银行外汇业务知识考试题及答案（新版）

银行外汇业务知识考试题及答案（新版）单选题1.先行收回投资的主体是:A、中外合资企业外国投资者B、外商独资企业外国投资者C、中外合作企业外国投资者D、以上皆可参考答案：C2.跨境融资风险加权余额上限的计算:跨境融资风险加权余额上限=资本或净资产*跨境融资杠杆率*宏观审慎调节参数。文件规定跨境融资杠杆率和宏观审慎调节参数是多少（）。A、跨境融资杠杆率:企业为1，宏观审慎调节参数为1B、跨境融资杠杆率:企业为1，宏观审慎调节参数为2C、跨境融资杠杆率:企业为2，宏观审慎调节参数为1D、跨境融资杠杆率：企业为2，宏观审慎调节参数为1.25E、跨境融资杠杆率:企业为2，宏观审慎调节参数为1.25参考答案：D3.非银行机构到外汇局办理内保外贷签约登记时，应提供哪些材料？（）A、关于办理内保外贷签约登记的书面申请报告B、担保合同和担保项下主债务合同C、外汇局认为需要补充的相关证明材料D、以上均是参考答案：D4.对于境内机构和境内个人按照服务贸易外汇管理规定填报的服务贸易外汇收支管理信息，金融机构应于收款后（）工作日内及时.准确.完整地通过国际收支网上申报系统向外汇局报送。A、3个B、4个C、5个D、6个参考答案：C5.以下关于外债的说法，正确的是（）。A、外债是指中国境内的机关.团体.企业.事业单位.金融机构或者其他机构及个人对中国境外的国际金融组织.外国政府.金融机构.企业及其他机构或个人承担的具有契约性偿还义务的外币债务B、目前，居民个人是可以举借外债C、根据债务人类型，实行不同的外债登记方式D、偿付期限小于或等于1年的外债可以用于固定资产投资参考答案：C6.外债项下跨境支付审核材料包括:（）A、境外汇款申请书/境外承兑通知书B、《境内机构外债签约情况表》和《业务登记凭证》（验原件后返还。该表与外债开户时留存件不一致的，客户应提交盖章的最新表格的复印件）C、与跨境支付用途相关的证明材料D、以上均是参考答案：D7.（）是指以一定单位的外国货币为基准，将其折合为一定数额本国货币的标价方法。目前包括我国在内的大多数国家都采用这种标价法。A、直接标价法B、间接标价法C、基准标价法D、标准标价法参考答案：A8.每个开户主体保证金专用外汇账户可以开立（），（）异地开户。A、1个，可以B、不同银行多个，不得C、1个，不得D、不同银行多个，可以参考答案：B9.非银行债务人发生非资金划转类还本付息交易的，应在还本付息发生后（）个工作日内，到所在地外汇局逐笔办理备案。A、5B、10C、15D、20参考答案：A10.下列业务无需提交税务备案表的是:A、外商投资企业3万美元利润汇出B、外商投资企业外国投资者将股权转让给中方个人购付汇C、企业归还外债利息6万美元D、企业对外支付设计费用6万美元。参考答案：A11.内保外贷是指（）。A、担保人.债务人注册地在境内，债权人注册地在境外的跨境担保B、担保人注册地在境内，债务人和债权人注册地均在境外的跨境担保C、担保人.债权人注册地在境内，债务人注册地在境外的跨境担保D、以上说法均错误参考答案：B12.银行为企业开立资本金账户，应向外汇局报送开户信息，其账户性质码是:A、2101B、2102C、2113D、2103参考答案：B13.担保人办理内保外贷业务，在遵守国家法律法规.行业主管部门规定及外汇管理规定的前提下，可（）内保外贷合同。A、自行签订B、在外汇局许可后C、在银监局许可后D、以上说法均不正确参考答案：A14.汇发[2017]3号文后新发生的银行内保外贷业务，如果发生担保项下主债务违约，银行（）A、应先使用自由资金履约B、以反担保资金直接购汇履约C、履约后造成本外币资金不匹配的，无需经所在地分局备案可办理结汇手续D、履约后造成本外币资金不匹配的，无需经所在地分局备案可办理售汇手续参考答案：A15.对于涉及担保物权的跨境担保，如担保物权处置后产生资金跨境收付，应以（）上限为标准，办理资金的跨境收结汇.购付汇手续。A、处置金额B、融资金额C、担保金额D、以上说法均不正确参考答案：C16.以下关于《外债签约情况表》和《业务登记凭证》，说法错误的是（）。A、外债账户开立须审核《外债签约情况表》和《业务登记凭证》B、外债账户关闭无须审核《外债签约情况表》和《业务登记凭证》C、外债账户资金结汇须审核《外债签约情况表》和《业务登记凭证》D、外债账户资金划转类外债提款须审核《外债签约情况表》和《业务登记凭证》参考答案：B17.银行办理衍生产品业务，应履行尽职审查义务，确保（）真实合法有效。A、客户承诺.情况说明B、账户信息C、客户身份信息.主体资格D、资金来源参考答案：C18.境外公司Y承包位于泰国的高铁工程项目，据此向境内中国银行申请境外项目融资，并提交相关境外融资申请材料，其中哪项为间接证明材料。A、开工许可证B、注册登记证C、Y公司出具的现场勘查报告D、泰国官方机构出具的投标确认书参考答案：C19.境外合资企业X与境内某银行签订了关于高速公路建设项目融资合同，并于贷款到日期按期将资金归集至贷转存账户，银行审核资金来源后办理了贷款偿还，以下哪项资金背景符合银行的要求。A、从关联企业借入的临时资金B、高速公路通行费C、从花旗银行借入的长期借款D、以上三项都可以参考答案：B20.融资性担保适用于以下哪类交易？（）A、融资租赁B、招投标担保C、预付款担保D、延期付款担保参考答案：A21.银行为客户办理外债专用账户开立时，应审核外汇局核发的《外债签约情况表》.《业务登记凭证》，并在资本项目信息系统中查询控制信息表存在对应的外债可开户信息，可开立的账户个数应大于等于（）。A、0B、1C、2D、不限制参考答案：C22.银行可为涉及下列情况的境内直接投资业务项下资金（支付结汇）办理结汇方向的衍生产品业务:A、结汇所得人民币资金用于建设.购买非自用房地产（房地产企业除外）B、结汇所得人民币资金用于与其他当事人签订合同中约定的使用范围之外C、申请一次性将全部外汇资本金支付结汇，且提供相关真实性证明材料D、结汇所得人民币资金向非关联企业发放贷款，经营范围明确许可的情形除外参考答案：C23.初始资金不允许从境内划入的账户是:A、保证金账户B、资产变现账户C、资本金账户D、前期费用账户参考答案：D24.境外放款转为对境外公司股权投资的，应同时向（）申请办理境外放款变更或注销登记A、注册地外汇局B、办理业务所在地外汇局C、商务管理部门D、人民银行参考答案：A25.以下关于境外放款异常或可疑情况，描述不正确的是（）。A、银行应持续监控B、银行应通过行业协会.境内外关联行.第三方机构等渠道核实C、上报外汇局D、无需上报外汇局参考答案：D26.如果一次FDI转股业务中，既有转实际，又有转义务，则:A、应先办转实际，再办转义务B、应先办转义务，再办转实际C、两者都可以D、不得出现此类情况参考答案：A27.银行为客户办理外债项下跨境支付,在事后监督过程中，发现客户资金实际使用情况和相关规定不符的，银行应（）A、要求客户予以解释B、将异常情况及时向所在地外汇局报告C、应通过合理方式将真实性证明资料留存备查D、以上均是参考答案：D28.外商投资企业办理注销登记时，哪一类情形无需提交清算报告？A、特别清算注销B、因吸收合并注销C、普通清算注销D、到期清算注销参考答案：B29.境内居民和境内非居民通过境内银行从（）收到款项和对（）支付款项时，以及境内居民通过境内银行与境内非居民发生收付款时，应及时.准确.完整地进行国际收支统计申报。A、保税区B、境外C、出口加工区D、上海钻石交易所参考答案：B30.跨境担保外汇业务准入条件识别，银行应识别企业的经营情况，资信状况，业务资质并建立跨境担保业务（）机制。A、判断B、识别C、跟踪D、风险评估参考答案：C31.境内个人只有取得（）材料后，银行方可为涉及境外特殊目的公司股份回购或退市的办理相关的购付汇业务。A、资本项目外汇业务核准件B、协议办理凭证（业务登记凭证）C、境内居民个人境外投资外汇登记表D、上市公司公告或公司董事会（股东会）决议参考答案：A32.