2022年初级银行从业《银行业专业实务（风险管理）》考试题库

2022年初级银行从业《银行业专业实务（风险管理）》

考试题库（必备版）

一、单选题

1.商业银行（）的做法简单地说就是不做业务、不承担风险。

A、风险转移

B\风险规避

C、风险补偿

D、风险对冲

答案：B

解析：风险规避是指商业银行拒绝或退出某业务或市场，以避免承担该业务或市

场风险的策略性选择。风险规避策略制定的原则是“没有风险就没有收益"即在规

避风险的同时自然也失去了在这T业务领域获得收益的机会。风险规避策略的局

限性在于这是一种消极的风险管理策略，不宜成为商业银行风险管理的主导策略。

2.下列关于风险计量的说法中，错误的是0o

A、风险计量就是对单笔交易承担的风险进行计量

B、风险计量可以基于专家经验

C、风险计量采取定性、定量或者定性与定量相结合的方式

D、准确的风险计量结果需要建立在卓越的风险模型基础之上

答案：A

解析：A项，风险计量既需要对单笔交易承担的风险进行计量，也要对组合层面、

银行整体层面承担的风险水平进行评估，也就是通常所说的风险加总。

3.《商业银行资本管理办法(试行)》提出了两种计量信用风险资本的方法：权

重法和()o

A、初级法

B、高级法

C、内部评级法

D、内部评审法

答案:C

解析：《商业银行资本管理办法(试行)》提出了两种计量信用风险费本的方法：

权重法和内部评级法。根据对商业银行内部评级体系依赖程度的不同，内部评级

法又分为初级法和高级法两种。

4.一般而言，由于汇率变动所造成的风险属于()o

A、信用风险

B、市场风险

C、操作风险

D、商品价格风险

答案：B

解析：市场风险可以分为利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险,

分别是指由于利率、汇率、股票价格和商品价格的不利变动可能给商业银行造成

经济损失的风险。

5.()是指由于法律或者监管规定的变化，可能影响商业银行正常运营，或削弱

其竞争能力'生存能力的风险。

A、法律风险

B、监管风险

C、国别风险

D、违规风险

答案：B

解析：A项，法律风险是指商业银行因日常经营和业务活动无法满足或违反法律

规定，导致不能履行合同'发生争议/诉讼或其他法律纠纷而造成经济损失的风

险；C项，国别风险是指由于某一国家或地区经济'政治、社会变化及事件，导

致该国家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付商业银行债务，或使商业

银行在该国家或地区的商业存在遭受损失，或使商业银行遭受其他损失的风险;

