2024年单位内部管理制度

2024年单位内部管理制度

单位内部管理制度1

一、外来人员一律凭身份证等证明身份的证件，在门卫处办理登记手续后由门卫负责联系安

排，谢绝私自进入公司。

二、公物出门，必须有单位有效证明，否则门卫不予放行。

三、各种机动车辆进出，应自觉接受检查。

四、门卫人员24小时值班，不得擅自离岗。

五、门卫人员应在规定区域内加强巡逻，做到勤听、勤看、勤问、勤查、勤记，严防各种事

故的、发生。

六、门卫人员必须提高警惕,坚守岗位，照章办事，主动四旬可疑的人和事，发现异常情况

应及时向治保委员会办公室（安全科办公室）报告。

单位内部管理制度2

一、安全事故和刑事、治安案件报告工作落实到人，并制定出工作职责，做到信息畅通，处

辂及时，使单位在发生安全事故和刊事、治安案件后，能得到及时处谿，把事故损失控制到最低

限度。

二、单位内部发生治安案件、涉嫌刑事3日罪案件时：

1、应及时向当地公安机关报告。

2、及时组织人员保护好现场，控制和防止3巳罪嫌疑人逃匿。

3、积极配合公安机关开展对案件的杳处工作。

4、认真做好抢救、善后工作，防止事态扩大，堵塞漏洞，加强安全防范措施。

三、安全事故和刑事、治安案件"零报告"制度。公司各部门发生安全事故和刑事、治安案

件后除按要求上报外，每个季度以厂、科室为单位上报一次安全事故和刑事、治安案件统计表,

如未上报此表的’，将视为无安全事故和刑事、治安案件发生。各部门应将全年的安全事故和刑

事、治安案件情况进行统计汇总，于每年12月10日前上报治保会办公室（安全科办公室）。

四、公司安全事故和刑事、治安案件报告的责任追究制度。凡发现漏报、瞒报或不报的，将

予以通报批评，被省、市领导及上级主管部门追报的，造成负面影响的，直接追究责任者的相应

责任。经查实后，做如下处理：

1、厂、科室的主要负责人在本年内不得评选为先进工作者，所在部门不得评为先进单位；

2、酌情扣除年度经济考核评估的安全分值。

单位内部管理制度3

一、防火器材的管理

消防器材要妥善保管，对消防器材定期进行检查，以免发生重大问题，如果因人为的原因使

消防器材损坏或丢失的应对责任人进行相应的经济处罚。

二、消防器材的使用

要熟练掌握和使用消防器材，使其达到灭火功能。使用完毕后，应及时送到主管部门，进行

更换以备再用，严禁在没有火情时动用消防器材，一旦发现对直接责任单位和负责人进行严厉的

处罚。

三、院内明火管理

凡是因生产、生活临时动用明火或一般情况下不准动用名火的地方动用明火，消防管理人员

和动用明火的工作人员可在动用明火前、中间、之后必须进行检查，以防火患成灾。

四、督促整改火险隐患的手段

1、对于涉及问题复杂不易解决的火险隐患可通过主管部门召开有关领导参加的协商会，采

取会上整改办法。

2、对于存在严重火险隐患的部门，经指出后仍不整改的，给予经济处罚,对重大火险、随

时可能威胁单位财产和人员安全的经指出后仍不进行整改的部门对部门领导依法进行经济处罚。

五、库房的管理措施

库房物资必须分类、分堆储存，堆与堆之间、垛与垛之间必须保留出通道，主要通道的宽度

一般不少于二米，根据库存物资的种类，确定垛距、墙距、柱距、梁距、每个库房都要有规定储

存限额和标准，不得超过限额和标准。

六、自查隐患并接受联查措施