境外机构可根据与境内银行签订的贷款协议，向银行申请开立贷转存帐户，银行可为境外机构开立哪类贷转存帐户。A、NRAB、OSAC、FTND、以上三项都是参考答案：D33.海关特殊监管区内机构之间的交易，可以以（）计价结算。A、人民币和外币B、人民币或外币C、外币计价D、人民币计价参考答案：B34.各银行应配合外汇局，并且指定专人在外汇局推送相关信息之日起的（）天内，在个人外汇业务系统中反馈相关人民币信息。A、10B、15C、20D、25E、题库上无答案参考答案：C35.债务人应在以下（）情况，办妥最后一笔还本付息之日起（）内按照规定到外汇局办理外债注销登记手续。A、外债未偿余额为零，15天B、债务人不再发生提款，15天C、债务人不再发生提款，1个月D、外债未偿余额为零且债务人不再发生提款，1个月参考答案：D36.下列哪项不属于“223010—公务及商务旅行”项下申报的内容？（）A、参加国际会议缴纳的报名费B、为在我国工作的境外边境工人提供服务所获得的收入C、自费旅行在国外购买纪念品的支出D、雇主给商务旅行者报销的货物或服务参考答案：C37.一份备案文件中既有增资并购又有转股并购的，建议A、先操作增资并购，再操作转股并购B、先操作转股并购，再操作增资并购C、两者先后顺序没有关系D、向商务部门申请分开出具参考答案：B38.以下关于银行办理外债业务应注意的时间的说法，正确的是（）。A、银行应留存境内机构外债外汇收入结汇及使用的相关证明材料5年备查。B、外债未偿余额为零且债务人不再发生提款时，债务人应在办妥最后一笔还本付息之日起15个工作日内按照规定到银办理外债注销登记手续。C、除财政部门.银行以外的其他境内债务人，应在签订外债合同之后1个月内在外汇管理局办理外债逐笔签约登记。D、在支付结汇制下，除备用金等特殊用途外，结汇所得人民币资金需在15个工作日内划付给交易对手。参考答案：A39.境外甲公司向中国银行申请3亿美元道路建设项目融资，用于在印度新德里修建高速公路，期限10年，以项目完工后收取的过路费偿还贷款。由于当地收取的过路费为印度卢比，与实际贷款货币不一致，可能引起的风险为（）。A、市场风险B、汇率风险C、利率风险D、货币风险参考答案：B40.金融机构办理服务贸易外汇收支业务，应当按照规定对交易单证的（）及其与外汇收支的（）进行合理审查。A、真实性一致性B、真实性合理性C、合法性合理性D、合法性一致性参考答案：A41.以下不可能是国际收支统计间接申报主体的为（）。A、境内居民个人B、境内非居民C、境内银行D、境内非银行机构参考答案：C42.担保人办理内保外贷业务时，应对以下哪几项进行审核？（）①债务人主体资格②担保项下资金用途③预计的还款资金来源④担保履约的可能⑤相关交易背景⑥债权人主体资格A、①②③④⑤B、①②④⑤⑥C、①②③⑤⑥D、①②③④⑤⑥参考答案：A43.某境外机构按境外贷款协议约定，向银行办理申请开立贷转存帐户，所需资料有误的是（）。A、境外机构尽职调查表B、境外机构主体资质证明文件C、公司章程（中英文皆可）D、特殊机构代码赋码通知书参考答案：C44.B类企业在开证时要通过（）进行电子数据核查。A、货物贸易外汇监测系统B、RCPMIS系统C、ODI系统D、FDI系统参考答案：A45.企业应当在跨境融资合同签约后但不晚于提款前（）个工作日，向国家外汇管理局的资本项目信息系统办理跨境融资情况签约备案。A、3B、5C、7D、10参考答案：A46.境外个人购买境内商品房结汇时，在录入“个人外汇业务系统”时，应选择结汇资金属性（）。A、旅游B、职工报酬与赡家款C、直接投资D、其他经常转移参考答案：C47.境外直接投资清算登记，需要审核（）A、《境外直接投资外汇登记业务申请表》（对此表应审核表格内容填写是否真实.准确.完整，与客户提交的其他书面材料内容是否一致）B、《业务登记凭证》C、商务或行业主管部门对注销事项的批准或备案文件D、以上选项均是。参考答案：D48.国内银行离岸部作为债权人的，境内银行为客户办理外债提款业务时，应（）A、报送跨境收支信息B、提醒客户去外汇局办理提款备案C、无需开立外债专用账户D、外债入账金额与客户申请提款金额不一致的，不能为客户办理提款入账参考答案：B49.结售汇业务应通过“个人外汇业务系统”查询是否属于（）。A、可信客户B、黑名单客户C、关注名单D、异常个人参考答案：C50.资本金结汇后又发生退款的，退回的人民币资金应当A、购汇返回资本金账户B、存入企业经常项目结算账户C、存入企业结汇待支付账户D、暂挂不得入账参考答案：C51.外汇市场交易应当遵循公开.公正.公平和（）的原则A、诚实信用B、真实准确C、快捷便利D、真实便利参考答案：A52.前期费用账户资金结汇时，可以无需审核A、真实性材料B、支付命令函C、出资入账登记表D、上一笔结汇的发票参考答案：C53.外币跨境融资以（）的汇率水平来折算。A、提款日B、银行牌价C、人民币汇率中间价D、区域交易参考价参考答案：A54.对于办理衍生产品交易客户，银行应建立业务（）机制，对客户进行动态管理。A、持续汇报B、监控流向C、控制来源D、跟踪监测参考答案：D55.下列关于借款人开立贷转存账户说法错误的是（）。A、客户应具备开立外汇账户的基本条件B、账户可为NRA或OSA账户C、开户企业应取得本行贷款或授信额度D、企业必须开立贷转存账户，用于境外贷款资金的存放.支付参考答案：D56.外国投资者减持A股开立人民币专用存款账户，账户性质码是A、2201B、2202C、2113D、3400E、3400参考答案：D57.金融机构应于每月___个工作日内将上月本机构本外币跨境融资发生情况.余额变动等统计信息报告中国人民银行.国家外汇管理局。所有跨境融资业务材料留存备查，保留期限为该笔跨境融资业务结束之日起___年。（）A、3;5B、5;3C、5;5D、2;3参考答案：C58.中国银行向境外某公司发放了专项道路建设融资款，金额为5亿美元，期限1年，定期对该融资业务进行尽职调研，监测境外公司经营情况.业务开展及资金用途等，当出现下列哪项情形时，银行应重点关注，审慎处理融资业务，并将境外公司列为关注客户。A、小额资金频繁支出用于采购原料B、大额购置机械设备款C、入资法国某工程建筑公司用于当地的市场开拓业务D、定期向境内某工程公司支付技术信息服务费用参考答案：C59.资本项目登记后产生（）位业务编号。A、15位B、18位C、20位D、22位参考答案：C60.在意愿结汇制下，结汇环节（）审核用途凭证，结汇所得人民币资金需存入结汇待支付账户A、抽样B、逐笔C、无须D、随机参考答案：C61.单笔提取等值（）以上外币现钞的，应由外汇局核准并出具《提取外币现钞备案表》。A、2000美元B、5000美元C、10000美元D、20000美元参考答案：C62.银行为客户办理跨境担保相关业务，若境外债务人的股东若为境内企业或境内个人的，需审核（）关于境外投资项目的批准文件.境外投资批准证书和外汇登记凭证。A、工商局.人行跨境办B、发改委.商务部门C、外管.人行跨境办D、商务部门.人行跨境办参考答案：B63.境内机构资本项目外汇收入意愿结汇比例暂定为（）。A、50%B、80%C、90%D、100%参考答案：D64.境外贷款用于项目融资的，应审核项目融资结构，包括项目（）和（）比例，资本金来源及出资能力，资本金到位情况（含预付款）及到位计划。A、总投资；资本金B、贷款额；总投资C、贷款额；资本金D、贷款额；投资预算参考答案：A65.一国国际收支顺差会使（）。A、外国对该国货币需求增加，该国货币汇率上升B、外国对该国货币需求减少，该国货币汇率下跌C、外国对该国货币需求增加，该国货币汇率下跌D、该国对外国货币需求减少，该国货币汇率下跌参考答案：A66.以下关于银行办理外债业务应注意的时间的说法，错误的是（）。A、银行应留存境内机构外债外汇收入结汇及使用的相关证明材料5年备查B、外债未偿余额为零且债务人不再发生提款时，债务人应在办妥最后一笔还本付息之日起1个月内按照规定到外汇局办理外债注销登记手续C、除财政部门.