安装工程；公用附属工程等。还包括本项目需计取的无形资产，开办费及预备费等项目。本项目建设总投资为5590万元，其中：建设投资4097万元，流动资金1493万元。建设投资4097万元，按构成分列如下：（1）建设工程费1599万元，占建设投资的39.03%；（2）设备购置费1748万元，占建设投资的.42.67%；（3）安装工程费175万元，占建设投资的4.27%；（4）工程建设其他费用425万元，占建设投资的10.37%；（5）建设期利息150万元，占建设投资的3.66%。12.3建设期利息估算本项目的建设期为1年，建设投资借款2500.00万元。根据资金来源渠道和贷款利率（按年5.31%计取），建设期借款利息估算为150万元。12.4流动资金估算本项目的流动资金按分项详细估算法计算，根据项目实际需要的各项流动资产和流动负债的最低周转天数，流动资金估算额为1493万元。各项流动资产和流动负债估算详见附表。12.5资金筹措本项目建设总投资为5590万元，由以下渠道筹措：建设投资4097万元，筹措方案：（1）申请农业发展银行贷款2500.00万元，占建设投资的61.02%。（2）企业自筹资金1597.00万元，占建设投资的38.98%。流动资金1493万元，筹措方案：企业自筹铺底流动388万元，分年度申请流动资金贷款1105万元。十三、财务评价13.1生产规模及产品方案本项目新增生产规模为达产年年产朝鲜蓟1000吨、野生菌1000吨、玉米笋1000吨。本项目按此方案进行分析、评价。详见附表。13.2实施进度本项目建设期为1年。计算期第2年（经营期第1年）达到设计能力的70%，计算期第3年（经营期第2年）达到设计能力的90%，计算期第4年（经营期第3年）达到设计能力的100%。生产期按12年计算，计算期为12年。13.3各项取费标准1、原料及燃料、动力费用按项目区市场现行价格计取；2、工资及福利费用：新增定员45人，临时工95人，工资及福利费用按20000元/年·人计取；3、固定资产折旧：按平均年限法计算折旧，年折旧额265.67万元（房屋按12年折旧、机器设备按12年折旧）。4、无形资产及递延资产按10年摊销，土地费用按10年摊销。年摊销费为43.5万元；5、维护费用按每年39.85万元计取（折旧费的30%）；6、其他费用：是在制造费用、销售费用、管理费用中扣除工资及福利费用、折旧费、摊销费、维护费后的费用，为了简化计算，按照销售收入的12.0%计算。13.4分析结果本项目正常年份总成本费用为6457.33万元，其中固定成本为1818.65万元，可变成本为4638.68万元。经营成本为6049.63万元。详见附表。本项目产品销售价格是根据财务评价的定价原则，并分析了近几年国内外的市场价格，预测到生产期初的价格。本项目产品定价为：朝鲜蓟30000元／吨、野生菌40000元／吨、玉米笋18000元／吨。正常年份销售收入估算值8800万元。详见附表。13.5年销售税金及附加年销售税金及附加按国家规定计取，产品缴纳缴纳增值税，税率按6%。城市维护建设税按增值税的7%计取，教育费附加增值税的3%计取。本项目正常年份销售税金及附加的估算值为570万元。详见附表。13.6利润总额及分配本项目正常年份利润总额为1772.43万元，所得税根据云财税（2002）19号和云财税（2002）38号文的有关西部大开发税收优惠政策问题的通知精神，按利润总额的15%计取。盈余公积金按税后利润的10%计取。详见附表。13.7财务分析根据以上指标测算，主要经济指标如下：（按正常年份计算）●静态评价指标：经营收入：￥8800.00万元；利润总额：￥1772.43万元；上缴税金：￥570万元；行业财务基准收益率（税前、税后）12%；●动态评价指标：所得税后：（详见附表）财务内部收益率（FIRR）28%财务净现值（Ic=12%）￥3940.30万元投资回收期（含建设期）4.75年所得税前：（详见附表）财务内部收益率（FIRR）40%财务净现值（Ic=12%）￥7069.69万元投资回收期3.8年自有资金：（详见附表）财务内部收益率（FIRR）47%；财务净现值（I=12%）￥4489.60万元；比例指标：投资利润率18.05%投资利税率31.71%偿贷比1：0.8913.8资金偿还能力分析清偿能力分析是通过对“资金来源与运用表”（详见附表）、“资产负债表”（详见附表）的计算，考察项目在计算期内各年报财务状况及偿还能力，并计算资产负债率、流动比率、速动比率和固定资产最大还款能力。可以看出，项目具有较强的清偿能力。项目借贷偿还资金来源为未分配利润、折旧、摊销三部分。项目借贷偿还期为4.05年，满足借款条件。13.9不确定性分析13.9.1盈亏平衡分析（BEP）生产能力利用率（N）=1818.65÷〔8800.00–570–4638.68〕=50.64%计算结果表明，该项目只要达到设计能力的50.64%，企业就可保本。见盈亏平衡图。

13.9.2敏感性分析本项目分别选择建设投资、经营成本、销售收入三个较为敏感的因素，做提高10%和降低10%单因素变化对财务税后内部收益率、投资回收期影响的敏感性分析表。财务敏感性分析表序号项目基本方案投资销售收入经营成本-10%+10%-10%+10%-10%+10%1财务内部收益率%283224223433232较基本方案增减%4-4-665-53投资回收期（年）4.754.555.34.44.55通过敏感性分析，说明项目抗风险能力受运营成本和产品售价影响较大，受建设投资影响较小，企业必须加强内部经营管理、降低成本、保证产品质量，才能保证项目效益目标实现。见敏感性分析图。13.10财务分析结论项目完成后，税后财务内部收益率为28%，投资回收期为4.75年，正常年份投资利润率为18.05%，投资利税率为31.71%，超过行业基准水平。通过不确定性分析，项目具有一定的抗风险性能力，本项目投资方案合理，财务评价可行。综上分析，项目财务效益好，具有较强清偿能力，因此可以说项目经济合理，财务效益可行。但是通过不确定性分析可看出，产品价格降低或原料价格提高时，会使项目效益大幅度下降，对项目效益影响较大，因此项目也存在一定的风险，建议在实施过程中，应采取有效的措施注意防范