各部门每月必须进行消防安全自查一次，并将自查情况报主管部门，以便及时发现、解决问

题。同时，认真接受公安消防部门的检查。

七、交通安全的教育

1、每季度单位集中进行一次的交通安全教育（一般在每季度首月的5号）。以便提高干部

职工的交通安全意识，主要是自觉遵守交通法规、提高自我保护能力的教育。

2、经常性的教育和集中教育相结合。逢重大节日或重大活动，进行重点强调性教育；逢有

外出活动，要进行外出交通安全教育；有事故苗头，要及时进行有针对性的'防范和预防处置安

全教育。

3、每季度末的全体职工集中教育要采取大会形式。平时教育采取出交通安全专题教育橱窗、

发交通安全教育材料、组织交通安全的讲座、报告会；设立交通安全警示标志等。

4、对干部职工主要进行文明行路、文明骑自行车、乘车；驾驶机动车、保养自驾车，自觉

遵守机动车交通法规的教育。

5、进行发生交通事故报警方法的教育。

八、交通安全的管理

（一）进出单位内部、门口交通安全的管理

1、院内机动车限速5公里行驶、在规定的地方停放机动车。

5、保卫人员定期开展消防检查、巡查工作，消除火险隐患。

6、定期对技防设施进行检查和维护，确保其完好有效。

7、一旦发生火灾，公司治保委员会组织力量扑救火灾，保护职工，保护现场，配合消防部

门查处火灾事故。

单位内部管理制度5

为维护学校合法权益提高办学效益，促进学校改革和发展，根据《中华人民共和国合同法》

以及有关法律法规的规定，结合学校实际，特制定本管理制度。

学校合同管理的指导思想：贯彻执行国家法律的规定，循序渐进与顺势而为相结合，集权与

分权相结合。

一、学校合同管理的目标：加强监督管理，规范学校合同行为，努力做到低成本控制、低风

险运行，高起点定位，高效率管理，确保学校事业健康发展。

二、学校实行统一领导，分级管理，分类运行，责任到人，全面监督的合同管理体制。

三、学校可根据合同承办部门的.需要，联系法律专家参加合同的起草、修改和审核重大合

同，参与重大合同谈判、合同纠纷的调解、仲裁、诉讼等活动，并根据具体法律服务明确双方相

应的权利、义务和费用。

四、校长负责学校合同综合管理，负责协调合同承办部门的合同管理工作。

单位内部管理制度6

第一章总则

第一条为了加强我局办公环境的卫生管理，创建文明、整洁、优美的工作和生活环境，制

定本制度。

第二条本制度适用于我局办公环境的卫生设施的设置、建设、管理、维护和环境卫生的清

扫保洁、废弃物收运处理。

第三条凡在我局工作的职工，均应遵守本制度。

第四条办公室为环境卫生管理的职能部门，负责全单位的环境卫生管理工作，其他部门协

同做好环境卫生的管理工作。

第五条办公室应当加强有关环境卫生科学知识的宣传，提高员工的环境卫生意识，养成良

好的环境卫生习惯。

第六条我局设两名专业保洁人员，负责走廊、卫生间等公共区域，各部门内（单位统一使用

的除外）的清扫保洁工作，由各部承担。

第七条每月抽出半天时间，全体职工对单位环境卫生进行大扫除。

第二章公共区域的清扫与保洁

第八条单位公共区域（包括：楼道、卫生间、楼梯间等）的清扫与保洁，由各部门实行门前

三包责任制。

第九条办公楼小会议室卫生和所院内环境卫生由办公室负责。

第十条禁止在单位内部公共场地倾倒、堆放垃圾，禁止将卫生责任区内的垃圾扫入道路或