银行以外的其他境内债务人，应在签订外债合同之后15个工作日内在外汇管理局办理外债逐笔签约登记D、在支付结汇制下，除备用金等特殊用途外，结汇所得人民币资金需在15个工作日内划付给交易对手参考答案：D67.银行开展境外贷款业务时，应对融资项目的（）和（）进行合理评估，对存在疑问的，应加强审核措施。A、有效性；合理性B、必要性；合理性C、必要性；操作性D、有效性；操作性参考答案：B68.跨境担保外汇业务，银行应深入了解基础交易情况，重点关注异常和可疑交易，对于“关注客户”.（）应执行更严格的单证审核标准，强化尽职审查措施。A、基础交易背景存疑B、还款资金来源存疑C、存在履约意图D、以上都是参考答案：D69.银行办理外保内贷签约业务，对以下有明显履约意图的，应拒绝办理:（）A、签订担保合同时债务人自身不具备足够的清偿能力B、债务人的融资条件，在金额.利率.期限等方面与其声明的借款资金用途存在明显不符或融资需求不在其正常生产.经营合理范围之内C、担保当事各方存在通过担保履约提前偿还担保项下债务的意图；或者担保当事各方曾经以担保人.反担保人或债务人身份发生过恶意担保履约或债务违约等D、以上皆是参考答案：D70.转股并购设立外商投资企业的，银行完成转股并购登记后将会产生（）张业务登记凭证。A、2张B、3张C、4张D、不产生业务登记凭证参考答案：A71.境内机构境外放款期限原则上应在（）内，超过（）的应报当地人民银行或外汇局进行备案。A、6个月至3年；3年（含3年）B、6个月至3年；3年（不含3年）C、6个月至5年；5年（不含5年）D、6个月至5年；5年（含5年）参考答案：D72.境内机构在办理境外直接投资投资资金汇出前，银行应查看额度控制信息表中（）项目来判断是否有剩余资金额度。A、总额度B、累计流出金额C、尚可流出金额D、累计购汇金额参考答案：C73.以下不属于银行境外贷款业务包括的授信对象的是（）。A、借款人为非居民B、借款人为居民，项目所在地在境外C、银行离岸部对非居民提供的贷款D、银行离岸部对居民提供的贷款参考答案：D74.境内居民个人办理特殊目的公司登记时需提交的身份证明文件应为（）A、签字的护照复印件B、签字的永久居住证复印件C、身份证复印件D、签字的身份证复印件参考答案：D75.关于企业境外放款，以下说法错误的是（）。A、需审核协议办理凭证B、审核资本项目信息系统打印的境外放款额度控制信息表C、如企业本次汇出金额超过尚可汇出金额的，银行不得为其办理汇出业务D、银行应于放款资金汇出后进行国际收支申报参考答案：A76.境外甲公司总资产10亿美元，其中负债5亿美元，现向境内中行申请境外贷款，中行依据自身风险控制和境外甲公司的资信评级状况，规定其资产负债率最多不得超过60%，那么甲公司最多可以向中行申请（）亿美元融资金额。A、1B、1.5C、2D、2.5参考答案：D77.银行开立资产变现账户，对应的账户性质代码应是（）。A、2202B、2103C、2303.D、2301参考答案：B78.关于内保外贷担保履约，下列说法错误的是（）。A、银行发生内保外带担保履约的，需报备外汇局后方可办理担保履约项下对外支付。B、反担保人可凭担保履约证明文件直接办理购汇或支付手续。C、非银行机构发生担保履约的，可凭加盖外汇局印章的担保登记文件直接到银行办理担保履约项下购汇及对外支付。D、非银行机构提供内保外贷后未办理登记但需要办理担保履约的，担保人须先向外汇局申请办理内保外贷补登记，然后凭补登记文件到银行办理担保履约手续。参考答案：A79.计算跨境融资风险加权余额时，外币跨境融资以提款日的汇率水平按何种方式折算计入？（）A、已在中国外汇交易中心挂牌（含区域挂牌）交易的外币，适用人民币汇率中间价或区域交易参考价B、未在中国外汇交易中心挂牌交易的货币，适用中国外汇交易中心公布的人民币参考汇率C、A和BD、A和B皆错误参考答案：C80.境外机构X与中信银行签订关于道路修建的工程项目融资，并凭签订的对外合同向中信银行办理提款及支付，下列哪项用途按照银行展业规范是不允许的。A、采购沙石原料B、购买搅拌设备C、向二级道路承包商支付费用D、购买信托产品参考答案：D81.某企业开有资本金账户和外债账户，2018年3月6日企业从资本金账户办理了备用金结汇15万美元。4月1日又申请在外债办理备付金结汇，则可以结汇（）万美元A、20B、15C、5D、0参考答案：A82.关于个人所购外汇，下列说法错误的是（）。A、可以汇出境外使用B、可以存入本人外汇储蓄账户C、可以按规定携带出境D、可以存入非本人储蓄账户参考答案：D83.境外放款资金汇回金额，不得超过（）和约定利息之和。A、境外放款累计发生额B、境外放款余额C、尚可流入金额D、尚可流出金额参考答案：B84.《中华人民共和国外汇管理条例》中所称的境内机构，不包括（）。A、国家机关.事业单位B、社会团体.部队C、外国驻华外交领事机构和国际组织驻华代表机构D、外国企业在国内的分公司参考答案：C85.办理银行境外贷款业务，银行应严格按照人行.（）及外汇管理.国内外相关国家法律等规定，审查申请办理业务的客户身份及背景是否真实正常，确保客户具备从事相关业务的资格，并作为业务合规性.真实性审核的重要依据。A、银监“三反”B、反洗钱.反恐怖主义.反逃税C、反洗钱.反恐怖融资.反逃税D、反洗钱.反恐怖融资.反偷税漏税参考答案：C86.（）指一个国家或地区对外交往中经常发生的交易项目，包括进出口货物.输入输出的服务.对外应收及应付的收益，以及与其他国家或地区之间发生的提供或接受经济价值的经常转移。A、国际交易项目B、资本项目C、经常项目D、进出口项目参考答案：C87.境内个人张某将其持有的某企业股份转让给某外国投资者，收到股权转让款后，向银行申请结汇，银行应当审核:A、支付命令函B、真实性资料C、业务登记凭证D、无需审核资料参考答案：C88.客户办理跨境担保业务银行在收入或支付担保费时，银行审核原则及要点不包括:（）A、单笔收支为等值5万美元以下（含），原则上应审核交易单证，凭《境外汇款申请书》.《对外付款/承兑通知书》或《涉外收入申报单》办理收支B、单笔收支为5万美元以上，银行应审核《境外汇款申请书》.《对外付款/承兑通知书》或《涉外收入申报单》等材料规范性.完整性.真实性及材料之间的一致性C、银行应对担保和基础交易进行必要的了解和掌握，判断担保费收支的合理性D、境内债务人（担保人）等对外支付（收取）担保费，可按照服务贸易外汇管理有关规定直接向银行申请办理，银行应确保对应的担保符合跨境担保相关规定。参考答案：A89.外商投资合伙企业申请设立登记时，应提交:A、商务部门批准或备案件B、发改委备案件C、工商部门盖章的企业基本信息单D、税务登记证参考答案：C90.中长期外债不可用于以下哪种用途（）。A、固定资产投资等中长期用途。B、自身经营范围内的货物与服务贸易支出，以及规定范围内的金融资产交易。C、“搭桥”类型的固定资产投资。D、即使审批部门或债权人已指定外债资金用于某项固定资产投资，中长期外债也可用于短期流动资金。参考答案：D91.设立不足一年的外商投资企业（）申请外债。A、可以B、不可以C、不确定参考答案：A92.以下关于国际收支统计间接申报数据修改/删除操作的表述正确是（）。A、若申报信息出现错误并进行了删除操作后，应重新补报该部分申报信息B、当进行数据删除操作时，应在系统中说明删除原因C、对基础信息的修改如涉及到币种.金额时，无需通知申报主体重新申报D、因基础信息中的要素发生错误而需要进行的修改，可以在国际收支网上申报系统（银行版）中直接完成参考答案：B93.银行境外贷款审核中拟采取的担保措施，具体包括（）。A、担保方式B、担保人C、抵（质）押物基本情况D、以上都是参考答案：D94.非融资性担保适用于以下哪类交易？（）A、普通借款B、债券C、有约束力的授信额度D、货物买卖合同下的履约责任担保参考答案：D95.下列（）不属于担保项下融资性担保:A、股权或债权投资担保B、借款融资担保C、授信额度担保D、投标类担保参考答案：D96.境外X公司已与浦发银行上海自贸区分行签订境外某承包项目融资协议，按照协议约定，需在贷款行开立贷转存帐户，用于贷款的发放，支出与归还。