离岸信托体系

财富离岸信托体系1.内地信托与香港信托的差异内地信托偏重于将信托作为一种组合性投资工具，通过向公众发行信托计划为投资项目募集资金，它和包括银行在内的金融机构业务存在重叠和竞争关系。香港信托主要以提供家庭信托安排为主，业务目标是对财产保障、继承以及税务策划有需求的高资产人士，其业务性质属于非银行金融业务。2.岸信托的基本概念离岸信托具备“匿名性”中国内地信托采用的是登记制，那么自然也就没有隐私性了。2.岸信托的基本概念英国的法律体系叫“普通法”(CommanLaw)，也叫“判例法”。大法官的判罚，会成为未来类似案件中法官的审判依据。在普通法体系下，类似的判例越多，信托的法律基石就越牢固，后世法官想要推翻传统就越不容易。2.岸信托的基本概念信托的原理财产的拥有权和持有权可以进行拆分。法律基础信托的法律基础是普通法，只有在普通法体系下，信托才能行之有效。而放眼全球，实行普通法的国家和地区，比如美国、加拿大、澳大利亚、新加坡等。中国香港也是实行普通法的。这是香港拥有信托方面的超然优势的最重要原因。基本前提信托成立的一个基本前提，就是对私有产权的保护。3.离岸信托的结构中国香港的离岸信托不是纯粹的金融工具，也不是纯粹的法律工具，它兼具“法律和金融二象性”。离岸信托并不是单纯的金融工具，同时也是一套法律工具，受到普通法体系下的信托法的保护。你可以通过信托理财，也可以不通过信托理财，这是你的个人意愿决定的。离岸，英文是offshore，是相对于“在岸”，英文是onshore而言的。离岸和在岸是一组相对的概念，你所在的地区是在岸，对面只要是不同的司法管辖区，就是离岸。相对于中国内地的居民而言，中国香港就是离岸。内地居民在香港办理的信托，就属于离岸信托。3.离岸信托的结构在一份信托中，必备的有两个“人”，否则就不成立。一个叫“委托人”，英文叫Trustor；一个叫“受托人”，英文叫Trustee。信托的所有规则，都是由委托人制定的。委托人可以指定第三个“人”，即“受益人”，英文叫Beneficiary，但这是可以重叠的。多数情况下信托的受益人会包括委托人以外的其他人。有时候为了加强信托的执行力，还会设立信托“监察人”，英文叫Supervisor。监察人的作用，是监督受托人按照委托人的意愿执行信托。为了增强信托的安全性，香港信托还有一个“保护人”，英文叫Protector。保护人的作用，是在信托发生纠纷的时候，为信托提供法律保护。根据法律规定，香港的律政司，也就是相当于内地最高人民检察院的检察长，有义务成为公众信托的保护人。3.离岸信托的结构通常情况下，委托人是个人，而受托人则既可以是个人，也可以是机构。个人受托人，英文叫做LayTrustee。好比张三把财产委托给李四，李四就是个人受托人。这样做的好处是手续简单，坏处是李四这个人可不可靠，不好说。所以，现代信托很少以个人作为信托人。而机构受托人，主要有三类，分别是银行、信托公司和律师事务所。4离岸信托的种类委托人还活着的时候，就开立并启动的信托。这种信托的好处是马上就能生效，坏处则是马上就要开始支付信托管理费。通常是出于防范税务风险、法律风险等目的，比如防范离婚所带来的财产损失。生前信托暂时不启动，而由委托人和受托人约定一个时间再启动的信托。这样做的好处，是委托人暂时不需要支付信托管理费用。通常是出于财富传承为目的的需求。因为财富传承一般是委托人去世以后才发生的动作。备用信托按照时效性分类备用信托：结合其他金融和法律工具共同使用，效果更好。比如，它可以和遗嘱结合，成为“遗嘱信托”，这样能够省去遗产税和交易税。又如，它可以和保险结合，成为“保险信托”，这样委托人的生命就具备杠杆效应，这样可以放大财产价值。再如，它可以和公益机构结合，成为“公益信托”，这样可以连日常运营的税务也获得减免。4离岸信托的种类主要是以理财、税务规划等目的而办理的信托。它的主要功能，是解决委托人的金融需求。金融信托主要是以实现永续财富为目的而办理的信托。它的主要功能，是规范家族成员的行为。家族信托按照功能性分类4离岸信托的种类可以对其进行更改或撤销的信托。可撤销信托不能对其进行更改或撤销的信托，一锤定音。按照全世界大多数地区的法律规定，如果财产想要避免遗产税，信托通常为不可撤销，不允许信托规则改来改去，钻法律空子。不可撤销信托按照是否可撤销性分类4离岸信托的种类防范三大风险防法防税防作5离岸信托的办理为什么全世界有大量富豪，会不约而同选择在中国香港办理离岸信托呢？那是因为，根据中国香港立法会通过的《2013年信托法律（修订）条例草案》所规定，废除了中国香港对信托存续期的限制。换句话说，在中国香港信托法的保护下，办理的信托可以是永续的。这带来一个巨大的好处。在全世界任何地方办理的信托，都有时效性，无论是50年还是100年，这个信托就会终止，需要重新再办理一次。