2024年小学财产物资管理制度范本（二篇）

第9页共9页2024年小学财产物资管理制度范本(一)、交库单的提交与签收交库单应一式三份，连同实物一并提交给库房保管员，并由其签收确认。(二)、调拨与报损流程1.部门间进行财物调拨时，必须得到双方部门负责人的同意，并通过财务部门办理相关手续。调入和调出部门需将财产调拨单交予保管人员，并相应调整账务记录，同时更新库管总账中该资产的存放位置，以避免账目不符。2.对于因意外、使用失效或自然损耗导致无法修复的财产，应办理报损手续。原物必须交由库管人员处理。固定资产报损需经董事会批准后，按照规定的财务程序进行账务处理；低值易耗品报损则需总经理批准后方可核销。所有报损的财产实物应上交废品库登记入账，未上交废品实物者不得领取新物品。处理废品时，废品库应列出清单，并经总经理批准后方可销账。(三)、废旧物资管理1.各部门应将所有废旧物资及包装物（押金物品除外）及时送交库管统一保管和处理，其他部门不得擅自处理。2.废旧物资应建立账目进行登记管理，可按以下四类进行分类：a.报废的固定资产；b.报损的棉织品类；c.在修建过程中拆除且尚能使用的材料；d.其他报损财产。3.如部门需领用废旧物资，应遵循库房领用手续办理。库管人员应对废旧物资或成批的废旧物品定期（每季度）造表上报，并经领导批准后统一处理。(四)、损坏、遗失公物赔偿规定(一)宾客损坏、遗失物赔偿规定1.宾客损坏或遗失酒店公共区域物品时，负责该项财产的保管员应报告部门负责人，根据情况决定赔偿意见。如需赔偿，一般应经主管部门经理批准；若涉及大件或价值较高的物品，则需报总经理批准，并按相关手续进行报损处理。若相关人员已离职，则由当班经理处理，并及时通知总经理。此规定与客房内损坏赔偿规定不冲突。2.宾客损坏酒店财物已确定赔偿时，应参照账面单价和以下标准计算赔偿费：(1)完整全新的公物按全价赔偿；(2)经修理后能使用的公物，若不影响整体美观，可赔偿修理费；(3)经修理后能使用但影响整体美观和原有价值的公物，应赔偿修理费及财产减值部分；(4)无法修复但尚有残值的物品，可按现价减去残值计算赔偿费，若残值归赔偿者所有，则按现价全价计算赔偿费。(二)职工损坏、遗失物赔偿规定1.因工作疏忽及客观原因导致公物损失，应全赔或部分赔偿。2.非因公或打闹导致财产损失时，应全赔，并给予批评教育。3.违反劳动纪律或操作规程导致公物损坏者，应全赔或部分赔偿，严重事故需追究刑事责任。4.若因财产损失互相包庇隐瞒不报，嫁祸于人或一贯不负责任，任意损坏公物，屡教不改者，应全赔，情节严重者需给予行政处分。(五)、财产管理及人员职责(一)酒店所有部门的在用、在库财物由财务部统一管理。在库财产由仓库保管员负责，而在用财产由使用部门指定专人（或兼职）负责管理。(二)仓库保管员职责1.负责详细记录各类财产账目，每月与会计核对库存，每季度与各部门财产管理人员核对。通过盘点，核对账实，及时发现并纠正问题，确保账账相符、账实相符、账表相符。2.根据年度（季度、月度）物资流量和库存情况，提出财产物资的购置和追加计划，认真办理各项财物的验收、入库、保管、出库、报损等手续，确保账目记录清晰、完整、及时，账实相符。3.坚持执行酒店财产管理制度，熟悉仓库管理业务，随时掌握财产数量、规格、单价、用途、性能和使用时间等情况。库存物品要适量，既要保证业务部门用量，又要避免积压浪费。4.定期清点仓库存货，保持账实相符。根据收发凭单，及时登账平账。即所有出入仓物品应于当天登记，并结出存货数，以便采购部门及时查询物品库存。熟悉财产使用和保管时间、数量和规格，对闲置财产提出处理意见，防止积压和浪费，对储备不足的物资及时提出请购，以确保酒店经营需求。5.坚持执行各项手续，对不合手续者不予办理。严禁无手续发货。主动发放定额物品，严格审批超定额物品，以防止浪费。6.仓库物品必须按类别固定位置堆放。注意通道，保持整齐、美观。填写货物卡，并将货物卡挂放在显眼位置，防止积压损坏，防虫蛀鼠咬，霉烂变质，并要防火防盗。(三)部门保管员（专职或兼职）职责1.