D项，违规风险是指商业银行由于违反监管规定和原则，而招致法律诉讼或遭到

监管机构处罚，进而产生不利于商业银行实现商业目的的风险。

6.日常国别风险信息监测应遵循的原则不包括()o

A、完整性

B、及时性

G持续性

D、独立性

答案：C

解析：日常国别风险信息监测应遵循完整性、独立性和及时性原则。

7.()限额对多头头寸和空头头寸相抵后的净额加以限制。

A、净头寸

B、总头寸

C、交易

D、头寸

答案：A

解析：净头寸限额对多头头寸和空头头寸相抵后的净额加以限制。

8.()是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的过程中，因不适当的

发展规划和战略决策给商业银行造成损失或不利影响的风险。

A、法律风险

B、战略风险

C、合规风险

D、国别风险

答案：B

解析：战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的过程中，因

不适当的发展规划和战略决策给商业银行造成损失或不利影响的风险。

9.商业银行员工在代理业务操作中，下列行为易造成操作风险的是()o

A、设立专户核算代理资金

B、签订书面委托代理合同

C、代理手续费收入先用于员工奖励，再纳入银行大账核算

D、遇到误导性宣传和错误销售，对业务风险进行必要的提示

答案：C

解析：在代理业务中，由于人员因素引起的操作风险违规事项主要包括：①业务

人员贪污或截留手续费，不进人大账核算；②内外勾结编造虚假代理业务合同骗

取手续费收入；③未经授权或超过权限擅自进行交易；④内部人员盗窃客户资料

谋取私利等。

10.根据正常贷款迁徙率的计算公式，在其他条件不变的情况下，下列说法中错

误的是（）O

A、期初正常类贷款余额越多，正常贷款迁徙率越低

B、期初正常类贷款期间减少金额越多，正常贷款迁徙率越低

C、期初正常类贷款中转为不良贷款的金额越多，正常贷款迁徙率越高

D、期初关注类贷款中转为不良贷款的金额越多，正常贷款迁徙率越高

答案:B

解析：正常贷款迁徙率=（期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷

款中转为不良贷款的金额）/（期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少

金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额）X100%。由此可知，

其他条件不变的情况下，期初正常类贷款期间减少金额越多，分母越小，正常贷

款迁徙率越高。

11.表3—1是某商业银行当期贷款五级分类的迁徙矩阵。表3—1

正常关注次级可疑损失

正常90%10%000

关注5%80%10%5%0

期初

次级05%_80%10%5%

可疑0010%70%20%

已知期初正常类贷款余额500亿，关注类贷款余额40亿，次级类贷款余额20

亿，可疑类贷款余额10亿，损失类贷款余额0,则该商业银行当期期末的不良

贷款余额是（）亿。

A、75

B、84.5

C、35

D、81.3

答案：c

解析：贷款可分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，后三类合称为不良贷款。

该商业银行期末的损失类贷款数量=500X0+40X0+20X5%+10X20%=3（亿）。期

末的可疑类贷款数量=500X0+40义5%+20X10%+10X70%=11（亿）。期末的次级

类贷款数量=500X0+40X10%+20X80%+10X10%=21（亿）。则该商业银行当期

期末的不良贷款余额=3+11+21=35（亿）。

12.《巴塞尔新资本协议》鼓励商业银行采取（）计量信用风险。

A、基于内部评级体系的方法

B、风险价值（VaR）方法

C、历史模拟法

D、基于外部评级体系的方法

答案:A

解析：目前在全球范围内，巴塞尔委员会鼓励有条件的商业银行使用基于内部评

级的方法来计量违约概率、违约损失率、违约风险暴露并据此计算信用风险监管

斐本，有力地推动了商业银行信用风险内部评级体系和计量技术的发展。

13.（）根据银行一个年度内资产的流动性特征设定可接受的最低稳定资金量。

A、流动性比率

B、存贷比

C、流动性覆盖率

D、净稳定资金比例

答案：D

解析：净稳定费金比率根据银行一个年度内资产的流动性特征设定可接受的最低

稳定资金量。

14.对于正态曲线，若固定。的值，随口值不同，曲线位置()o

A、不同

B、相同

C、不动

D、不确定

答案：A

解析：正态曲线由。和U决定其形状：口为均值决定了曲线中心，。为标准差决

定了曲线的离散程度。若固定。的值，随口值不同，曲线位置将不同。

15.银监会发布了《商业银行杠杆率管理办法》，规定，商业银行杠杆率监管标

准是不低于()。

A、6%

B、5%

C、3%

D、4%

答案：D

解析：2011年6月，银监会发布了《商业银行杠杆率管理办法》，首次提出对

商业银行的杠杆率监管要求该办法全面采用了巴塞尔协议皿规定的杠杆率计量

方法，井对杠杆率提出了更加严格的监管要求该办法规定，商业银行并表和未并

表的杠杆率均不得低于4%,比巴塞尔委员会的要求高个百分点，由国务院银行

业监督管理机构对银行整体杠杆率情况进行持续监测，加强对银行业系统性风险

的分析与防范。

16.假设某获得3年期项目贷款的企业的信用评级为BBB,其在第一年、第二年

和第三年的边际死亡率分别为6%、5%和4%,则该企业3年后能够如约偿还该

贷款的概率为Oo

A、82.4%

B、70%

G85.7%

D、86.5%

答案：C

解析：根据死亡率模型：该企业3年后能够如约偿还该贷款的概率为：(1-6%)

X(1-5%)X(1-4%)=0.857=85.7%。

17.在现代商业银行的风险管理体系中，商业银行进行风险管理的最根本驱动力

是()。

A、客户利益

B、股东利益

C、资本

D、金融监管机构的要求

答案：C

解析：资本是风险的最终承担者，因而也是风险管理最根本的动力来源。在商业

银行经营管理活动中，风险管理始终是由代表奥本利益的董事会来推动并承担最

终风险责任的。

18.储备资本建立在最低资本充足率的基础上，应由核心一级资本来满足，比例

为（）。

A、0.5%

B、1.5%

C、2.5%

D、4.5%

答案：C

解析：储备费本建立在最低斐本充足率的基础上，应由核心一级资本来满足，比

例为2.5%o

19.当市场资金紧张导致供需不平衡时，资金可能会出现期限短而收益率高、期

限长而收益率低的情况，这种情况表现的是Oo

A、波动收益率曲线

B、反向收益率曲线

C、正向收益率曲线

D、水平收益率典线

答案：B

解析：收益率曲线用于描述收益率与到期期限之间的关系。收益率曲线的形状反

映了长短期收益率之间的关系，它是市场对当前经济状况的判断，以及对未来经

济走势预期（包括经济增长、通货膨胀、资本回报等）的结果。反向收益率曲线,

表明在某一时点上,投资期限越长，收益率越低。当资金紧张导致供需不平衡时，

可能出现期限短的收益率高于期限长的收益率的反向收益率曲线。

20.某一国家或地区的还款能力出现明显问题，对该国家或地区的贷款本息或投

资可能会造成一定损失，这种状况应当划分为()。

A\低国别风险

B、中等国别风险

C、较低国别风险

D、较悬］国别风险

答案：B

解析：中等国别风险指某一国家或地区的还款能力出现明显问题，对该国家或地

区的贷款本息或投费可能会造成一定损失。

21.张某向商业银行申请个人住房抵押贷款，期限15年。该行在张某尚未来得及

办理他项权证的情况下，便向其发放贷款。不久张某出车祸身亡，造成该笔贷款

处于高风险状态，此情况应归类为()引起的操作风险。

A、未授权交易

B、信贷人员技能匮乏

G内部欺诈

D、贷款流程执行不严

答案：D

解析：题目中指出未办理他项权证的情况下便发放了贷款，属于贷款流程执行不

严格。

22.商业银行的资产为1000亿元，资产加权平均久期为3年；负债为900亿元,

负债加权平均久期为2.5年。根据久期分析法，如果市场利率下降，则其流动

性（）o

A、不变

B、增强

C、无法判断

D、减弱

答案：B

解析：根据久期分析法，利率变化对该商业银行整体价值的影响如下：资产价值

变化△仁-［总资产的加权平均久期X总资产X市场利率变化/（1+市场利率）］；

负债价值变化△Z：-［总负债的加权平均久期X总斐产X市场利率变化/（1+市场

利率）］;整体价值变化将本题数据带入上述公式可得，整体价值变

化=-［3X1000X市场利率变化/（1+市场利率）］+［2.5X900X市场利率变化/

（1+市场利率）］=（-3000+2250）X市场利率变化/（1+市场利率）=-750X市

场利率变化/（1+市场利率）＞0,即商业银行的整体价值上升了，其流动性可能

因此而增强。

23.（）是指不法分子将非法斐金直接存放到银行等合法金融机构，或通过地下

钱庄等非法金融体系进入银行或转移至国外，其目的就是让非法资金进入金融机

构，以便于下一步的资金转移。

A、融合阶段

B、离析阶段

C、放置阶段

D、转移阶段

答案：C

解析：放置阶段，是指不法分子将非法资金直接存放到银行等合法金融机构，或

通过地下钱庄等非法金融体系进入银行或转移至国外，其目的就是让非法资金进

入金融机构，以便于下一步的斐金转移。

24.抵押权证、房产证丢失属于哪类因素引起的操作风险O

A、员工因素

B、内部流程

G系统缺陷

D、外部事件

答案：B

解析：商业银行的操作风险可按人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大

类别分类。其中，内部流程引起的操作风险主要包括流程不健全、流程执行失败'