公共场地，禁止随地吐痰和乱扔果皮、纸屑、烟头及各种废弃物。

第十一条各部门内部的.垃圾箧、楼道内垃圾桶做到及时清理、及时倾倒。

第十二条洗手间及其他公共卫生设施，必须特别保持清洁，尽可能做到无异味、无污秽。

第十三条单位内禁止饲养鸡、鸭、鹅、兔、猫、狗等家禽和动物。

第三章室内卫生的管理

第十五条各部门环境卫生由各部门人员包干，部门负责人负责，单位领导组织临时抽查。

第十六条室内应保持整洁，做到地面无污垢、痰迹、烟蒂、纸屑;桌面、柜上、窗台上无灰

尘、污迹，清洁、整齐，室内无蜘蛛网、无杂物。各工作人员要始终保持办公桌面整洁。

第十七条室内不准随便存放垃圾，应及时把垃圾倒入垃圾筐内。

第十八条办公室内办公用品、报纸等摆放整齐有序，不得存放与工作无关的物品，个人生

活用品应放在固定的抽屉和柜内。

第四章废弃物收运与管理

第十九条各科室产生的垃圾、废弃物，应当按照规定的地点、方式倒入垃圾筐或垃圾堆放

容器内。配置给的垃圾筐、垃圾袋由各部门使用管理，勿随意变动地点或位置。

第二十条禁止在公共区域存在垃圾、废物。

第五章奖罚措施

第二十一条违反本制度规定，有下列行为之一者，责令其纠正违规行为，采取整改措施，并

可视情节严重程度进行公告栏公示。

1.随地吐痰、乱扔果皮、烟头、纸屑及废弃物；

2.垃圾不装袋、不入桶（箱）随意弃置的；

3.不履行环境卫生责任区清扫保洁义务、影响环境卫生的。

第二十二条办公室组织人员每天对办公楼内的环境卫生进行检查,对各科室进行不定期抽

查。

第二十三条本制度自颁布之E起执行，望自觉遵守。

单位内部管理制度7

一、消防安全教育、培训。进行消防安全宣传普及教育，学习有关法律、法规和消防安全知

识，分析和整改火灾隐患，经常组织消防知识和业务技能的培训和教育，做到"会报警、会使用

消防器材、会扑救初起火灾"，同相邻单位和群众组织搞好消防安全联防工作。

二、防火巡查、检查。预先编制相应的防火检查表，规定检查内容要点，检查依据和检查合

格标准。实行逐级防火责任制，单位、科室负责人及职工定期不定期进行检查，检查结果记录备

案。

三、安全疏散设施管理。要配备应急照明和疏散指示标志配备防火门和其他应急疏散设施，

并定期进行检修，保证完整、有效。疏散通道和安全出口必须保障畅通，不得堵塞。

四、消防设施和器材管理。消防器材的配置种类、数量及配置地点，应当由专人负责，配置

地点应当有明显标志。消防设施和器材应当定期进行检测，发现损坏应当及时维修或更换。

五、用火、用电、用气管理。

（-）对于储存或处理可燃气体、液体、粉尘的设备，应当进行安全处理；

（二）敷设燃气管线、电气线路、安装和维修燃气、电气设备，必须由正式参加特殊工种培

训人员承担；

（三）电加热设备必须有专人负责使用和监管，离开时要切断电源；

（四）容易产生静电引起火灾爆炸的场所，应当安装消除静电的装置；容易遭雷击引起火灾

爆炸的'场所，应当安装避雷装置，并应在雷雨季节来临前，进行接地电咀检测；

（五）燃气、电气管线和设备应当有专人负责监管，定期检查。

六、火灾隐患整改。认真研究本单位存在的火灾隐患，根据实际，制定一整套切实可行的整

改方案。按要求对存在的火灾隐患进行彻底整改，对整改内容不清楚或是历史遗留火灾隐患，无

法按时整改的，应当及时向公安消昉机构汇报。