浦发银行上海自贸区分行可为X公司开立下列哪类性质帐户。A、NRAB、FTNC、OSAD、FTE参考答案：B97.某境外甲公司，其控股股东为国内乙公司，现甲公司向境内丙银行提交融资申请，丙银行根据展业原则对其进行客户识别，出现下列哪项情形时，丙银行应拒绝甲公司的融资申请。A、甲公司非三反客户B、乙公司在外汇局名录分类为BC、甲公司注册地为俄罗斯D、乙公司未办理ODI登记参考答案：D98.银行为客户办理外债提款时，应审核提款金额，关于提款金额与控制信息表中金额描述正确的是（）A、提款金额≥控制信息表中的尚可汇入金额B、提款金额≥控制信息表中的尚可流出金额C、提款金额≤控制信息表中的尚可汇入金额D、提款金额≤控制信息表中的尚可流出金额参考答案：C99.境外贷款按照授信对象划分，下列哪项可列为公司类授信业务。A、巴基斯坦财政部B、汇丰银行伦敦分行C、沃尔玛集团D、埃及驻中国大使馆参考答案：C100.以下哪个属于生产税收（）A、工资税B、进口税C、消费税D、增值税参考答案：A101.银行开展境外贷款外汇业务，下列说法有误的是（）。A、遵守我国金融监管.外汇管理及其他有关法律法规，符合境外所在地的法律法规和商业原则B、遵守银行内部有关授信管理方针.政策.原则及规定，分支机构开展境外贷款业务应获得总行授权C、追求高风险，高收益的原则D、注意防范境外贷款业务涉及的各类风险，建立风险监控机制参考答案：C102.支付结汇制下，审核客户结汇是否符合（），即债务人应当在存在实际需要且为符合规定的人民币支付时，方能申请办理结汇。A、真实原则B、合法原则C、合规原则D、实需原则参考答案：D103.担保人为银行的其他形式跨境担保业务，（）发生后，发生实际对外债权债务关系的，银行应提示客户前往所在地外汇局进行相关对外债权债务登记。A、担保履约B、债权人破产倒闭C、债务人破产倒闭D、以上均不对参考答案：A104.跨境担保外汇业务展业规范，对客户的识别包括基本信息的识别和（）的识别。A、税务登记证B、经营情况C、业务资质D、业务准入条件参考答案：D105.境内机构在获得（）对境外投资清算事项的批准或备案文件后，到（）办理境外直接投资清算登记。A、商务主管部门；注册地银行B、外汇管理局；注册地外汇局C、发改委；注册地银行D、国资委；注册地外汇局参考答案：A106.外汇局对于新列入名录的企业实施辅导期管理，在其（）之日起90天内，外汇局进行政策法规.系统操作等辅导A、名录登记B、首笔贸易外汇收支业务C、首笔货物贸易进出口业务D、首笔结汇参考答案：B107.未经外汇局批准，债务人不得通过（）方式将担保项下资金直接或间接调回境内使用:A、向境内进行借贷B、股权投资C、证券投资D、以上都是参考答案：C108.区内与境内区外之间货物贸易项下交易，可以以人民币或外币计价结算；服务贸易项下交易应当以（）计价结算。A、外币B、人民币C、外币或人民币D、任意币种参考答案：B109.境外放款业务客户准入不包括（）A、已在所在地外汇局办理境外放款额度登记B、必须为外商投资企业C、不存在资本项目管控信息D、与借款人具有股权关联关系参考答案：B110.为跨国公司办理跨境资金集中运营业务的合作银行应满足近三年执行外汇管理规定年度考核（）（含）以上。A、A类（含）以上B、B类（含）以上C、C类（含）以上D、没有要求参考答案：B111.A公司从境外收到一笔10万美元的货款，在解付前委托经办银行代其在香港市场结汇，之后以人民币汇入境内，其中70万元入A公司账户，1万元人民币按合同约定作为银行收入，A公司在国际收支统计间接申报时，交易币种及金额该如何填写？A、币种:美元，金额:10万B、币种:人民币，金额70万C、币种:人民币，金额71万参考答案：C112.境内债务人对外支付担保费，可按照（）外汇管理有关规定直接向银行申请办理。A、服务贸易B、货物贸易C、资本项目D、以上均可参考答案：A113.境外直接投资企业因经营效益良好进行利润分配后需要汇回利润的，可保留在（）外汇账户或直接结汇。A、企业经常项目B、境外投资专用帐户C、待核查帐户D、境外资产变现外汇账户参考答案：A114.支付结汇制下，原则上除备用金等特殊用途外，要求客户在办理外债资金结汇（）直接将所得人民币资金划给收款人。A、当天B、T+1个工作日C、T+3个工作日D、T+5个工作日参考答案：A115.外商直接投资外汇资本金不得来源于A、外国投资者从境外汇入；B、外国投资者从境内非居民账户划入；C、现钞存入D、从前期费用账户划入参考答案：C116.关于担保人为非银行的其他形式跨境担保，以上说法错误的是（）A、通过审核担保协议及担保项下基础交易材料，确认担保涉及有关交易符合境内外法律法规。B、通过审核索偿材料，对照担保协议有关条款，合理审核担保履约的真实性，并判断由此形成的对外收付款，是否符合我国政策法规有关规定。C、对于担保人在境内.债务人在境内.债权人在境外，担保履约后形成境内非银行机构之间债权债务关系，由境内非银行机构之间按照商业原则处理。D、对于担保人和债务人在境外.债权人在境内，担保履约后构成对外债权的，银行在为境内担保人办理担保履约款追偿的收结汇时应审核外汇局出具的担保人对外债权业务登记凭证，并登录资本项目系统核对登记信息是否与境内担保人的收汇申请一致。参考答案：D117.以下业务需要事先进行资本项目外汇业务登记（不包括主体信息登记）的包括（）A、境内划入外汇土地投标保证金；B、外商投资性公司以结汇待支付账户资金在境内再投资的；C、经营范围有“投资”的一般性外商投资企业外汇境内再投资；D、境外汇入外汇土地保证金参考答案：C118.关于服务贸易外汇收支，下列说法错误的是（）。A、服务贸易外汇收支应当具有真实.合法的交易基础。B、境内机构和境内个人不得以虚构交易骗取资金收付，不得以分拆等方式逃避外汇监管。C、境内机构和境内个人从事服务贸易活动应当符合国家规定，需经国家相关主管部门审批.核准.登记.备案等的，在办理服务贸易外汇收支前，应先办妥有关手续。D、服务贸易外汇支出，只能使用自有外汇支付。E、金融机构办理服务贸易外汇收支业务，应对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查。参考答案：D119.境外放款资金必须经过（）汇出境外。A、外币经常账户B、企业基本结算账户C、外汇贷款专户D、境外放款专用账户参考答案：D120.内保外贷项下债务人还清担保项下债务.担保人付款责任到期或发生担保履约后，非银行担保人应在（）个工作日内到外汇局申请注销相关登记。A、5B、10C、15D、30参考答案：C121.按照37号文的规定，境内居民个人可以投融资为目的，以（）在境外直接设立或间接控制特殊目的公司。A、其合法持有的境内企业资产B、其合法持有的境内企业权益C、其合法持有的境外资产D、以上选项均是。参考答案：D122.外商投资企业新设登记时，如主管部门的相关批准或备案文件中未明确投资金额的，银行可根据（）出具的证明文件，按实需原则为企业登记可汇入金额。A、商务主管部门B、企业最高权力机关C、企业法人代表D、发改委参考答案：B123.境内A公司（非银行金融机构）借款给境内B公司，境外C公司提供保证担保，该担保属于（）A、内保外贷B、内保内贷C、外保内贷D、外保外贷参考答案：C124.企业和金融机构开展跨境融资按风险加权计算余额（指已提用未偿余额），风险加权余额不得超过上限，即:跨境融资风险加权余额（）跨境融资风险加权余额上限。A、<B、≤C、>D、=参考答案：B125.对属于申报范围的境内居民通过进内银行与境内非居民发生的收付款，该由谁申报（）。A、由境内居民申报B、由境内银行代理境内非居民申报C、境内居民和非居民分别申报D、境内居民和非居民都不申报参考答案：A126.外债资金的运用期限应与外债的还款期限相匹配。除（）外，短期外债不得用于固定资产投资等中长期用途。A、内保外贷B、外保内贷C、贸易融资D、“搭桥”参考答案：A127.