控制和报告不力、文件或合同缺陷、担保品管理不当、产品服务缺陷、泄密、与

客户纠纷等。其中，文件或合同缺陷主要表现为抵押权证、房产证丢失等。

25.下列商业银行风险中，O管理应当重视和加强跨风险种类的风险管理，其

管理水平体现了商业银行的整体经营管理水平。

A、战略风险

B、市场风险

C、信用风险

D、流动性风险

答案：D

解析：流动性风险的产生除了因为商业银行的流动性计划不完善之外，信用、市

场'操作等风险领域的管理缺陷同样会导致商业银行流动性不足，甚至引发风险

扩散，造成整个金融系统出现流动性困难。因此，流动性风险管理除了应当做好

流动性安排之外，还应当重视和加强跨风险种类的风险管理。从这个角度来说,

流动性风险管理水平体现了商业银行的整体经营管理水平。

26.巴塞尔委员会提出大型银行、国际活跃银行以及其他银行应配备首席风险官，

关于首席风险官，下列说法中错误的是()。

A、首席风险官必须具备独立性

B、首席风险官负责商业银行的全面风险管理

C、首席风险官不能向董事会报告

D、首席风险官应与操作和经营条线分离，不负管理和财务职责

答案：C

解析：银监会《商业银行公司治理指引》指出，商业银行可以设立独立于操作和

经营条线的首席风险官。首席风险官负责商业银行的全面风险管理，并可以直接

向董事会及其风险管理委员会报告。

27.反洗钱的主要制度中，处于基础地位的是()o

A、客户身份识别制度

B、客户身份费料和交易记录保存制度

C、大额交易与可疑交易报告制度

D、涉嫌洗钱的可疑交易报告制度

答案:A

解析：商业银行反洗钱内控制度体系主要包括:客户身份识别制度;大额交易与可

疑交易报告制度;客户身份资料和交易记录保存制度;客户洗钱风险等级划分制

度;反洗钱宣传培训制度;反洗钱保密制度;反洗钱协助调查制度;反洗钱稽核审

计制度;反洗钱岗位职责制度;反洗钱业务操作规程。其中，处于基础地位的是客

户身份识别制度。处于核心地位的是大额交易与可疑交易报告制度。

28.操作风险是银行面临的一项重要风险，商业银行应为抵御操作风险造成的损

失安排()。

A、存款准备金

B、存款保险

C、经济斐本

D、资本充足率

答案：C

解析：经济资本是在给定置信水平下，银行用来抵御非预期损失的资本量，也称

风险资本，它是一种虚拟的'与银行风险的非预期损失额相等的资本。巴塞尔委

员会认为，操作风险是银行面临的一项重要风险，商业银行应为抵御操作风险造

成的损失安排经济资本。

29.下列不属于声誉风险管理体系内容的是()o

A、培养开放、互信、互助的机构文化

B、有明确记载的危机处理/决策流程

C、强化声誉风险管理培训

D、明确商业银行的战略愿景和价值理念

答案：C

解析：效的声誉风险管理体系应当重点强调以下内容：1.明确商业银行的战略愿

景和价值理念；2.有明确记载的声誉风险管理政策和流程；3.深入理解不同利益

持有者（如股东'员工、客户、监管机构、社会公众等）对自身的期望值；4.

