会计运营部关于开展廉洁及合规风险排查的报告

会计运营部关于开展廉洁及合规风险排查的报告会计运营部关于开展廉洁及合规风险排查的报告篇一按照《陕县农村信用合作联社案件风险隐患排查活动实施方案》文件精神，为有力推进“合规提升年”活动深入开展，我社积极组织相关人员,进行全方面排查,现将本阶段自查结果汇报如下:一、成立专门领导小组。为有力推进“合规提升年”活动深入开展，确保这次案件风险隐患排查活动取得实效，促进我社依法合规经营，及时发现和消除风险隐患，杜绝各类案件的发生，特成立案件风险隐患排查活动小组。组长：成员：二、确定排查范围和重点。本次案件风险隐患排查活动的排查范围：本次排查活动由社主任负责，具体组织实施，并接受监管部门及上级部门的指导，对我社全体员工进行全面排查，做到不漏一人。本次案件风险隐患排查活动的排查重点为：一是排查是否存在员工利用农信社操作平台内外勾结盗用或挪用银行客户资金的行为;二是银行账户开立是否严格执行账户管理办法，印押证及对账管理是否规范;三是信贷业务是否严格执行“三个办法一个指引”，是否认真落实贷款“三查”制度，是否有因放松贷款条件引发违法骗贷和违法放贷行为;四是是否有农信社员工利用农信社平台参与社会非法集资活动。三、排查具体情况(一)往来业务1.在办理往来业务中我们始终坚持“实时清算、随发随收、当日结平、信用社不垫款”的原则;2.设有专门的资金清算岗位，制定了严密的工作流程和风险防范措施，记账、复核、制单、送票、对账、会计主管以及事后监督各岗位人员分别设置，并相互制约;3.对操作员实行定期岗位轮换或强制休假制度，密押员设置的密码进行严格保密并定期更换;4.实行印、押、证三人分管;相关专用凭证按重要空白凭证进行管理和使用;5.定期对应解汇款、汇出汇款、应收应付等过渡性科目进行检查、清理，并掌握真实的交易背景及资金走向。(二)财务会计业务1.柜员管理(1)建立健全了柜员岗位责任制，按规定分设等级权限;(2)确定了主管柜员的业务授权权限，并保证严格对授权密码进行保密;(3)每日日终主管柜员都要对重要空白凭证进行核对，对发生业务进行事后监督;(4)专门指定了一名柜员负责办理各柜员的现金调拨、调剂、重要空白凭证的领发等业务;(5)柜员之间现金调剂和尾箱交接符合规定，并对可疑交易进行登记;(6)柜员办理撤销、冲正、修改客户信息、撤销挂失等，都经联社统一授权，过渡性科目及特定账户账务处理都经主管柜员审批，办理查询、冻结、扣划、解冻、单位存款信息维护等业务经联社统一授权并序时登记;(7)严格执行在监控下办理柜员交接，不存在交接代签名，交接不连续，柜员尾箱不交接现象。3.印章、重要空白凭证管理(1)业务印章的制作、使用、保管、交接按照省联社印章管理规定进行操作，并进行登记备案;(2)个人名章按规定保管，不存在保管不善、出借、盗用现象;(3)有价单证、重要空白凭证的保管、领用、销号、销毁都符合规定，建立登记簿，逐份进行登记;(4)印、押(压)、证指定专人保管、分管分用，不存在空白有价单证、重要空白凭证或其他空白凭证上预先加盖印章现象。4.账户管理(1)按规定进行银行结算账户的开立、使用、撤销和变更;(2)加强对账户支付交易真实性的审查，没有出租、出借账户现象;(3)办理存款、取款、汇兑按制度流程操作;(4)过渡性账户发生额经过核查均属真实。5.对账管理(1)每月对往来业务适时核对，对账单都能及时发出和收回，坚持对余额和发生额同时进行核对;(2)加强了对银企、银储对账工作，做到按月对账和适时对账相结合;(3)对账单收回后换人核对，加盖印章与预留印鉴保持了一致;(4)账务核对坚持对账岗位与记账岗位严格分离制度，出现对账不符时，都认真核查并返回处理;(5)按照规定进行全面账户核对，达到账务“六相符”;(6)不存在因虚假经营、挪用侵占资金等人为调整往来资金及资金清算账户的现象。会计运营部关于开展廉洁及合规风险排查的报告篇二为积极响应国家关于加强金融行业廉政建设的号召，我行近期组织开展了全面深入的廉政风险排查工作。本次排查旨在挖掘潜在风险点，强化内控机制，确保业务运营廉洁高效。通过细致梳理各项业务流程、审查关键岗位权责、分析历史案例，我们形成了以下排查报告。一、排查范围与方法排查覆盖了全行所有业务部门及关键岗位，包括但不限于信贷审批、财务管理、资金管理、客户信息管理等高风险领域。采用问卷调查、个别访谈、资料审核、系统检测等多种方式，结合大数据分析技术，对廉政风险进行全面扫描。二、主要风险点及表现1.信贷审批环节：发现部分信贷审批流程中存在信息不对称问题，个别审批人员可能因信息掌握不全或受外部因素影响，导致审批决策存在偏差。同时，审批记录不够详尽，难以追溯审批全过程。2.财务管理领域：财务管理系统权限分配不够严谨，存在越权操作风险。部分费用报销审批流程不够透明，存在虚假报销的可能性。3.资金运作方面：资金调度和投资的决策过程中，缺乏充分的市场调研和风险评估，可能导致资金配置不合理，增加潜在损失。4.客户信息保护：客户信息管理系统安全防护措施不足，存在数据泄露风险。部分员工对客户信息保护意识淡薄，可能导致客户信息被不当使用。三、整改建议与措施1.优化信贷审批流程：加强信贷审批的信息透明度，确保审批人员能够全面掌握借款人信息。实施审批全程记录制度，确保每一笔审批都有据可查。2.强化财务管理内控：重新评估并调整财务管理系统权限设置，确保权限分配合理且符合最小权限原则。加强费用报销的审核力度，引入第三方审计机构进行定期审查。3.完善资金运作机制：建立资金运作前的全面市场调研和风险评估机制，确保资金配置的科学性和合理性。加强对资金运作过程的监控，及时发现并纠正不当行为。4.加强客户信息保护：升级客户信息管理系统安全防护措施，定期进行安全漏洞扫描和修复。加强员工信息安全培训，提高全员信息安全意识。四、后续行动计划为确保整改措施得到有效落实，我行将成立专项工作组，负责监督整改工作的执行情况。同时，建立廉政风险排查长效机制，定期对各业务领域进行风险排查，