如外商投资企业已办理工商注销后再来银行办理外汇清算注销登记，则应提交:A、清算组负责人签字的申请书B、原公司董事长签字的申请书C、清算组负责人签字并由原公司全部董事会成员加盖公章（或法人代表签字）的申请书D、应加盖全体股东公章（自然人股东签字）或受托股东印章的申请书参考答案：D128.银行对于自身提供的.主债务合同将于一年内到期的内保外贷业务，应按（）进行履约风险评估。A、月度B、季度C、半年度D、年度参考答案：B129.按照担保当事各方的注册地，跨境担保可分为（）。①内保外贷②内保外债③外保内贷④其他形式跨境担保A、①②③B、②③④C、①③D、①③④参考答案：D130.以下说法不正确的是（）A、ODI前期费用登记生效后生成开头为“33”的20位业务编号。银行在为企业办理前期费用汇出时，在《境外汇款申报单》中“外汇局批件号/备案表号/业务编号”出填写此业务编号。B、同一个境外投资项目设计多个境内股东的，各中方股东前期费用累计汇出额之和原则上不超过300万美元，且不超过中方投资总额的15%。C、“境外收款人国别”和“境外收款人名称”要视境外投资企业成立形式或其他同特殊情况填写。D、前期费用登记后，登记币种可以变更。参考答案：D131.跨境担保业务，银行应深入了结业务相关当事人之间的关系及实际受益人情况，把握可能涉及跨境资金的来源与去向，合理预判资金规模。如难以预判资金规模.（），应审慎办理，并向所在地（）报告。A、规模过小，人民银行B、规模过大，人民银行C、规模过小，外汇局D、规模过大，外汇局参考答案：D132.银行发放境外贷款资金原则上是用于企业境外的（）。A、并购贷款B、证券投资C、债务偿还D、生产经营活动参考答案：D133.以下关于个人年度结售汇额度，说法错误的是（）。A、境内个人结汇额度为等值5万美元B、境内个人购汇额度为等值5万美元C、境外个人结汇额度为等值5万美元D、境外个人购汇额度为等值5万美元参考答案：D134.境内机构境外直接投资资金汇出，需要审核的资料有（）A、业务登记凭证B、外汇局资本项目信息系统银行端中打印的对外义务出资额度控制信息表C、审核其资金来源和境外资金用途的真实性证明材料D、以上选项均是参考答案：D135.客户外债专用账户中的利息收入可参照（）管理规定办理结汇。A、经常项目B、资本项目C、固定投资D、资本收益参考答案：A136.代理进口业务按“谁进口谁付汇”的原则，由（）负责进口.开证.付汇，（）可凭委托代理协议将外汇划转给（）。A、代理方，委托方，代理方B、代理方，代理方，委托方C、委托方，委托方，代理方D、委托方，代理方，委托方参考答案：A137.无需办理境内再投资登记的情形包括:A、外商投资性公司以资本金结汇进行境内再投资B、外商投资性公司以资本金原币进行境内再投资C、一般外商投资企业以资本金原币进行境内再投资D、一般外商投资企业以资本金结汇进行境内再投资参考答案：A138.境内机构和个人对外支付以下哪类单笔等值5万美元以上外汇资金，无需办理和提交《服务贸易等项目对外支付税务备案表》（）。A、境外个人在境内的工作报酬B、境外机构或个人从境内获得的融资租赁租金C、境内机构在境外发生的差旅.会议.商品展销等各项费用D、境外机构或个人从境内获得的运输.旅游.通信等服务贸易收入参考答案：C139.当（）余额为零，客户不再办理新的外债提款时，银行可根据客户申请关闭外债专用账户。A、外债专用账户B、外债还本付息专用账户C、外债提前还款专用账户D、结汇待支付账户参考答案：A140.银行不得为客户办理（），外债资金不得划转至其他同名账户，如结算账户.资本金账户等。A、无因由境内划转B、境内划转C、无因由境外划转D、境外划转参考答案：A141.除（）外，外债不得用于抵押或质押发放人民币贷款。A、投资公司B、外商投资企业C、租赁公司D、担保公司参考答案：D142.境内机构办理境外放款业务，本币境外放款余额与外币境外放款余额合计最高不得超过其上年度经审计财务报表中所有者权益的（）。A、100%B、30%C、50%D、80%参考答案：B143.境内银行向非居民发放的境外贷款或项目融资，申报主体应为（）。A、境内银行B、非居民C、无需申报参考答案：A144.境外甲公司专业从事制造自动机器人，制作材料来源于世界各地，由于生产经营扩张需要，向境内中行申请专项贷款，期限三年。关于该贷款资金用途，下列哪项不符合银行展业的要求。A、向中国乙公司采购零配件B、向德国丙公司采购生产设备C、向境内关联丁公司发放外债专项用于机器人研究D、甲公司自身日常经营参考答案：C145.如审批部门或债权人未指定外债资金用途的，中长期外债（）用于短期流动资金。A、不可B、可以C、审批后可以D、特殊情况下可以参考答案：B146.审核境外资产变现账户入账.结汇，下列说法不正确的是（）A、了解境外投资企业此前是否已办理过减资.转股.清算等业务登记手续B、银行查询外汇局资本项目信息系统登记的可汇回额度后，为客户办理入账手续，当次入账金额不得超出尚可汇回金额。C、境外资产变现外汇账户内资金不得办理外汇质押人民币贷款D、境内机构为境内银行的，境外投资产生的利润可以直接结汇。参考答案：D147.国际收支统计申报申报单上的申报号码中代表金融机构标识码的是（）。A、第1至6位B、第1至10位C、第1至12位D、第1至22位参考答案：C148.银行为非银行金融机构客户办理外债还本付息业务时，应遵循的审核原则不包括:（）A、审核材料的规范性.齐备性及材料之间的一致性B、资本项目信息系统该笔业务的相关控制信息表中尚可还本金额大于本次还本金额C、外债提前还本付息，相关外债合同应有提前还本付息条款D、外债提款币种与还本付息币种无须一致参考答案：D149.对等值金额在（）美元以下（含）的对私涉外收付款项实行限额下免申报，但境内非居民个人通过境内银行从境外收到和对境外支付的款项除外。A、1000B、2000C、3000D、5000参考答案：D150.外债项下跨境支付审核材料不包括:（）A、境外汇款申请书/境外承兑通知书B、《境内机构外债签约情况表》和《业务登记凭证》（验原件后返还。该表与外债开户时留存件不一致的，客户应提交盖章的最新表格的复印件）C、外汇局核准文件D、与跨境支付用途相关的证明材料参考答案：C151.外汇局对（）等特定业务，以及保税监管区域企业等特定主体实施专项监测。A、一般货物贸易B、转口贸易C、贸易信贷.转口贸易D、转口贸易和预付货款参考答案：C152.金融机构办理服务贸易外汇收支，未按规定对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查的，依据《条例》第四十七条规定，由外汇局责令限期改正，没收违法所得，并处（）的罚款；A、1万元以上5万元以下B、5万元以上20万元以下C、20万元以上50万元以下D、20万元以上100万元以下参考答案：D153.对于办理衍生产品业务客户的注册地在异地的，以下说法错误的是:A、重点关注多家企业交易对象和资金往来对象为相同的客户B、需严格审核全套业务背景资料，并应采取强化调查措施审核业务背景真实性C、重点关注企业不收汇或收汇金额较小，但一直大额付汇D、重点关注成立时间不足五年的企业参考答案：D154.对于虚构真实需求背景开展衍生产品业务.重复进行套期保值的客户，银行应依法终止已与其开展的交易，并通过（）等内部管理制度，限制此类客户后续开展衍生产品业务。A、信用评级B、内部通报C、保全资产D、放款控制参考答案：A155.企业应当按照（）原则办理贸易外汇收支业务，捐赠项下进出口业务等外汇局另有规定的情况除外A、真实性B、一致性C、谁出口谁收汇，谁进口谁付汇D、谁主管，谁负责参考答案：C156.对于办理衍生产品业务的客户成立不足1年的，以下说法错误的是:A、严格审核全套业务背景资料，并应采取强化调查措施审核业务背景真实性B、重点关注单笔收支金额超过20万美元C、重点关注用于付汇的人民币资金主要来源于个人.商行或企业D、重点关注用于付汇的人民币资金主要来源于异地个人.商行或企业参考答案：B157.境外放款以下哪个环节无需进行国际收支间接申报（）。