培养开放、互信'互助的机构文化；5.建立强大的、动态的风险管理系统，有能

力提供风险事件的早期预警；6.努力建设学习型组织，有能力在出现问题时及时

纠正；7.建立公平的奖惩机制，支持发展目标和股东价值的实现；8.利用自身的

价值理念'道德规范影响合作伙伴、供应商和客户；9.建立公开、诚恳的内外

部交流机制，尽量满足不同利益持有者的要求；10.有明确记载的危机处理/决

策流程。C项，强化声誉风险管理培训属于商业银行声誉风险管理的具体做法。

30.监管部门对内部控制评价的内容不包括O。

A、内部环境评价

B、信息披露评价

C、内部控制活动评价

D、信息交流与沟通评价

答案:B

解析：监管部门对内部控制评价的内容包括五大要素，即内部环境、风险评估、

控制活动、内部监督和信息与沟通。

31.欧式期权定价模型出现在。。

A、全面风险管理模式阶段

B、资产风险管理模式阶段

C、负债风险管理模式阶段

D、资产负债风险管理模式阶段

答案：D

解析：利率、汇率'商品期货/期权等金融衍生工具大量涌现，为金融机构提供

了更多资产负债风险管理工具。1973年，费雪•布莱克、迈伦•斯科尔斯、罗

伯特•默顿提出的欧式期权定价模型，为金融衍生产品定价及广泛应用铺平了道

路，开辟了风险管理的全新领域。

32.下列哪一项是由于股票价格的不利变动所带来的风险？（）

A、股票风险

B、折算风险

C、交易风险

D、信用风险

答案：A

解析：股票风险是指由于股票价格发生不利变动而给商业银行带来损失的风险。

33.下列资本工具中，（）属于商业银行的二级资本。

A、优先股及其溢价

B、一般风险准备可计入部分

C、超额贷款损失准备可计入部分

D、资本公积及盈余公积可计入部分

答案：C

解析：二级奥本包括二级资本工具及其溢价'超额贷款损失准备可计入部分、少

数股东资本可计入部分。资本公积可计入部分、盈余公积、一般风险准备属于核

心一级资本。优先股及其溢价属于其他一级资本。

34.某商业银行目前的资本金为40亿元,信用风险加权资产为100亿元,根据《商

业银行资本充足率管理办法》，若要使资本充足率为8%,则市场风险资本要求

为（）亿元。

A、8

B、16

C、24

D、32

答案：D

解析：根据资本充足率的计算公式：费本充足率二（总资本-对应资本扣减项）/

［信用风险加权资产+12.5X（市场风险资本要求）+（操作风险资本要求）］X1

00%,可以推出：市场风险费本要求=［（总资本-对应资本扣除项）/资本充足

率-信用风险加权资产-操作风险资本要求］/12.5=（40/8%-100）/12.5=3

2（亿元）。

35.风险因素与风险管理复杂程度的关系是（）。

A、风险因素考虑得越充分，风险管理就越容易

B、风险因素越多，风险管理就越复杂，难度就越大

C、风险管理流程越复杂，则会有效减少风险因素

D、风险因素的多少同风险管理的复杂性的相关程度并不大

答案：B

解析：风险因素考虑得愈充分，风险识别与分析也会愈加全面和深入。但随着风

险因素的增加，风险管理的复杂程度和难度呈几何倍数增长，所产生的边际收益

呈递减趋势。

36.下列声誉风险管理中，不是董事会及高级管理层责任的是()o

A、制定声誉风险管理政策和操作流程

B、独立设置声誉风险管理职能

C、负责识别、评估、监测和控制声誉风险

D、征询最大多数员工的意见和建议

答案：D

解析：董事会和高级管理层负责制定商业银行的声誉风险管理政策和操作流程,

并在其直接领导下，独立设置声誉风险管理职能，负责识别、评估、监测和控制

声誉风险。所以A、B、C项正确，D选项属于战略风险管理中董事会及高级管理

层的职责。

37.关于商业银行常用的风险规避策略，下列叙述不正确的是()。

A、采取授信额度

B、“收软付硬”、“借硬贷软”的币种选择原则

C、设立非常有限的风险容忍度

D、使用交易限额

答案：B

解析：在现代商业银行风险管理实践中，风险规避可以通过限制某些业务的经济

费本配置实现。例如，商业银行首先将所有业务面临的风险进行量化，然后依据

董事会所确定的风险战略和风险偏好确定经济奥本分配，最终表现为授信额度和

交易限额等各种限制条件。对于不擅长且不愿承担风险的业务，商业银行对其配

置非常有限的经济资本，并设立非常有限的风险容忍度，迫使业务部门降低该业

务的风险暴露，甚至完全退出该业务领域。风险规避策略制定的原则是“没有风

险就没有收益"即在规避风险的同时自然也失去了在这T业务领域获得收益的机

会。风险规避策略的局限性在于这是一种消极的风险管理策略，不宜成为商业银

行风险管理的主导策略。

38.假如一家银行的外汇敞口头寸为：日元多头150,马克多头400,英镑多头2

50,法郎空头120,美元空头480。则用累计总敞口头寸法计算的总外汇敞口头

寸为()o

A、200

B、800

C、1000

D、1400

答案：D

解析：累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和。因此用累计总敞口头

寸法计算的总外汇敞口头寸=150+400+250+120+480=1400。

39.商业银行发行的理财产品出现与国内客户诉讼纠纷的负面事件，并在网络传

播，则商业银行面临的风险类型有()o

A、国别风险'战略风险

B\国别风险'法律风险

C、声誉风险、战略风险

D、声誉风险、法律风险

答案：D

解析：国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治'社会变化及事件，导致该

国家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付商业银行债务，或使商业银行

在该国家或地区的商业存在遭受损失，或使商业银行遭受其他损失的风险。此处

不是国别风险，银行面临诉讼属于法律风险。

40.商业银行发行的理财产品出现与国内客户诉讼纠纷的负面事件，并在网络传

播，商业银行面临的风险类型有O。

A、声誉风险、战略风险

B、国别风险、战略风险

C、声誉风险、法律风险

D、国别风险'法律风险

答案：C

解析：声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关

方对商业银行作出负面评价的风险。法律风险是指商业银行因日常经营和业务活

动无法满足或违反法律规定，导致不能履行合同、发生争议/诉讼或其他法律纠

纷而造成经济损失的风险。

41.我国反洗钱监管体制总体特点为“一部门主管、多部门配合”。“一部门主

管”是指（）作为反洗钱行政主管部门，负责全国的反洗钱监督管理工作。

A\银保监会

B、中国人民银行

C、证监会

D、中国银行业协会

答案：B

解析：我国反洗钱监管体制总体特点为“一部门主管、多部门配合”。“一部门

主管”是指中国人民银行作为反洗钱行政主管部门，负责全国的反洗钱监督管理

工作，“多部门配合”是指银保监会、证监会等有关部门、机构在各自的职责范

围内履行反洗钱监督管理职责。

42.对单独一项风险暴露存在多个信用风险缓释工具时,下列说法不正确的是（）。

A、采用内部评级法初级法的银行，应将风险暴露细分为每一信用风险缓释工具

覆盖的部分，每一部分分别计算加权风险资产

B、采用内部评级法初级法的银行，信用保护由一个信用保护者提供，但有不同

的期限，则可不进行细分

C、采用内部评级法高级法的银行，如果通过增加风险缓释技术可以提高对风险

暴露的回收率，则鼓励对同一风险暴露增加风险缓释技术（即采用多个信用风险

缓释工具）来降低违约损失率

D、采用内部评级法高级法的银行，应证明此种方式对风险抵补的有效性，并建

立合理的多重信用风险缓释工具处理的相关程序和方法

答案：B

解析：对单独一项风险暴露存在多个信用风险缓释工具时，采用内部评级法初级

法的银行，应将风险暴露细分为每一信用风险缓释工具覆盖的部分，每一部分分

别计算加权风险资产。如信用保护由一个信用保护者提供，但有不同的期限，也

应细分为几个独立的信用保护。

43.（）是指将市场风险内部模型法计量结果与损益进行比较，以检验计量方法

或模型的准确性、可靠性，并据此对计量方法或模型进行调整和改进。

A、情景分析

B、敏感性分析

C、压力测试

D、返回检验

答案：D

解析：返回检验是指将市场风险内部模型法计量结果与损益进行比较，以检验计

量方法或模型的准确性'可靠性，并据此对计量方法或模型进行调整和改进。商

业银行可以比较每日的损益数据与内部模型产生的风险价值数据，进行返回检验,

依据最近一年内突破次数确定市场风险资本计算的附加因子。

44.假设商业银行当年将100个客户的信用等级评为BB级，第二年观察这组客户，

发现有3个客户违约，则3%是()o

A、违约频率

B、不良贷款率

C、违约损失率

D、违约概率

答案:A

解析：违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性，违约频率是指

通常所称的违约率。违约概率是分析模型作出的事前预测，违约频率是事后检验

的结果。题中的3%是对第一年选定的100个客户进行观测后计算得到的，即为

事后检验的结果，属于违约频率。

45.关于中国商业银行的流动性风险控制特点描述不正确的是()