负责管理本部门的财产、登记账目，每季度与负责财产的库管核对，发现差错及时调整。及时登记账目，掌握财产变化情况，使用完好等情况，及时提出维修和处理意见。办理其财产领用、交回、调拨、报损、借用、归还、赔偿等手续。注：建议每月核对。2.妥善保管本部门财产，外借财产要及时催还，以防丢失、损坏，财产物品一律不得借给私人。2024年小学财产物资管理制度范本（二）固定资产的盘点工作由财产管理部门统一组织并执行，使用部门需共同参与清理，而财会部门则负责提供指导和监督。负责清查的工作人员应深入使用部门，逐项核对资产，发现盈亏情况应立即记录，并在查明原因后，依照规定程序报批。待批准后，相应调整账目，确保账目、实物与账卡三者一致。对于盘盈的固定资产，应在查明原因后，按照重置完全价值入账，并及时更新账卡。固定资产管理工作应纳入年终考核体系，旨在确保设备得到妥善管理和充分利用，以发挥其应有的效能。对于管理制度完善、使用合理、注重保养、确保安全、延长使用寿命、提高使用效益、取得良好社会效益和经济效益的部门和个人，应予以表彰和奖励。相反，对于管理不善、玩忽职守或违反操作规程导致损失的，应追究相关责任，并按照赔偿规定处理。库存物资管理涉及医院为开展业务活动及其他活动而储存的药品、卫生材料、低值易耗品、其他材料、在加工材料等。库存物资应按照“计划采购、定量供应”的原则进行管理。采购方面，需制定储备定额标准，采购人员应根据医院的物资采购计划组织订货和采购，确保库存物资的数量、质量、规格、型号、性能满足医院业务活动的需求，避免积压和浪费。入库管理要求物资入库前必须检查货物的数量、品种、规格是否与运单、发票及合同规定相符，认真过磅点数。质量检验方面，仓库能检验的由仓库负责，需技术部门协助检验的，由技术部门负责。验收时若发现数量短缺、型号规格不符或质量问题，应及时通知采购人员与供货单位联系，要求更换、补缺或退货。只有当单据、数量和质量验收无误后，物资管理部门才能入库、登账，并将入库通知单连同发票、运单等一并送交财务部门。出库管理规定，各科室领用物资必须填写“领用单”，并由科室负责人审查和领取人签章，物资管理部门对未签字物资可拒发。保管员不得擅自外借医院物资。物资储存管理要求物资在保管过程中，应按不同规格、性能和形状实行科学合理的摆放，便于发放和查验盘点。为保证仓库安全和防止物资变质，需做好防火、防盗防潮、防爆工作。在物资保管过程中，还需建立健全帐卡档案，及时掌握和反馈需、供、耗、存等情况，发现物资接近储备时，及时通知采购人员组织进货。物资的清查盘点要求物资按月盘点，年终进行全面清查，检查物资账面数与实存数是否相符，检查各种物资有无超储积压、损坏、变质等情况。在清点工作中如发现盘盈、盘亏，应分析原因，分别情况及时处理。货币资金管理主要包括现金及银行存款。医院应加强货币资金管理，严格遵守《现金管理暂行条例》和《银行结算办法》。现金管理规定，医院的所有收入统一由财务部门收取。门诊挂号收费处和进出院收费处收取的现金当日存入银行，并注明款项来源，不得坐支。财务科应定期或不定期地对现金缴存情况进行检查。现金库存要根据国家规定实行限额管理，不得白条抵库。严格按照国家《现金管理暂行条例》规定的用途使用现金，医院对外经济往来、到外地采购物资所需款项，除限额内允许支付现金外，应通过银行办理转账结算。加强对现金的控制，不定期地进行现金库存检查。库存现金要做到日清月结，确保账账、账款相符。加强现金管理，落实各项防范措施，确保现金保管存放安全。银行存款管理要求按照国家有关规定开立银行账户，以办理有关存款、取款及转账结算等业务。遵守银行的有关制度，接受银行监督，不得出租、出借、套用或转让银行账户。支票、汇票由专人妥善保管，按序签发。支票、汇票印鉴由出纳和会计分开保管。医院所有支票均由财务科签发，填妥付款金额、日期、用途等有关内容，严禁携带空白支票外出。领用支票者，须妥善保管支票，并及时向财务科结报。如发生支票丢失、被盗，应及时向财务科报告，若对医院造成经济损失，一律由其承担全部责任，并赔偿经济损失。领用支票者如把支票移作他用，假公济私、谋取私利的，一律按贪污论处