七、易燃易爆危险物品和场所防火防爆管理。规定本单位易燃易爆危险物品的类别、品种和

防火防爆场所，安排专人看管，严格收发易燃易爆危险物品和进入防火防爆场所手续，制定各类

易燃易爆危险物品的防火、防爆和灭火措施。

八、灭火和应急疏散预案演练。建立健全灭火和应急疏散预案组织机构，明确分工，相互协

调，熟练掌握消防业务基本技能，能够及时有效地扑救初起火灾。发生火灾后保护现场，积极协

助公安消防机构调查火灾原因。

单位内部管理制度8

第一章总则

第一条为了加强本单位办公环境的卫生管理，创建文明、整洁、优美的工作和生活环境，

制定本制度。

第二条本制度适用于本单位办公环境的卫生设施的设置、建设、管理、维护和环境卫生的

清扫保洁、废弃物收运处理。

第三条凡在本单位工作的员工和外来人员,均应遵守本制度。

第四条综合科为环境卫生管理的职能部门,负责全单位的环境卫生管理工作，其他科室协

同做好环境卫生的管理工作。

第五条综合科应当加强有关环境卫生科学知识的宣传，提高员工的环境卫生意识，养成良

好的环境卫生习惯。

第六条专职环境卫生清扫保洁人员（物业公司）应当认真履行职责，文明作业。综合科负责

联系和监督工作，任何人都应当尊重环境卫生工作人员的劳动。

第七条各科室内（单位统一使用的除外）的清扫保洁工作，由使用者承担。

第二章公共区域的清扫与保洁

第八条单位公共区域（包括主次干道、活动室、开水房等）的清扫与保洁，由物业管理管理

公司负责。

第九条各科室负责办公室内的清扫与保洁，并实行“门前三包"的责任制管理。

第十条单位会议室的日常卫生由综合科接待室负责联系，物业管理负责清扫和保洁及美化

绿化。

第十一条禁止在单位内部公共场地倾倒、堆放垃圾，禁止将卫生责任区内的垃圾扫入道路

或公共场地，禁止随地吐痰和乱扔果皮、纸屑、烟头及各种废弃物。各科室使用后的报刊杂志及

废旧纸张，统一交综合科保存及处理。

第十二条开水房、厕所及其他公共卫生设施，必须特别保持清洁，尽可能做到无异味、无

污秽。

第十三条单位内禁止饲养鸡、鸭、鹅、兔、猫、狗等家禽和动物。

第十四条综合科督促物业管理定期对洗手间、厕所、垃圾桶等场所实施药物喷洒，杀灭蝇

蛆。

第三章室内卫生的管理

第十五条各科室环境卫生由各科人员包干，各科科长负责，综合科监督检查，单位领导组

织临时抽查。

第十六条室内应保持整洁，做到地面无污垢、痰迹、烟蒂、纸屑;桌面、柜上、窗台上无灰

尘、污迹，清洁、整齐，室内无蜘蛛网、无杂物。各工作人员要始终保持办公桌面整洁。

第十七条室内不准随便存放垃圾，应及时把垃圾倒入垃圾筐内。

第十八条办公室内办公用品、报纸等摆放整齐有序，不得存放与工作无关的.物品，个人生

活用品应放在固定的抽屉和柜内。

第四章废弃物收运与管理

第十九条分布在单位公共区域内的垃圾箱、垃圾筐以及垃圾堆放容器由物管部门负责管理。

第二十条各科室产生的垃圾、废弃物，应当按照规定的地点、方式倒入垃圾筐或垃圾堆放

容器内。配置给各科室的垃圾筐、垃圾袋由各科室使用管理，勿随意变动地点或位置。

第五章奖罚措施

第二十一条违反本制度规定，有下列行为之一者，责令其纠正违规行为，采取整改措施，并

可视情节严重程度给予经济处罚：

一.随地吐痰、乱扔果皮、烟头、纸屑及废弃物；

二.垃圾不装袋、不入桶（箱）随意弃置的;