A、头寸管理是重要的日常管理

B、资产管理变现能力存在局限

C、负债管理开始运用符合国内市场特色的金融工具

D、资产管理拥有流动性差的组合

答案：D

解析：中国商业银行的流动性风险控制特点是:头寸管理是重要的日常管理，资

产管理上虽拥有良好的流动性组合但变现能力存在局限，负债管理正在稳步发展,

开始运用符合国内市场特色的金融工具。

46.下列关于商业银行流动性风险的说法中，错误的是()。

A、流动性风险管理水平体现了商业银行的整体经营管理水平

B、大量存款人的挤兑行为可能会使商业银行面临较大的流动性危机

C、流动性风险是指商业银行无法及时获得或者无法以合理成本获得充足资金，

以偿付到期债务或其他支付义务，满足斐产增长或其他业务发展需要的风险

D、流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因单一，通常

被视为独立的风险

答案：D

解析：流动性风险与信用风险、市场风险、操作风险相比，形成的原因更加复杂，

涉及的范围更广，通常被视为一种多维风险。

47.下列关于商业银行流动性风险的说法中，错误的是()o

A、流动性风险是指商业银行无法及时获得或者无法以合理成本获得充足资金，

以偿付到期债券或其他支付义务，满足正常业务开展的其他斐金需求的风险

B、大量存款人的挤兑行为可能会使商业银行面临较大的流动性危机

C、流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因单一，通常

被视为独立的风险

D、流动性风险管理水平体现了商业银行的整体经营管理水平

答案：C

解析：流动性风险与信用风险、市场风险、操作风险相比，形成的原因更加复杂，

涉及的范围更广，通常被视为一种多维风险。

48.CreditPortfolioView模型根据现实宏观经济因素通过（）计算违约率。

A、压力测试

B、资产分组

C、蒙特卡罗模拟

D、历史损失数据均值与方差替代

答案：C

解析：CreditPortfoIioView模型可以看做是CreditMetrics模型的一个补充,

因为该模型虽然在违约率计算上不使用历史数据，而是根据现实宏观经济因素通

过蒙特卡罗模拟计算出来，但对于那些非违约的转移概率则还需要根据历史数据

来计算，只不过将这些基于历史数据的转移概率进行了调整而已。

49.下列关于我国对资本充足率要求的说法中，正确的是（）。

A、我国对商业银行资本充足率的计算依据2012年中国银行业监督管理委员会发

布的《商业银行资本管理办法（试行）》实施

B、我国商业银行资本充足率仅需在每月月末保持在监管要求比率之上

C、资本充足率=（资本一扣除项）4■信用风险加权资产

D、核心一级斐本充足率二（核心资本-核心斐本扣除项）?（信用风险加权资产+8

X市场风险资本要求）

答案：A

解析：商业银行的资本充足率在任何时点都要保持在监管要求比例之上。故B

项错误。斐本充足率=（总资本-对应资本扣减项）9风险加权资产X100%,核心

一级资本充足率=（核心一级资本-对应资本扣减项）+风险加权资产X100%。故

C、D项错误。

50.由于疏忽、事故或自然灾害等事件造成实物资产的直接损坏或价值的减少是

0O

A、资产损失

B、对外赔偿

C、账面减值

D、其他损失

答案：A

因发生操作风险”引发5资1诉讼或仲裁,在诉讼或仲就过

法律成本

瞠中依您支出的诉讼费用.仲it费用及其佗法撑成本.

因掾作风险”所遗受的amranswi权机关方钦及其他处

监・罚没

ffl.

.由于靛忽.事故或自然灾害”件造曲讷贡产的M接楼环

更产暇失

于我份值的3.

由于内BSMMT风险”,导致触抹感■行应承碰泄

对外时

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形由于工作失误.失8R或内部”,使原本黜阳检但•终无

岑追索失JR法追信所导致的疯失.蛔白关方不■行怛应义务导致理素

由于•盗.欺诈.耒经授权活动明•向段事件所导致的资

点面・倚

产赛面价UAW少.

兵失由于1»作风轴♦件引起的冥佗损失.

51.商业银行通过假设自身3个月的收益率变化增加/减少20%的情况进行流动

性测算，以确保商业银行储备足够的流动性来应付可能出现的各种极端状况的方

法属于（）o

A、敏感性分析

B、情景分析

C、信号分析

D、压力测试

答案：D

解析：压力测试是根据不同的假设情况（可量化的极端范围）进行流动性测算，以

确保商业银行储备足够的流动性来应付可能出现的各种极端情况。

52.商业银行在贷后管理中，常常进行贷款重组活动，即对原有贷款结构（期限'