那么，家族财富就会“浮出水面”，曝光一次。而在中国香港办理的信托则一劳永逸，办理之后财富就永久在信托内。这样起到的效果，就是永久性的资产隔离，以及永续富裕。从外界能看到的财富，全部都在受托人名下，而财富的实际控制权，又掌握在委托人的手中。5离岸信托的办理办理信托需要准备些什么文件呢？一般最基本的包括三大类文件。受托人备忘录由受托人保存的。信托契约这份契约对信托各方公开，包括委托人、受托人、受益人、监察人、保护人等，它不会透露委托人的意愿。意愿书信托条款没有强制法律效力，只有鼓励性质。这主要是因为，委托人不是立法机构。说得通俗一点，委托人不能“威逼”受益人，只能“利诱”受益人。委托人可以把自己的任何意愿，通过信托条款表现出来。受益人之间是相互保密的。如果有多名受益人，单一受益人只能看到自己的受益条款，而看不到其他受益人的受益条款。单击添加标题6离岸信托的运作离岸信托的办理和运作过程中，有可能会产生以下费用：公司费用为了更好地隔离资产或传承财富，有时候会在信托下成立公司，再将资产注入公司。于是，就产生了公司成立和运营费用，但这并不是必须的。资产注入费用不同类型的资产，在不同时期注入信托，都会产生不同费用的，这中间也是有技巧的。运营费银行、信托公司和律师事务所。在运营费方面，银行通常是最高的，行价通常是每年收取总资产的2%-5%不等。信托公司其次，因为他们更像“乙方”。假如资产只存不动，那么也不太会产生费用。律师费如果成立金融信托，这笔费用是可能减免的。但成立家族信托的话，这笔费用跑不掉。信托办理费第一是受托人提供的服务有哪些，第二是委托人注入的资产体量有多少。单击添加标题税务专家费用中国香港是出名的低税地区，也是全球最自由经济体，如果是以税务规划为目的的离岸信托，就有必要聘请税务专家。7离岸信托、资产隔离和财富传承因为离岸信托具有法律性，所以办理以后，各种各样的资产都可以注入信托，比如现金、公司、股票、房产、保险、古董字画、汽车珠宝、数字货币等等。多数资产注入信托后，就可以起到隔离效果，但也不是那么一概而论。遗产税是一种比较特殊的税种，全球有超过110个国家和地区有遗产税，而且通常都实行先完税后继承的原则。在一些遗产税率较高的地区，比如美国、英国，不少富二代都因为无法完税而继承不到父辈的遗产。7离岸信托、资产隔离和财富传承遗产税之所以复杂，是因为遗产的种类繁多。有的遗产在征税时实行属地原则，例如房产；有的遗产则实行属人原则，就是跟人的。2006年中国香港立法会通过法案，废除了遗产税，从而形成“税收洼地”效应，导致一时间全世界海量的资金涌入香港。但是，很快人们发现这样做还不能完全解决问题。比如不少人的主要资产是房产，房子在外国没办法搬到中国香港来，卖掉又舍不得。于是，在专业人士的建议下，就采用信托来持有公司，再由公司来持有海外房产的方式，解决了这一问题。7离岸信托、资产隔离和财富传承利用离岸信托来避免遗产税：委托人的所有资产都可以让信托名下的公司来持有，这样一来，委托人身故后，其资产仍在公司中运作，实际不产生继承动作，自然也就没有遗产税的问题了。在信托办理后，还可以给信托加一把“锁”，就是不可撤销信托”。按照全球惯例，委托人如果想要避免被征遗产税的话，其信托必须为不可撤销信托。不可以在得知生意失败前匆忙去开立离岸信托，这属于恶意转移资产，会遭到法律制裁。按照香港信托法的相关规定，开立满60个月，也就是提早5年开立的信托被视为合理信托，不用做破产清算。8离岸信托与婚姻根据中国香港相关法律规定，只要信托办理满24个月，也就是两年，便视为合理信托，不算婚内恶意转移资产，即便离婚也不用参与分产。9默多克的信托体系默多克是传媒大亨，其资产超过150亿美元，也就是大约1000亿人民币。2016年，84岁的他与小他25岁的名模女友杰丽·霍尔完婚，这是他的第4段婚姻。而翻看默多克的婚姻，第2段婚姻是对其财产伤害最大的。默多克的第一任妻子是空姐派特丽夏，婚姻维持了11年，育有一女。1967年离婚时默多克不是太富有，还算是波澜不惊。默多克的第二任妻子安娜，他们在一起31年，育有3个孩子，1999年离婚。离婚的时候，安娜分走了默多克17亿美元的财产，当时被称为“史上最贵分手费”。9默多克的信托体系个人财产事小，生意帝国事大。默多克与安娜离婚事件，对他名下公司股价造成了巨大冲击。随后，默多克又与华人邓文迪结婚，育有两女，2013年离婚。但这次离婚，邓文迪就只获得位于纽约曼哈顿第五大道的一套豪宅，以及中国北京的一套四合院。相比于安娜，邓文迪几乎没有对默多克的财产造成任何威胁。为什么会这样？主要就是因为默多克在第二次离婚后痛定思痛，办理了信托。默多克办理了多个信托来持有新闻集团的股权。9默多克的信托体系默多克新闻集团的股权分为两种：一种是A类股权，没有投票权；另外一种是B类股权，具有投票权。默多克办理的第一个信托持有默