报销与费用审批制度

报销与费用审批制度1.背景与目的本规章制度旨在规范公司内部的报销与费用审批流程，提高财务管理的效率和准确性，防止不合理的费用支出，保护企业的资产安全，确保企业的财务稳健运营。2.适用范围本规章制度适用于公司内部全体员工，包含全职员工、兼职员工和临时员工。3.报销范围3.1普通报销范围：差旅费：包含交通费、留宿费、餐饮费等与出差相关的费用；交通费：包含公共交通工具费用、出租车费用等；通信费：包含电话费、网络费等；办公用品费：包含办公设备、文具、印刷品等办公用品购置费用；业务接待费：包含与客户、供应商等相关的商务宴请费用；培训费：包含员工培训、职业技能提升等相关费用；其他费用：符合公司规定的其它合理费用。3.2特殊报销范围：特殊报销范围指不属于普通报销范围内的费用，如投资、合作、研发等特殊项目产生的费用。特殊报销需经公司负责人审批后方可报销。4.报销申请流程4.1员工提出报销申请：员工填写《报销申请表》，包含报销事由、金额、时间等，附上报销相关的票据和票据。4.2部门负责人审批：员工向所在部门的负责人提交报销申请。负责人对申请进行审查，核实报销事由和金额的合理性，并签字同意或驳回。4.3财务部审核：经过部门负责人审批后，报销申请将传送至财务部。财务部将核对报销申请中的票据和票据，并在合规性和准确性的基础上进行审核。若发现问题，财务部有权要求员工供应增补料子或作出调整。审核合格后，财务部将进行下一步处理。4.4财务负责人审批：财务负责人负责最终的审批工作，对报销申请进行审查，核实报销事由和金额的合规性，保证企业的财务安全。财务负责人可对报销申请进行修改、驳回或同意，并签字确认。4.5报销支出：经过财务负责人审批后，财务部将依照公司规定的支出周期将报销款项支出给员工。若报销申请被驳回，财务部将向员工解释原因并给出合理建议。5.费用审批流程5.1员工提出费用审批申请：员工填写《费用审批申请表》，包含费用事由、金额、时间等，并附上相关的支持文件和资料。5.2部门负责人审批：员工向所在部门的负责人提交费用审批申请。负责人对申请进行审查，核实费用事由和金额的合理性，并决议是否同意或驳回。5.3财务部审核：经过部门负责人审批后，费用审批申请将传送至财务部。财务部将核对申请中的支持文件和资料，确保合规性和准确性。若有问题，财务部有权要求员工供应增补料子或作出调整。审核合格后，财务部将进行下一步处理。5.4财务负责人审批：财务负责人负责最终的审批工作，对费用审批申请进行审查，核实费用事由和金额的合规性，保证企业的财务安全。财务负责人可对费用审批申请进行修改、驳回或同意，并签字确认。5.5费用支出：经过财务负责人审批后，财务部将依照公司规定的支出周期将费用支出给员工。若费用审批申请被驳回，财务部将向员工解释原因并给出合理建议。6.监督与违规处理6.1监督机制：公司设立内部审计部门，对报销与费用审批流程进行定期或不定期的检查和抽查，以保证制度的有效执行。6.2违规处理：对于违反本制度的行为，将依照公司相关规定进行处理，可能包含但不限于口头警告、书面警告、扣发奖金、停职、解雇等。7.附则7.1本制度的解释权归公司最高管理层全部，并有权对其进行修改与解释。7.2本制度自发布之日起生效，并适用于公司全体员工。做出对本制度的修改时，需提前通知全体员工并经公司最高管理层审批。7.3公司领导及各级管理人员应严格遵守和执行本制度，对于制度的违规行为要乐观予以查处，保证制度的有效实施。7.4全体员工应加强对本制度的学习和理解，严格依照制度的要求执行报销