金额、利率、费用、担保等）进行调整、重新安排、重新组织，其目的主要在于

0O

A、增加收益

B、提高经济资本配置效率

C、降低客户违约风险

D、实现资产多元化配置

答案：C

解析：ABD三项属于贷款转让的主要目的。

53.下列各项属于风险转移措施的是（）。

A、费产出售

B、银团贷款

C、针对不同客户贷款

D、针对不同客户收取不同利率

答案：A

解析：风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转

移给其他经济主体的一种策略性选择。BC两项均属于风险分散措施；D项属于风

险补偿措施。

54.某银行期初可疑类贷款余额为40亿元，其中10亿元在期末成为损失类贷款，

期间由于正常收回'不良贷款处置或核销等原因可疑类贷款减少了15亿元，则

该银行当期可疑类贷款迁徙率为()O

A、40%

B、25%

C、62.5%

D、37.5%

答案：A

解析：可疑类贷款迁徙率=[期初可疑类贷款向下迁徙金额/(期初可疑类贷款余

额一期初可疑类贷款期间减少金额)]X100%。其中，期初可疑类贷款向下迁徙

金额，是指期初可疑类贷款中，在报告期末分类为损失类的贷款余额；期初可疑

类贷款期间减少金额，是指期初可疑类贷款中，在报告期内，由于贷款正常收回、

不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款。该银行当期的可疑类贷款迁徙率

=[10/(40-15)]X100%=40%。

55.()用来衡量利率变动对银行当期收益的影响。

A、流动性比率/指标法

B、现金流分析法

C、缺口分析法

D、久期分析法

答案：C

解析：缺口分析法用来衡量利率变动对银行当期收益的影响。具体而言，就是将

银行的所有生息资产和付息负债按照重新定价的期限划分到不同的时间段。在每

个时间段内，将利率敏感性资产减去利率敏感性负债，再加上表外业务头寸，就

得到该时间段内的重新定价“缺口”。以该缺口乘以假定的利率变动，即得出这

一利率变动对净利息收入变动的大致影响。

56.下列不属于商业银行流动性应急机制中的预警信号的是()。

A、大额信贷损失

B、银行控股股东变更

C、银行评级下调

D、资产规模急剧扩张

答案:B

解析：流动性危机最常见的触发因素是大额信贷损失。另外，银行评级下调、资

产规模急速扩张也属于流动性风险预警信号。

57.从保护存款人利益和增强银行体系安全性的角度出发，银行资本的核心功能

是()。

A、保护银行的正常经营

B、为银行的注册提供费金

C、吸收损失

D、组织营业

答案：C

解析：从保护存款人利益和增强银行体系安全性的角度出发，银行资本的核心功

能是吸收损失：①在银行清算条件下吸收损失，其功能是为高级债权人和存款人

提供保护；②在持续经营条件下吸收损失，体现为随时用来弥补银行经营过程中

发生的损失。

58.重大风险暴露和高风险国家暴露应当至少每()向董事会报告。

A、半年

B、季度

C、一年

D、两年

答案：B

解析：不同层次和种类的国别风险报告应当遵循规定的发送范围'程序和频率。

重大风险暴露和高风险国家暴露应当至少每季度向董事会报告。在风险暴露可能

威胁到银行盈利、资本和声誉的情况下，商业银行应当及时向董事会和高级管理

层报告。

59.()是有效管理个人客户信用风险的重要工具。

A、客户信用评级

B、客户费信情况调查

C、个人信用评分系统

D、客户资产与负债情况调查

答案：C

解析：个人信用评分系统是有效管理个人客户信用风险的重要工具，而且有助于

大幅扩大并提高个人信贷业务规模和效率。

60.下列对商业银行战略风险管理的认识中，最恰当的是()o

A、战略风险管理是一项长期性的战略投资，实施效果短期不能显现

B、战略风险管理短期内没有益处

C、战略风险管理不需要配置资本

D、战略风险也与其他主要风险密切联系且相互作用是一种多维风险

答案：D

解析：战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的过程中，因

不适当的发展规划和战略决策给商业银行造成损失或不利影响的风险。战略风险

也与其他主要风险密切联系且相互作用，因此是一种多维风险。

61.某银行2008年年初正常类贷款余额为10000亿元，其中在2008年年末转为

关注类'次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为900亿元，期间正常类贷款

因回收减少了800亿元，则正常类贷款迁徙率为()o

A、7.0%

B、8.0%

C、9.8%

D、9.0%

答案：C

解析：由题可得，正常类贷款迁徙率二期初正常类贷款向下迁徙金额/(期初正

常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额)X100%=900/(10000-800)X1

00%=9.8%0银行从业考前

62.下面关于期权风险，说法错误的是（）。

A、期权风险费本计提分为简易法和高级法（德尔塔+,Delta-Plus）

B、简易法适合只存在期权多头的金融机构

C、德尔塔+法适合只存在期权空头的金融机构

D、期权根据基础工具性质区分为债务工具、利率（除债务）、股票、外汇（含

黄金）和商品五类

答案:C

解析：德尔塔+法适合同时存在期权多头和期权空头的金融机构。

63.如果商业银行的流动性需求和流动性来源之间出现了不匹配,流动性需求（）

流动性资金的来源，或者获得流动性的成本过高降低了银行的收益，流动性风险

就发生了。

A、大于

B、小于

C、等于

D、以上都不对

答案：A

解析：流动性危机的来源也就是流动性需求大于流动性资金的来源。