A、展期B、资金汇出C、本金汇回D、利息汇回参考答案：A158.外商投资性公司以外币资本金进行的境内再投资后发生减资的，被投资企业从境内再投资账户汇回减资外币资金，则该笔外汇应收入外商投资性公司的（）。A、资本金账户B、境内资产变现账户C、境外资产变现账户D、境内再投资账户参考答案：A159.对于代理方出口项下衍生产品业务，以下说法错误的是:A、办理代理出口衍生产品业务，重点审核出口合同.代理协议.发票.出口报关单等交易背景单据B、代理方出口项下衍生产品业务完成后可将外汇划转给委托方C、代理方出口项下衍生产品业务完成后,可结汇后将人民币划转给委托方D、代理方出口项下衍生产品业务完成后可将外汇划转给委托方，委托方收取代理方外汇划出款项时，需进入其待核查账户参考答案：D160.为跨国公司办理跨境资金集中运营业务的合作银行应近（）年执行外汇管理规定年度考核B（含）类以上。A、1年B、2年C、3年D、5年参考答案：C161.境外贷款的借款申请，应包含以下内容（）。A、贷款用途.币种.金额.贷款期限B、担保措施C、用款计划及还款计划D、以上均是参考答案：D162.境外资产变现账户入账，需审核（）。A、业务登记凭证或《境内居民个人境外投资外汇登记表》B、外汇局资本项目信息系统银行端中打印的额度控制信息表C、关注客户还应提交境外资金来源的证明材料，如境外资金汇划凭证.银行账户记录等D、以上选项均是参考答案：D163.以下关于境外个人经常项目外汇汇出境外的说法，不正确的是（）。A、外汇储蓄账户内外汇汇出，凭本人有效身份证件办理B、手持外币现钞汇出，超过累计等值1万美元的，需提供外币现钞来源证明C、每天汇款金额不能超过等值5万美元D、境外收款人可以为公司或个人参考答案：C164.境内机构已实现的资本利得支出，买卖价差支出，应计入（）项下。A、股权投资B、证券投资C、投资收益D、未分配利润参考答案：B165.境内A公司是境外B集团公司的子公司，通过境内银行以委托放款形式借给境外B集团公司1000万美元。该类业务应如何申报？A、应申报在“821020其他投资—资产—向境外提供贷款”项下B、应申报在“623021直接投资—联属企业之间的投资—借贷及其他往来—向境外联属企业提供贷款及其他债权”项下C、应申报在“621021直接投资—我国对境外直接投资—借贷及其他往来—对境外子公司的贷款及其他往来”项下D、应申报在“622022直接投资—外国来华直接投资—借贷及其他往来—对境外母公司的贷款及其他往来（逆向贷款投资）”项下参考答案：D166.对属于申报范围的境内居民通过境内银行与境内非居民之间发生的收付款，该由（）申报。A、由境内居民申报B、由境内银行代理境内非居民申报C、境内居民和非居民分别申报D、境内居民和非居民都不申报参考答案：A167.同一内保外贷业务下存在多个境内担保人的，（）到所在地外汇局办理登记手续A、可自行约定其中一个担保人B、需要两个担保人一起C、需要多个担保人共同D、必须由外汇局指定参考答案：A168.单一机构每月资本项目收入的备用金结汇不得超过:A、10万美元B、每笔5万美元，每月10万美元C、20万美元D、30万美元参考答案：C169.外债专用账户的支出范围不包括（）A、经常项目对外支付B、未按规定办理的资本项目支出C、按规定办理结汇D、同名不同外债专用账户的划转参考答案：B170.成立时间不满（）的新设企业，不得开展境外放款业务。A、3个月B、6个月C、1年D、2年参考答案：C171.结汇待支付账户向其他人民币账户划转，应在境内划转信息（）栏目中注明资金用途代码。A、合同号B、发票号C、交易附言D、银行业务编号参考答案：B172.以下哪些涉外收支业务不需要报送国际收支统计申报的申报信息（）。A、境内非居民个人的跨境收入B、金额在等值5000美元（含）以下的境内居民个人的涉外收入C、境内非居民个人对境外的付款（包括电汇.票汇）D、境内居民个人对境外付款（包括电汇.票汇）参考答案：B173.境外放款专户的使用，不包含（）。A、境外放款资金汇出B、境外放款本金汇回C、境外放款利息收回D、放款人对境外投资款汇出参考答案：D174.FDI出资入账登记时使用的资金折算率:A、以入账日经办银行汇率为准；B、以外汇局每月发布的外管折算率为准；C、以入账日中国人民银行发布的人民币汇率中间价为准；D、以办理出资入账登记当日经办银行汇率为准。参考答案：C175.不是保证金专用外汇账户的资金支出范围是（）A、原路划回B、用于外国投资者境内合法出资C、用于境内外支付对价D、用于质押贷款参考答案：D176.企业终止经营或被取消对外贸易经营权的，应当到外汇局办理（）。A、变更手续B、登记手续C、申请手续D、注销登记手续参考答案：D177.C类企业不得办理90天以上（）远期信用证（）展期。A、含，含B、不含，含C、含，不含D、不含，不含参考答案：B178.境内甲银行严格执行限制“三高二低”的全口径风险管理政策，对于下列哪项境外融资业务申请，不符合甲银行的风险管理政策，将不予受理。A、工程承包B、大型炼钢C、道路建设D、油气开采参考答案：B179.FDI义务出资控制信息表显示尚可流入金额为80万美元，实际到款90万美元，至少应当退回:A、10万美元B、5万美元C、7万美元D、3万美元参考答案：C180.下列不属于银行境外贷款关注客户条件的有（）。A、企业融资项目属于两高一剩行业B、借款人项目所在地为缅甸.伊朗.苏丹C、借款人经营情况不佳但提供了足以覆盖全部风险的保证金及抵押物D、在内部评级机构信用评级中等以上参考答案：D181.境内机构使用外债收入办理结汇和支付时，均应填写（）。A、《外债结汇申请书》B、《外债支付申请书》C、《资本项目账户资金支付命令函》D、《经常项目账户资金支付命令函》参考答案：C182.金融机构有违反规定办理资本项目资金收付的，由外汇管理机关责令限期改正，没收违法所得，并处____的罚款；情节严重或者逾期不改正的，由外汇管理机关责令停止经营相关业务。A、20万元以上50万元以下B、20万元以上100万元以下C、20万元以上违法金额等值以下D、100万元以上参考答案：B183.银行境外贷款,应对客户实施分类管理，按照（）将客户划分为“可信客户”与“关注客户”，在后续业务中分别实施一般尽职审查措施和强化审查措施。A、行业分类B、行内评级C、风险程度D、信用等级参考答案：C184.银行可为涉及下列情况的境内直接投资业务项下资金（支付结汇）办理结汇方向的衍生产品业务:A、结汇所得人民币资金用于建设.购买非自用房地产（房地产企业除外）B、结汇所得人民币资金直接或间接用于企业经营范围之外或国家法律法规禁止的支出C、结汇所得人民币资金直接或间接用于证券投资或除银行保本型产品之外的其他投资理财（法律法规另有规定的除外）D、结汇所得人民币资金向关联企业发放贷款参考答案：D185.银行代客办理衍生品业务的客户范围限于:A、银行自身B、境内机构及银行间债券市场境外机构C、境外央行类机构D、没有限制参考答案：B186.同名资本金账户之间原币划转，应当:A、在尚可流入额度内办理B、在尚可流出额度内办理C、不得办理D、可以直接办理，无需查看控制信息表额度参考答案：D187.关于外债项下跨境支付用途，以下哪个说法是正确的:（）A、外债跨境支付用途可以与外债签约用途不一致B、跨境支付资金用途可不符合客户经营范围C、跨境支付资金用途应符合合同约定，且与《境内机构外债签约情况表》记载的内容一致D、跨境支付资金用途应符合合同约定，但可与《境内机构外债签约情况表》记载的内容明显不一致参考答案：C188.境内个人，是指中国公民和在中华人民共和国境内连续居住满（）的外国人，外国驻华外交人员和国际组织驻华代表除外。A、6个月B、1年C、2年D、3年参考答案：B189.关于外保内贷履约，下列说法错误的是（）。A、金融机构办理外保内贷履约，如担保履约资金与担保项下债务提款币种不一致而需要办理结汇或购汇的，应当向外汇局提出申请。