三.不履行环境卫生责任区清扫保洁义务、影响环境卫生的。

第二十二条单位每年度评比一名卫生工作积极分子，获得者给予一定的物质奖励和精神鼓

励。

第二十三条本制度自颁布之E起执行。

单位内部管理制度9

第一章总则

第一条事业单位工作人员调动管理规范调动程序，完善调动手续,确保工作人员合理、有序流

动,结合我区实际，特制定本办法。

第二条以"统筹安排、兼顾全局、科学有序、注重实效"为目标，坚持组织安排与个人意愿

相结合的原则，根据工作需要和资格条件，从严把握工作调动。

第三条本办法适用于区政府各部门、各街道办事处、银江镇、直属事业单位（含区内学校）的

正式在编工作人员。

第二章调动计划

第四条工作人员调动必须在规定编制、职位（岗位）空缺内进行。

第五条政府各部门、各街道办事处、银江镇、直属事业单位（含区内学校）如有调动需求，需在

每季度最末一个月中旬上报下一个季度工作人员调动计划，区人力资源和社会保障局汇总后，按照

单位编制及职位（岗位）空缺情况和工作目标拟定工作人员调动计划。如遇特殊情况及急难险重工

作需求，经分管人社工作的副区长和区长同意的除外。

第六条机关、事业单位凡在编制范围内同意调出工作人员后，该单位出现的空缺原则上不再

补充同类人员。

第三章调动条件

第七条调动条件

（一）直接调动

1.工作积极主动，表现良好。

2.身体健康，能够吃苦耐劳。

3.具有与拟调入职位要求相当的工作经历和任职资格。

（二）遴选调动

参照公招相关要求进行,坚持凡进必考，择优录用。

（三）有下列情形之一的人员，不得调动：

1.特殊岗位、专业技术人员调动后对工作可能造成影响的；

2.涉嫌违纪违法正在接受专门机关审查，尚未作出结论的；

3.受处分期间或者未满影响期限的；

4.正在接受审计机关审计的；

5.试用期、最低服务年限未满的；

6.近三年年度考核有基本称职（基本合格）、不称职（不合格）或不定等次的；

7.法律、法规规定的‘其他情形。

第四章调动程序

第八条调动按照以下程序进行

（一）受理

用人单位向区人力资源和社会保障局提供以下材料：

1.单位编制及职位、岗位空缺情况、本人调动申请、选调方案、拟调职位所需资格条件。

24以调人员基本情况、调出单位的意见和鉴定材料、用人单位的意见以及双方单位分管区领

导的书面意见。

（二）审核

1.区人力资源和社会保障局按照政府行政机关、事业单位工作人员调动原则，结合用人单位、

调出单位编制使用情况和工作实际情况，核实用人单位是否需要补充工作人员，并核查调动人员身

份是否符合拟调职位所需资格条件。

2.区委编办对用人单位编制及职能职责等进行审核。

3.经审核符合要求的，区人力资源和社会保障局在征得分管人社工作的副区长和区长同意后,

向用人单位发放《市机关事业单位拟调人员审批表》。

4.用人单位填写《市机关事业苴位拟调人员审批表》，报送区人力资源和社会保障局。

（三）审批

1.区政府行政机关、事业单位工作人员调动,由区人力资源和社会保障局局务会研究同意后,

上报分管人社工作的副区长和区长研究审批同意后办理调动手续。

2.对特殊情况需要调动的人员实行会商制度，由区人力资源和社会保障局组织区委组织部、