64.商业银行应该高度重视借款人的第一还款来源，要求借款人以不影响其正常

生活的、可变现的财产作为抵押，并且要求借款人购买（）o

A、保证保险

B、信用保险

C、财产保险

D、责任保险

答案：C

解析：由于个人贷款的抵押权实现困难，商业银行应当高度重视借款人的第一还

款来源，要求借款人以不影响其正常生活的、可变现的财产作为抵押，并且要求

借款人购买财产保险。

65.根据商业银行公司治理原则，商业银行的战略目标应由O审核批准。

A、董事会

B、高级管理层

C、监事会

D、股东大会

答案：A

解析：巴塞尔委员会发布的第四版《银行公司治理原则》强调董事会对银行负有

整体责任，包括批准并监督管理层实施银行的战略目标'治理框架和公司文化。

66.风险因素与风险管理复杂程度的关系是（）。

A、风险因素考虑得越充分，风险管理就越容易

B、风险因素越多，风险管理就越复杂，难度就越大

C、风险管理流程越复杂，则会有效减少风险因素

D、风险因素的多少同风险管理的复杂性的相关程度并不大

答案：B

解析：风险因素考虑得愈充分，风险识别与分析也会愈加全面和深入。但随着风

险因素的增加，风险管理的复杂程度和难度呈几何倍数增长，所产生的边际收益

呈递减趋势。

67.关于商业银行内部评级体系的验证，下列说法错误的是()。

A、银行应根据本行内部评级体系和风险参数量化的特点，采取基准测试、返回

检验等不同的验证方法

B、验证过程和结果应接受统一检查，负责检查的部门应与验证工作的设计和实

施部门统一

C、验证频率应能够保证内部评级和风险参数量化的准确性、完整性、可靠性

D、银行内部评级风险参数量化的方法、数据或实施发生重大改变时，相关验证

活动应尽快实施

答案：B

解析：B项，验证过程和结果应接受独立检查，负责检查的部门应独立于验证工

作的设计和实施部门。

68.()是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国家或

地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付商业银行债务，或使商业银行在该国

家或地区的商业存在遭受损失，或使商业银行遭受其他损失的风险。

A、政治风险

B\国别风险

C、经济风险

D、市场风险

答案：B

解析：国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该

国家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付商业银行债务，或使商业银行

在该国家或地区的商业存在遭受损失，或使商业银行遭受其他损失的风险。

69.下列不属于商业银行市场风险的是（）。

A、结算风险

B、汇率风险

C、商品价格风险

D、利率风险

答案：A

解析：市场风险存在于银行的交易和非交易业务中，分为利率风险、汇率风险、

股票风险和商品风险，分别是指由于利率、汇率、股票价格和商品价格的不利变

动可能给商业银行造成经济损失的风险。

70.下面不属于权重法下资产分类的是（）。

A、股权投资

B、对我国其他商业银行的债权

C、自用不动产

D、租赁资产余值

答案:C

解析：权重法下的资产大致可以分为：Q）现金及现金等价物。（2）对我国中

央政府和中央银行的债权。（3）对我国公共部门实体的债权。（4）对我政策性

银行的债权。（5）持有我国中央政府投资的金融资产管理公司的债权。（6）对

我国其他商业银行的债权。（7）对我国其他金融机构的债权。（8）对境外主权

和金融机构债权。（9）对多边开发银行'国际清算银行和国际货币基金组织的

债权。（10）对一般企业的债权。（11）对微型和小型企业的债权。（12）对个

人的债权。(13)租赁资产余值。(14)股权投资。(15)非自用不动产。(1

6)其他资产等。

71.下列关于国别风险预警和应急处置说法错误的是()o

A、商业银行应成立各级预警领导组织和机构，强化集中管理、高效指挥协调、

提高全行预警意识

B、应建立合理有效的信息传递机制

C、预警等级应有完整严格的书面制度，保证出现国别风险信息能严格按照制度

进行等级的分类

D、应急处置方案应针对不同的预警等级，由统一部门负责处置

答案：D

解析：D选项错误，应急处置方案应针对不同的预警等级，由不同层级机构或部

门负责处置。

72.某商业银行在95%置信区间、1天持有期的条件下，报告期内交易账户风险

价值为660万元人民币，假设其他条件不变，如果置信区问提高至99%,则该

银行交易账户的风险价值将O。

A、增加

B、保持不变

C、无法判断

D、减小

答案：A

解析：风险价值（VaR）是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率'

股票价格和商品价格等市场风险要素发生变化时可能对产品头寸或组合造成的

潜在最大损失。VaR值随置信水平和持有期的增大而增加。

73.下列关于银行资产计价的说法，不正确的是（）。

A、交易账户中的项目通常只能按模型定价

B、按模型定价是指将从市场获得的其他相关数据输入模型，计算或推算出交易

头寸的价值

C、存贷款业务归入银行账户

D、银行账户中的项目通常按历史成本计价

答案：A

解析：A项，交易账户中的项目通常按市场价格计价，当缺乏可参考的市场价格

时，可以按模型定价。

74.为有效规避和缓释业务所涉国别风险，下列说法错误的是O。

A、严守集中度限额，减少对高和较高风险国家的业务

B、增加风险较高的第三国母公司或银行的担保或承兑

C、“了解你的客户”及所在国家（地区）风险

D、对贷款采取结构性的安排

答案：B

解析：为有效规避和缓释业务所涉国别风险，应做到：（1）“了解你的客户”