B、金融机构办理境外担保履约款结汇（或购汇）业务，由其分行或总行汇总自身及下属分支机构的担保履约款结汇（或购汇）申请后，向其所在地外汇局集中提出申请。C、金融机构提出的境外担保履约款结汇（或购汇）申请，由外汇局国际收支管理部门受理。D、以上说法均错误。参考答案：C190.下列关于境内机构境外放款的说法错误的是（）。A、境外放款实行余额管理，境内企业在境外放款额度内，可一次或者分次向境外汇出资金。B、境外放款额度有效使用期为自获得外汇局核准境外放款额度之日起5年。C、放款人可使用其自有外汇资金.人民币购汇资金以及外币资金池资金向借款人进行境外放款。D、放款人可以国内外汇贷款向境外借款人进行境外放款。参考答案：B191.境内一家药企委托境外某机构代理向境外相关国际组织申请某类药品的专利，因此汇出的代理费应申报在哪个交易编码项下？A、228023管理咨询和公共关系服务B、228039其他技术服务C、228990上述未提及的其他商业服务D、232000别处未涵盖的政府货物和服务参考答案：A192.境外机构X向境内银行某银行办理项目融资贷款，金额为1亿美元，凭5000万美元业务背景资料可申请提取的金额为（）。A、3000万美元B、2000万欧元C、1000万英镑D、上述三项都可以参考答案：A193.关于境内企业境外放款外汇专用账户，以下说法不正确的是（）。A、所有境外放款的资金必须经境外放款专用账户汇出境外；B、境外放款付息资金无须汇回其境外放款专用账户；C、境外放款还本资金必须汇回其境外放款专用账户；D、境外借款人还本付息后，境内放款企业可注销该账户。参考答案：B194.对于境内机构以备用金名义使用资本项目外汇收入的，银行可（）资金使用的真实性证明材料。A、要求其提供前一笔B、要求其20个工作日后提供C、要求其下一次提供D、不要求其提供参考答案：D195.跨境担保外汇业务对客户的基本信息识别需登录国家外汇管理局资本项目系统查询企业是否存在管控信息，对存在管控信息的企业应（）办理业务，并提示企业至所在地外汇局办理相关手续。A、拒绝B、审慎C、向上级行申请D、向外汇局报备参考答案：A196.以下关于外债专用账户和还本付息账户的说法，错误的是（）A、同一债务人不同借款协议下的外债应分别开立外债专用账户B、同一笔外债一般情况下只能最多开立三个外债专用账户C、银行可以为资本系统中存在管控的企业办理外债开户D、资本项目信息系统的控制信息表中可开立账户个数等于0，且无外汇局核准件的企业，不得为其办理开户参考答案：C197.除小额贷款公司等可在经营范围内直接用于放款外，境内机构举借外债可以（）方式向关联企业放款。A、流动资金贷款B、委托贷款C、外币贷款D、集团内贷款参考答案：B198.跨境设立法人.分支机构及项目办公室从事建筑工程和安装项目所获收入超过原投资额的部分属于（）A、投资收益支出B、金融服务C、投资收益收入D、其他投资参考答案：C199.个人经常项目项下的非经营性外汇收入应解付至（）。A、个人结算账户B、个人外汇经常账户C、个人外汇储蓄账户D、个人外汇资本账户参考答案：D200.人民币外债的境内划转，在（）模式下，不得用于投资有价证券和金融衍生品.不得用于委托贷款.不得购买理财产品.非自用房产.不得转定存。A、全口径B、投注差C、上限管理D、下限管理参考答案：B201.境外放款资金汇回入账后，应首先将（）原划出的金额划回补足。A、国内外汇贷款专户B、经常项目外汇账户C、外债专户D、外汇资本金账户参考答案：D202.关于外资企业借用外债，以下说法错误的是:（）A、外债合同经外汇局外债签约登记后生效B、现汇外债需经外汇局核准开立外债专用账户C、外债到位后直接向银行申请办理提款登记D、外债结汇直接在外债账户开户银行办理参考答案：B203.担保人为非银行机构的，应在签订担保合同后（）个工作日内到所在地外汇局办理内保外贷签约登记手续。A、5B、10C、15D、20参考答案：C204.外商投资企业普通清算的，应提交:A、年度财务会计报告B、主管部门确认的清算报告C、会计师事务所出具的清算审计报告D、企业编制的清算报告参考答案：C205.境内企业境外放款额度由（）登记。A、企业注册地银行B、企业注册地外汇局C、业务办理银行D、业务办理地外汇局参考答案：B206.关于外债账户的使用，以下说法错误的是（）A、不得直接或间接用于企业经营范围之外或国家法律法规禁止的支出。B、不得直接或间接用于证券投资或除银行保本型产品之外的其他投资理财C、不得用于向非关联企业发放贷款，经营范围明确许可的情形除外D、不得用于建设.购买自用房地产参考答案：D207.在意愿结汇制下，结汇环节无须审核用途凭证，结汇所得人民币资金需存入（）A、境内资产变现账户B、境内再投资账户C、结汇待支付账户D、外债专用账户参考答案：C208.以下需要提供《资本项目账户资金支付命令函》的才能办理的业务是（）。A、资金划转类外债提款B、外债资金支付结汇C、开立.关闭外债账户D、外债还本付息参考答案：B209.外国投资者增资并购设立外商投资企业的，已经办理A、FDI对内义务出资登记B、FDI对内实际出资转股C、FDI对内实际出资减资D、FDI对内义务出资减资参考答案：A210.银行在为客户办理外债开户.提款.结汇.境内划转或支付.境外支付及还本付息等业务，应通过（）进行信息核对。A、资本项目信息系统B、国际收支申报项目信息系统C、信息交互项目系统D、经常项目信息系统参考答案：A211.单一机构每月资本项目收入的（）（含意愿结汇和支付结汇）支付累计金额不得超过等值20万美元。A、储备金B、备用金C、提存金D、前期费用参考答案：B212.关于前期费用外汇账户的说法错误的是（）A、原则上应以外国投资者的名义开立；B、账户资金不得办理意愿结汇；C、账户资金可以用于发放委托贷款；D、外商投资企业成立后账户余额可以划入资本金账户作为资本金。参考答案：C213.境外甲公司向中信银行申请并购贷款，用于收购境外丙公司，境外甲公司的控制方为境内乙公司。中信银行按银行展业规范要求审核甲公司的身份及业务背景，对出现下列哪项情形，需拒绝办理。A、甲公司注册资本为5000万美元，而丙公司资产达3000万美元B、甲公司主营业务为影视娱乐项目，而丙公司主营网络宣传业务C、甲公司成立时间未达1年D、乙公司曾向商务部办理收购丙公司的核准手续，但被否决，计划以甲公司为主体收购丙公司参考答案：D214.境内机构和个人向境外单笔支付等值5万美元以上（）服务贸易外汇资金，无需提交《服务贸易等项目对外支付税务备案表》。A、境外机构或个人从境内获得的融资租赁租金B、境外个人在境内的工作报酬C、保险项下保费.保险金等相关费用D、境外机构或个人从境内获得的股权转让所得参考答案：C215.离岸转手买卖是指我国居民从非居民处购买货物，随后向（）转售同一货物，而货物未进出我国关境。A、居民B、非居民个人C、另一非居民D、以上都不是参考答案：C216.境内非金融机构申请办理个人本外币兑换特许业务，需满足经营外币代兑业务（）以上。A、3个月B、6个月C、1年D、2年参考答案：B217.使用外汇资本金向境外支付3万美元律师费，无需审核（）。A、境外汇款申请书B、出资入账登记表C、FDI义务出资控制信息表D、税务备案表参考答案：D218.FDI前期费用登记的办理地点是（）。A、我国境内任意地点；B、后续设立外商直接投资企业的注册地；C、外国投资者在境内开有账户的，可以在其开户地；D、中外合资企业可以在中方投资者注册地。参考答案：B219.银行（）为资本项目信息系统中存在管控的企业办理外债结汇。A、不可B、可以C、审批后可以D、特殊情况下可以参考答案：A220.境外贷款业务中对于“关注客户”应加强业务背景和资料的审核，采取（）措施。A、一般审核B、强化审核C、特别审核D、审慎审核参考答案：B221.境内居民个人收到等值（）以上的汇入汇款时，应在该笔款项解付后（）个工作日内完成国际收支申报。A、2千美元，2B、5千美元，2C、5千美元，5D、1万美元，5参考答案：C222.跨国公司可根据宏观审慎原则集中境内成员企业境外放款额度，集中额度不得超过主办企业及参与集中的境内成员企业上年末经审计的所有者权益的（）。