区委编办、区财政局等部门会商提出意见，上报分管人社工作的副区长和区长审批同意后办理调

动手续。

第五章纪律与监督

第九条在办理工作人员调动过程中，必须依法办事、公道正派、公开透明，严格遵守组织人事

工作纪律。

第十条调动工作中存在应当回避情形的,按照有关规定执行。

第六章附则

第十一条本办法由区人力资源和社会保障局负责解释。第十二条本办法从发布之日起施行。

单位内部管理制度10

在市场经济条件下，事业单位应该完善自己的以预算管理为核心的内控制度建设，它是现代

管理发展的趋势，可以有效避免事业单位预算部门在单位内部管理、外部的经营风险等方面所面

临的困难。

一、事业单位财务预算管理与内控制度的联系

事业单位是代表政府面向社会行使政府多项公共事务功能的窗口单位，同时事业单位在很多

领域参加经济建设，事业单位的财务经费主要由行政事业性收费、国家财政拨款等组成，事业单

位的财务预算就是财务人员对核算的不稳定因素做合情合理的判断,目的是控制成本，做到对单

位未来阶段性资金的收支、经营成果和分配等经济活动做具体安排，而内控制度则是对单位内部

的各种经济活动的权责分工和程序方法进行详细的规定其中内控制度不仅完善了事业单位内部

组织机构，同时也是本单位进行筹划、调控、管理的基本组织。事业单位的内控制度有利于保障

预算管理的准确、科学的在单位内部实施，做好预算管理和内控相互制衡、相互约束，有合理完

善的奖罚制度，定期考核预算目标的完成情况，以此为基础完成预算目标做好内部控制工作。

二、我国事业单位财务预算和内控制度现状

（一）事业单位对财务管理的内部控制工作重视度不高

事业单位良好的内控意识是保障内控制度在本单位顺利实施的前提，有相当一部分的单位领

导对财务上的内控工作认识不清，只简简单单的认为预算只是会计个人的事情，忽略了财务管理

的内部控制工作的重要性和合理性，有财政机构和审计监督机构的审杳，使财务管理内控制度敷

衍塞责，徒有其表。

（二）财务预算管理内控机构是空架子，用来敷衍审查机构

健全的财务预算管理内控机构是事业单位必不可少的，有些单位领导人对内控工作的重视程

度不高，更谈不上内控机构的构建.有些单位即使有也是徒有其表的空架子，没有机构内人员或

者是为了应付检查临时调其他岗位员工来顶替工作的现象。

（三）事业单位内控制度领域有待加强

事业单位内控制度方面可依据的法律法规很少，财务部下发的《内部会计控制规范》的规范

对象主要是企业，不过这里面的内控思想、制定原则、制作方法对事业单位的财务预算也同样适

用。在实际情况中事业单位内控制度的建设却不尽人意，有的单位可能只是用一般性的财务规章

规范来当做内控制度去执行，对单位的各项业务流程的控制有些过于随意，对其中出现的问题可

能只是依照过往经验和惯常做法，没有正确的内控制度可遵守。

三、完备预算管理和内部控制制度的原则和措施

（一）预算管理内控制度的建立应遵循的原则

1、首先是合法性原则

事业单位要遵照法律法规的规定在内部建立合乎法律程序的内部控制制度有些依法定程序

走的步骤看起来可能是稍显繁琐，但是实际上在规避不法行为的作用上举足轻重不容小觑，所以

严格遵照合法性原则建立完备的预算管理内控制度是必要的.