及所在国家（地区）风险。（2）严守集中度限额，减少对高和较高风险国家的

业务。（3）通过投保国别风险保险来转移风险。（4）增加风险较低的第三国母

公司或银行的担保或承兑。（5）对贷款采取结构性的安排。（6）以银团贷款方

式分散风险。（7）吸引世界银行、亚洲开发银行等有政治影响力的多边金融机

构参与项目。（8）合同中增加保护条款，一旦触发，未提款的合约不再提款，

已提款的合约需提前还款。（9）项目收入币种与贷款币种存在错配时，除了通

常的套期保值方式外，可对资金的筹措、发放、收回约定币种。（10）建立国别

风险黑名单，对黑名单国家实行禁入或经批准才可准入。

75.关于风险管理组织中各机构的主要职责，下列说法正确的是（）。

A、风险管理部门对商业银行的财务活动、经营决策、风险管理和内部控制进行

监督

B、董事会负责组织实施经董事会审核通过的重大风险管理事项，以及在董事会

授权范围内就有关风险管理事项进行决策

C、高级管理层是商业银行的最高风险管理/决策机构，承担商业银行风险管理

的最终责任

D、风险管理部门负责建设完善包括风险管理政策制度、工具方法'信息系统等

在内的风险管理体系

答案:D

解析：A项属于监事会的职责；B项属于高级管理层的职责；C项属于董事会的

职责。

76.借款人向银行申请1年期贷款100万，经测算其违约概率为2.5%,违约回

收率为40%,该笔贷款的信用VaR为10万，则该笔贷款的非预期损失为（）万。

A、9

B、1.5

C、60

D、8.5

答案：D

解析：每一项风险斐产的预期损失计算公式为：预期损失(E1)=违约概率(PD)X

违约风险暴露(EAD)X违约损失率(LGD)。其中，违约损失率=1-违约回收率。则

该笔贷款的预期损失=2.5%X100X(1-40%)=1.5(万),非预期损失=107.5

=8.5(万)。

77.假设商业银行持有资产组合A,根据投资组合理论，下列哪种操作降低该组

合风险的效果最差()A.卖出50%资产组合A,用于购买与资产组合A的相关系

数为0的资产组合YB.卖出50%斐产组合A,用于购买与资产组合A的相关系数

为-0.5的资产组合Z

A、卖出50%资产组合

B、持有现金

C、卖出50%资产组合

D、用于购买与资产组合A的相关系数为+0.8的资产组合X

答案:D

解析：如果资产组合中各斐产存在相关性，则风险分散的效果会随着各斐产问的

相关系数有所不同。假设其他条件不变，当各资产间的相关系数为正时，风险分

散效果较差；当相关系数为负时，风险分散效果较好。

78.风险偏好维度不包括()。

A、负债类指标

B、资本类指标

C、收益类指标

D、特定风险类的指标

答案：A

解析：风险偏好的维度是风险偏好框架下需要界定的主要问题。风险偏好的维度

包括以下方面：（1）资本类，包括一级资本、监管资本和经济资本等指标；（2）

收益类，包括相应置信水平下的经济费本、收益的波动水平等；（3）特定风险

类的指标，包括定量和定性（包括零容忍）的指标。

79.小张在出差之前要求公司为其投一份意外伤害险，小张的行为属于（）。

Ax风险规避

B、损失控制

C、风险自留

D、风险转移

答案：D

解析：风险转移可分为保险转移和非保险转移两种。小张的行为属于保险转移,

即以缴纳保险费为代价，将风险转移给承保人。

80.商业银行的战略风险管理体系通常可以分解为宏观战略层面、中观管理层面

和微观执行层面，战略风险也相应的潜藏于这三个层面之中。关于商业银行三个

层面的战略风险，下列说法错误的是（）O

A、具体岗位的风险管理政策和流程直接影响商业银行的业绩表现，因此必须定

期严格审核或修订

B、信用评级参数的设定、投资组合的选择/分布、市场营销计划等可能存在相

当严重的战略风险

C、进入/退出市场、提供新产品/服务、接受/放弃合作伙伴等长期战略决策

可能存在巨大的战略风险

D、战略风险管理规划不应经常审核或修订以免影响长期战略一致性

答案：D

解析：D项，战略风险管理的最有效方法是制定以风险为导向的战略规划，并定

期进行修正。虽然重大的战略规划/决策有时需要提请股东大会审议、批准，但

并不意味着战略规划因此保持长期不变。相反，战略规划应当定期审核或修正，

以适应不断发展变化的市场环境和满足利益持有者的需求，同时最大限度地降低

战略规划中的战略风险。

81.对于操作风险，商业银行可以采取的识别方法是()o

A、标准法

B、基本指标法

C、指标分析识别法

D、高级计量法

答案:C

解析：操作风险识别的主要方法有以下几种：1.损失分析识别法，主要使用过往

发生的损失数据记录等信息识别操作风险及其诱因，损失数据包括内部损失数据

和发生在同业的外部损失数据。2.指标分析识别法，主要选择一些和操作风险产

生有关的关键指标，通过监控指标表现和趋势，识别操作风险及其产生原因。

82.重大风险暴露和高风险国家暴露应当至少()向董事会报告。

A、每日

B、每月

G每季

D、每年

答案：c

解析：重大风险暴露和高风险国家暴露应当至少每季度向董事会报告。

83.下列各项对商业银行风险预警程序的顺序描述，正确的是()o

A、风险分析T信用信息的收集和传递T风险处置T后评价

B、风险分析T后评价T信用信息的收集和传递T风险处置

C、信用信息的收集和传递-风险分析-风险处置-后评价

D、信用信息的收集和传递一后评价-风险分析T风险处置

答案：c

解析:风险预警是各种工具和各种处理机制的组合结果，无论是否依托于动态化、

系统化、精确化的风险预警系统，都应当逐级依次完成信用信息的收集和传递、

风险分析、风险处置、后评价的预警程序。

84.某企业由于财务印章被盗用，导致该企业在开户行的巨额存款在几天内被取

走，给该行造成不良影响。从操作风险事件分类来看，该事件归于()类别。

A\内部流程

B、外部事件

C、人员因素

D、系统缺陷

答案：B

解析：操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别。外

部事件包括外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等。其中，外部欺诈

是指第三方故意骗取、盗用、抢劫财产、伪造要件、攻击商业银行信息科技系统

或逃避法律监管导致的损失事件。

85.在商业银行市场风险管理中，久期通常用来衡量金融资产的价格对（）因素

的敏感度。

A、股票价格

B、汇率

C、商品价格

D、利率

答案：D

解析：缺口分析用来衡量利率变动对银行当期收益的影响。缺口分析是对银行资

产负债利率敏感度进行分析的重要方法之一，是银行业较早采用的利率风险计量

方法。

86.下列不属于外部欺诈事件引起的操作风险的是O。

A、第三方故意骗取导致的损失事件

B、第三方抢劫财产导致的损失事件

C、第三方伪造要件导致的损失事件

D、自然灾害导致的实物资产丢失的损失事件

答案：D

解析：按照操作风险损失事件类型，操作风险可分为七大类，其中外部欺诈事件

是指第三方故意骗取、盗用、抢劫财产、伪造要件、攻击商业银行信息科技系统

或逃避法律监管导致的损失事件。

87.在单一法人客户的非财务因素分析中，宏观经济、社会及自然环境分析应关

注()o

A、行业成熟期分析

B、行业周期性分析

C、人口老龄化

D、行业竞争力及替代性分析

答案:C

解析：ABD三项属于行业风险分析的主要内容。宏观经济'社会及自然环境分析

包括：经济/法律环境'技术进步、环保意识增强、人口老龄化、自然灾害等外

部因素的发展变化。C项属于宏观经济、社会及自然环境的分析。

88.商业银行采用的定量分析方法主要是基于对和的分析。

()

A、内部操作风险损失数据；外部操作风险损失数据

B、内部操作风险损失数据；外部数据

C、业务经营环境；外部数据

D、业务经营环境；内部控制因素

答案：B

解析：商业银行通常采用定性与定量相结合的方法来评估操作风险。定性分析需

要依靠有经验的风险管理专家对操作风险的发生频率和影响程度作出评估；定量

分析方法则主要基于对内部操作风险损失数据和外部数据进行分析。

89.在商业银行风险管理实践中，与信用风险、市场风险和操作风险相比，()

的形成原因更加复杂和广泛，通常被视为一种多维风险。

A、法律风险

B、国别风险

C、利率风险

D、流动性风险

答案：D

解析：流动性风险与信用风险、市场风险、操作风险相比，形成的原因更加复杂，

涉及的范围更广，通常被视为一种多维风险。

90.表1一1为A、B、C三种交易类金融产品每日收益率的相关系数。表1—1A、

B、C每日收益率的相关系数

ABC

A1

B0.851

C0.25-0.51

假设三种产品标准差相同，则下列投奥组合中风险最低的是()o

A、60%的A和40%B

B、40%的B和60%C

C、40%的A和60%B

D、40%的A和60%C

答案：B

解析：如果斐产组合中各资产存在相关性，则风险分散的效果会随着各资产间的

相关系数有所不同。假设其他条件不变，当各资产问的相关系数为正时，风险分

散效果较差；当相关系数为负时，风险分散效果较好。由表可知只有BC组合的

相关系数为-0.5,所以风险最低。

91.下列()不属于造成商业银行操作风险的外部因素。

A、外部欺诈

B、自然灾害

C、行业竞争激烈

D、交通事故

答案：C

解析：从操作风险的定义来看，操作风险的产生可分为人员因素、内部流程、系

统缺陷和外部事件四大原因，表现形式主要有:员工方面表现为职员欺诈、失职

违规、违反用工法律等;内部流程方面表现为流程不健全、流程执行失败、控制