A、30%B、50%C、100%D、200%参考答案：A223.境内居民使用银联卡在境外提现与消费的，以及非居民使用银联卡在境内提现与消费的，由（）进行国际收支统计间接申报。A、境内居民B、境内非居民C、银行D、银联参考答案：D224.必要时，对银行境外贷款客户可采取下列措施化解风险。（）A、追加担保或抵押物B、提前收回贷款C、完成相关法律程序前冻结客户结算账户资金D、A或B参考答案：D225.企业申请办理境外贷款业务，满足以下什么条件的，企业应被列为关注客户（）。A、货物贸易外汇管理分类为B或C类B、企业办理转口贸易时收支逆差明显C、借款人境外贷款项目所在地区国别风险较大D、以上任一情况参考答案：D226.境内机构（含境内企业.银行及非银行金融机构，下同）汇出境外的前期费用，累计汇出额原则上不超过（）万美元且不超过中方投资总额的15%。A、500B、200C、300D、400参考答案：C227.对于银行办理交易背景为服务贸易业务的衍生产品，以下说法错误的是:A、应确认交易单证所列的交易主体.金额.交易性质等要素与客户经营范围一致.与售付汇业务一致，并可在法规要求的基本单证外增加其他审核单证B、对于单笔等值2万美元（不含）以上大额购付汇业务，应审核合同.发票等单证以及《服务贸易等项目对外支付税务备案表》C、对于同一客户在短期内向境外同一收款人支付多笔接近等值5万美元付汇业务的，应从严审核，必要时审核相应交易背景单证D、需特别关注利润汇出.代垫或分摊费用等敏感业务参考答案：B228.外商投资性公司以资本金结汇后进行境内再投资的，则A、被投资企业办理境内再投资登记B、投资性公司办理境内再投资登记C、被投资企业无需办理任何外汇登记D、被投资企业办理新设外商投资企业登记参考答案：C229.以下可以借外债的主体不包括（）。A、中国境内的机关.团体.事业单位B、中国境内的企业C、中国境内金融机构D、中国境内居民个人参考答案：D230.外国投资者收购境内企业中方股权，办理资金汇兑时应当审核控制信息表的:A、尚可流出金额B、尚可流入金额C、尚可结汇金额D、尚可购汇金额参考答案：B231.根据外汇管理规定，关于银行自身结售汇业务，下列说法正确的是（）。A、银行经营业务中获得的外汇收入，参照货物贸易项下外汇管理可即时结汇B、银行当年外汇利润必须当年结汇C、银行收到债务人用以偿还外汇垫款的人民币资金后，不可自行办理购汇D、银行资本金或营运资金本外币转换，由银行总行统一向外汇局申请参考答案：D232.对境内债务人从事外保内贷业务发生担保履约的，以下哪种说法正确？（）A、在境内债务人偿清其对境外担保人的债务之前，未经所在地外汇局批准，不得与境内债务人签订新的外保内贷合同B、已经签订外保内贷合同但尚未提款或全部提款的，未经所在地外汇局批准，银行不得为其办理新的提款C、属于上述需要经过相关监管部门批准的，应要求客户补充相关批准手续D、以上皆正确参考答案：D233.国家外汇管理局《跨境担保外汇管理规定》出台于（）年。A、2012年B、2013年C、2014年D、2015年参考答案：C234.根据有关规定不予登记和免予社团登记的部分团体接受或向境外捐赠，应持（）在银行办理外汇收支手续:A、申请书B、境外机构依法登记成立的证明文件C、登记证书D、经公证并列明资金用途的捐赠协议参考答案：A235.担保人为银行的其他形式跨境担保项下履约款购付汇业务风险包括（）A、对存在管控信息的客户应拒绝办理业务，并提示其至所在地外汇局办理相关手续。B、如履约资金来源于反担保人交存的保证金，银行审核相关材料后，根据商业惯例，直接为反担保人办理保证金汇出或购汇汇出，及时准确地进行国际收支统计间接申报，提示反担保人办理对外债权登记。反担保资金不能全部覆盖履约金额的，或反担保人以其他形式提供反担保的，银行可以自有外汇资金垫付；若最终形成银行对反担保人（境内申请人）的债权，不构成担保银行的对外债权，应由反担保人办理对外债权登记。C、审核原件，留存复印件5年备查。D、以上都是。参考答案：D236.客户的外债资金跨境用于支付经常项下和资本项下有关支出的，均应符合（）A、其经营范围和外债登记用途，应符合外汇局其他跨境支付规定。B、跨境支付资金用途符合合同约定即可，无需审核与《境内机构外债签约情况表》记载的内容是否一致。C、审核材料按照经常项目跨境支付有关规定执行。D、审核材料按照资本项目跨境支付有关规定执行。参考答案：A237.特殊备案方式办理资本金结汇的，应填写的用途代码是A、018B、022C、023D、099参考答案：C238.国家外汇管理局及其分支局和境内银行通过资本项目信息系统为境内主体办理各类资本项目业务的政策执行起始时间为（）A、2013年5月1日B、2013年5月13日C、2013年6月1日D、2014年1月1日参考答案：B239.以下属逃汇行为的是（）。A、违反规定将境内外汇转移境外B、以外汇收付应当以人民币收付的款项C、以虚假.无效的交易单证等向经营结汇.售汇业务的金融机构骗购外汇D、擅自对外借款参考答案：A240.某企业开有资本金账户和结汇待支付账户，2018年6月6日企业从结汇待支付账户划出备用金100万元人民币，6月21日又申请在资本金账户办理备用金结汇，则哪项申请金额可以办理？A、20万美元B、2万美元C、10万美元D、15万美元参考答案：B241.发生涉外收入的申报主体，应在解付银行解付之日或结汇中转行结汇之日后（）个工作日内办理该款项的申报。A、5B、3C、10D、15参考答案：A242.外商投资企业资本金向开立在其他银行的同名资本金账户划转，除书面申请外，还需要审核:A、出资入账登记表B、真实性材料C、支付命令函D、无需其他材料参考答案：A243.融资租赁类公司办理融资租赁业务时，如果用以购买租赁物的资金（）以上来源于自身国内外汇贷款或外币外债，可以在境内以外币形式收取租金。A、30%以上B、50%以上C、25%以上D、15%以上参考答案：B244.国际投资中的长期投资是指（）年以上的投资。A、五年B、八年C、三年D、十年参考答案：A245.短期外债是指偿付期限小于或等于（）年的外债。A、0.5B、1C、1.5D、2参考答案：B246.以下不属于外债项下跨境支付客户准入条件是:（）A、取得外汇局核发的《境内机构外债签约情况表》B、取得外汇局核发的《业务登记凭证》C、取得外汇局核准文件D、在资本项目信息系统存在此笔外债信息的客户。参考答案：C247.外债项下跨境支付客户准入条件是:（）A、取得外汇局核发的《境内机构外债签约情况表》B、取得外汇局核发的《业务登记凭证》C、在资本项目信息系统存在此笔外债信息的客户D、以上均是参考答案：D248.银行提供内保外贷对外担保时，应对履约倾向进行审查，控制履约率。中国人民银行对系统重要性银行的内保外贷履约率进行考核，超过（）的，对相关业务进行限制。A、上限B、控制值C、平均值D、中位数参考答案：C249.关于银行为非银行金融机构客户办理外债还本付息业务，以下哪种说法是错误的:（）A、外债提款项下境外汇款人.还款项下境外收款人与债权人可以不一致。B、非银行债务人在银行办理偿还外债业务时，应在申报凭证上“外汇局批件号/备案表号/业务编号”一栏填写该笔资金的业务编号或核准件号。C、银行为债务人办理对外付息时，应按照《外债签约情况表》上记载的利率等情况审核利息支付金额，扣除境内机构代扣代缴税费后净额对外支付。D、资本项目系统不存在管控信息。参考答案：A250.境内机构和个人向境外单笔支付等值5万美元以上（）的服务贸易外汇资金，应当按国家有关规定提交税务证明。A、境内机构在境外发生的差旅费用B、境内机构在境外代表机构的办公经费C、境外个人在境内的工作报酬D、境内机构发生在境外的进出口贸易佣金参考答案：C251.境内企业在外汇局办理境外放款业务登记后，可凭其向银行申请开立（）并通过该账户进行相应资金划转。A、外债专户B、境外放款专用账户C、经常项目外汇结算账户D、外汇委托贷款专用账户参考答案：