2、第二要遵守协调性原则

主要是依据指国内环境、政策导向、单位自身的发展来制定或修改财务内控制度。协调性原

则对外思g合法性原则，也就是财务内控制度的制定必须遵循法律法规的规定不能钻法律漏洞，

也不能违背法律的规定，与法律法规的规定是一致的、协调的，对内部就是要协调适应本事业单

位财务的内部控制工作，和本单位的发展情况是互相协调的，不能存在内控制度和单位内部控制

实况不适应的问题。

3、内部控制制度的权威性原则

内部控制一经制定，单位从上到下都要严格执行，对于严格执行到位的，要给予表彰，对于

没有做好严格执行的，要给予处罚,以显示内控制度的权威性和不可侵犯性和权威性，对于位高

权重者偶尔犯错、或者是普通员工出现的小错要本着防微杜渐和一视同仁的态度正确处理。

（二）完备预算管理和内部控制制度的措施

1、提升事业单位一把手对以预算管理为核心的内部控制制度建设重视程度的认识

建立健全的以预算管理为核心的内部控制制度，首先要提高事业单位领导人对预算管理和内

部控制制度的重视程度，可以组成内控制度建设小组，由单位一把手亲自监督主持对以预算管理

为核心的内部控制制度的建设，责成各部门管理人员和员工严格遵循内控制度进行工作，保障预

算目标在各部门顺利开展和圆满完成。

2、其次要结合自身发展情况，建立清晰准确的预算编制

预算编制质量的优劣直接关系到事业单位各部门各项工作的开展和完成，因此我们除了加强

对部门预算编制工作的重视度之外，还要提升部门预算编制的质量，事业单位的领导应该亲自莅

临到统筹预算编制的制定工作中去，遵循合法性、协调性、权威性的准则来制定预算编制工作,

力求预算编制做到零基预算和细化预算，对事业单位的具体收支标准要做到详细规定，另外还要

准确标出各项资金支出的用处和去向，能细化到具体项目的要力求具体化、细致化，各部门在完

成具体的预算目标过程中要做到严厉的自我约束，严厉禁止随意添加支出项目，超出预算范围等

等行为。

3、区别一般性支出和重要性支出

部门预算的编制应该严格依照本部门的实际发展情况和自身的财力进行编制把一般性支出

和重要性支出按重要程度标示出来，在严格保障重点性支出需要,从严对待一般性支出，单位的

财务预算编制详细的要包括本单位的全部财务收支，事无巨细，方方面面都要编制到。

4、对事业单位物资财产要做好内部控制，力求内部控制做到对每个员工的行为进行约束

对事业单位的各项物资财产要做到定时按期进行盘点，并将盘点结果和会计账目进行对比,

发现问题要及时上报领导，找出原因，追查责任，将责任要追踪到具体的人身上，不能办糊涂事

做糊涂账，防止有不法分子中饱私囊的'违法乱纪行为，一旦发生资产损毁要严格依照法定程序

向领导报告，经领导核准后才能核销。对于事业单位的资产管理账目要力求做到清晰明白真实有

效，需要严格的授权审批手续，事业单位各项经济活动必须严格依照授权审批手续才能完成，务

必准确明示部门员工的权限和义务，做到内控制度对每个员工的行为做到约束。

5、完善内部制度做好各个部门的协调发展、共同努力

完善内控制度要做好统筹成本控制和单位效益的协调关系、财务内控制度和会计自身职业素

养的之间的关系、旧式的内控方法和新颖的适合单位发展的内控方式之间的关系，只要我们在日

常工作中做到对以上三对关系的正确处理，就可以使内控制度的优势在单位内充分发挥出来，与

此同时，单位各部门要做好协调共同努力，尤其是单位的财政部门、审计部门，要做好对预算部

门内部控制的监察，财政部门主管内部控制工作，在日常生活中财政部门除了要提高对预算机构

内控制度建设的构造和领导，还要不断促使预算部门提升对财务管理内控制度的充实和完备。审

计部门是监督部门，除了做好平常的监察监督外，还要定时不定期的对整个预算机构的财务内控

制度以及执行度进行监督审查，以督促其健康良性发展。

6、对内做好内部审计，不断提升内审人员的专业素养

内部审计是事业单位财务内控制度顺利进行的重要保障，除了加快完善内审工作制度、提高

内审人员的工作地位之外，还要做到建立内审复查程序，即本单位的内部审计工作告一段落后，

要在指定的时间段内再核查内审结果的执行情况。同时，内审人员专业素养的提升对内控制度的

执行和实施的重要作用也不言而喻，内审人员要具备高质量的管理能力、丰富准确的法律知识和

熟知本单位的内部规章制度，这几点同时具备才能更好的监督执行内部控制制度的实施。

四、附则

预算部门建立内部控制制度是提升本单位财务管理效率的有力手段之一，在市场经济条件下,

内控制度的建设将提升预算部门的内部管理、规避运营风险、保证会计信息质量等等方面的作用，

尽管如此，预算部门建立内控制度还存在了许多不尽人意的地方，希望本文能够抛砖引玉，使单

位领导加大对以预算管理为核心的内控制度建设力度。

单位内部管理制度11

一、加强要害部门、部位的安全防范工作，配备防盗、防火设备。

二、单位的财务室、档案室、仓库等，实行专人负责，责任到人。

三、重点要害部门的工作人员应严格遵守岗位纪律启觉按照本部门规定的操作规程操作，

认真履行囱位职责，及时关门、关窗。

四、加强设备的日常保养和维修工作，定期检查设备的安全状况和财物按规定存放的.数量。

五、严禁非工作人员随意进入重点部门和部位。

六、单位治