2024年医院资金管理制度范文（二篇）

第3页共3页2024年医院资金管理制度范文医院专项基金财务管理制度第一条为强化对专项基金的监管，规范支出行为，提升资金使用效率，依据《中华人民共和国预算法》及其实施条例、《行政单位财务规则》、《事业单位财务规则》及其他相关法规，制定本制度。第二条专项基金是指单位为完成特定任务，由上级部门划拨给本单位的专项工作经费补助。专项工作支出涵盖专项业务费、专项会议费、专项设备购置费、专项修缮费等。专项业务费支出范围包括管理人员补贴、办公费用、水电费、邮电费、燃料费、办案误餐费等。第三条专项基金的使用与管理(一)专项基金应严格按照批准的用途专项专用，实行专项专人审批，遵循统筹规划、量入为出的原则，由单位财务部门统一核算。(二)管理专项基金需设立“专项基金管理台账”进行日常管理，定期对专项工作的执行进度和资金使用情况进行专项检查，强化事前、事中、事后的监督，发现问题及时整改。(三)专项工作完成后，应根据相关规定及时向上级部门提交专项基金使用情况报告。当年未能完成的专项工作，其资金可结转至下一年度继续使用。第四条专项工作业务经费报销，经办人需在发票上详细注明每笔支出的事由，经部门负责人签字确认，按照报销审批权限送交专项工作领导小组办公室主任、副主任审批并签署意见后，交财务部门列支。经办人、部门负责人对支出的真实性负责；财务部门对报销单据的合规性、审批程序是否符合财务制度负责；专项工作领导小组办公室主任、副主任对支出的合法性、合理性负责。所有报销原始凭证必须内容合法，手写发票需清晰签章、字迹清楚，项目填写完整，包含费用开支项目、单位名称、单价、数量、金额等信息，大小写一致，不得涂改。否则，财务部门将不予报销。第五条专项基金的使用必须与医院的报销制度保持一致，遵循先预算后执行的原则，否则财务科将不予办理日报账手续。2024年医院资金管理制度范文（二）第三十二条公司应采用严谨的管理方式，对以公司名义设立的各类银行卡存款进行月度核对，确保银行卡对账单与相关资金的银行卡存款明细账一致。对于已消费但未报销的费用，应督促持卡人尽快完成报账手续。第六章监督第三十四条内部审计部门需定期和不定期地对库存现金进行核查，以确保其安全性。第三十五条内部审计部门应每月审查银行存款对账情况，确保银行存款账面余额与银行对账单调整一致。发现异常情况时，应立即纠正。第三十六条每月需将已使用的票据与银行对账单相关记录进行核对，以防止空白票据的丢失或非法使用。第三十七条财务总监应对未结算的账目进行跟进并及时处理。第三十八条要强化对货币资金收支业务的内部审计工作。货币资金的管理应作为内部审计的关键环节。定期审计货币资金内部控制制度的执行情况，以及货币资金收入、支出的合法性、真实性和合理性，同时审计货币资金保管的安全性。第三十九条各分公司应根据自身运营情况制定明确的资金支付审批权限和流程。所有资金支付必须严格按照规定的权限和流程审批。对于未经审批或超权限审批的资金，出纳员不得进行支付，其他财务人员不得处理相关财务事务。付款申请需附带相关证明材料。第七章附则第四十条本制度的解释权归公司董事会所有。第四十一条本制度经公司董事会审议通过后生效。在与日后颁布或修订的法律法规