2022年北京初级银行从业资格（个人理财）考试题库（含综合能力和实务）

2022年北京初级银行从业资格（个人理财）考试题库

（含综合能力和实务）

一、单选题

1.下列行为中，没有触犯《刑法》有关规定的是（）。

A、某银行吸收客户资金不入账，直接用于发放贷款

B、负债银行经批准吸收社会公众存款

C、批量出售他人信用卡信息资料以牟取利益

D、使用假证明获取银行借贷资金，造成银行重大损失

答案:B

解析：A选项属于《刑法》中的吸收资金不入账罪；C选项属于《刑法》中的窃

取、收买、非法提供信用卡信息罪；D选项属于金融诈骗罪，触犯了《刑法》，

应承担刑事责任。B选项符合《刑法》规定。

2.此章节为中级考点，初级不考。

A、A

B、B

C、C

D、D

答案：D

3.物权是指权利人依法对特定的物享有直接支配和排他的权利，下列不属于物权

的是0。

A、所有权

B、用益物权

C、担保物权

D、债权

答案：D

解析：根据《物权法》第二条规定，物权包括所有权、用益物权和担保物权。所

有权是物权中最完整、最充分的权利，担保物权和用益物权都是从所有权派生出

来的。

4.我国商业银行的核心一级资本项目包括。。

A、重估储备、一般准备、优先股、可转换债券、未分配利润

B、注册资本、经济资本、资本公积、一般准备、未分配利润

C、实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润、少数股东资本可计入部分

D、重估储备、监管资本、盈余公积、一般准备、优先股

答案：C

解析：核心一级资本包括：实收资本或普通股、资本公积可计入部分、盈余公积、

一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分。

5.()指基于投保人的利益，为投保人与保险人订立保险合同提供中介服务，并

依法收取佣金的机构。

A、保险代理人

B、保险代理机构

C、保险经纪人

D、保荐代表人

答案：C

解析：保险经纪人指基于投保人的利益，为投保人与保险人汇立保险合同提供中

介服务，并依法收取佣金的机构。

6.行业组织是指同一行业内企业的组织形态和企业间的关系,其内容不包括O。

A、市场结构

B、市场行为

C、市场供给

D、市场绩效

答案：C

解析:行业组织是指同一行业内企业的组织形态和企业间的关系,包括市场结构、

市场行为、市场绩效三个方面内容。

7.下列关于借记卡的表述，错误的是。。

A、不能透支

B、不可以预借现金

C、有存款利息

D、申办须进行资信审查

答案：D

解析：借记卡是指银行发行的一种要求先存款后使用的银行卡。借记卡与储户的

活期储蓄存款账户相联结，卡内消费、转账、ATM取款等都直接从存款账户扣划，

不具备透支功能，需要先存款后消费，申办不进行资信审查°

8.尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响因

素的贷款一般为。。

A、关注类贷款

B、次级类贷款

C、可疑类贷款

D、损失类贷款

答案：A

解析：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影

响因素的贷款一般为关注类贷款。

9.进行夫妻财产约定，应当0o

Av采用口头形式

B、进行公证

C、采用书面形式

D、有第三人见证

答案：C

解析：《婚姻法》第19条对约定夫妻财产制进行了规定。根据该条规定，夫妻

可以约定婚姻关系存续期间所得的财产以及婚前财产归各自所有、共同所有或部

分各自所有、部分共同所有。约定应当采用书面形式。夫妻对婚姻关系存续期间

所得的财产以及婚前财产的约定，对双方具有约束力。

10.假设某银行的所有资本为200亿元人民币,风险加权资产为1500亿元人民市,

则其资本充足率为。。

A、13.3%

B、10.0%

C、7.8%

D、8.7%

答案：A

解析：

【解析】资本充足率（CAR）,是商业银行资本总额与风险加权资产的比值，该指标后

一家银行的整体资本稳健水平。计算公式为：资本充足率=而恚杏后x100%,

风险加权货产

以该银行资本充足率为：200/1500x100%=13.3%0

11.存款保险实行限额偿付，最高偿付限额为人民币（）万元。

A、100

B、50

C、30

D、150

答案：B

解析：存款保险实行限额偿付，最高偿付限额为人民币50万元。

12.操作风险管理工具和手段不包括（）。

A、操作风险与控制自评估

B、关键风险指标

C、经验值法

D、损失数据库

答案：C

解析：操作风险管理工具和手段主要有操作风险与控制自评估（RCSA）、关

键风险指标（KRI）、损失数据库（LD）等。

13.下列行为中，符合银行业从业人员职业操守关于“忠于职守”规定的是（）o

A、在公共场合发表对同业机构的负面言论

B、服从所在机构管理

C、将原单位的专有技术透露给他人

D、坚决不换岗位

答案：B

解析：银行业从业人员应当自觉遵守法律法规、行业自律规范和所在机构的各种

规章制度，保护所在机构的商业秘密、知识产权和专有技术，自觉维护所在机构

的形象和声誉。

14.拨备前利润是银行常用的财务指标，是银行在经营中已经构成的。作出的

准备。

A、收入和支出

B、贷款和存款

C、成本和利润

D、风险和损失

答案：D

解析：拨备前利润是银行常用的财务指标，是银行在经营中已经构成的风险和损

失作出的准备.定期提取的贷款和资产准备金。

15.20世纪90年代初，以客户为中心的（）基本形成，并在随后的时间里迅速

发展，成为全球银行业组织架构的主流模式。

A、总分行型组织架构

B、事业部型组织架构

C、矩阵型组织架构

D、统一法人制组织架构

答案：C

解析：20世纪90年代初，以客户为中心的矩阵型组织架构基本形成，并在随后

的时间里迅速发展，成为全球银行业组织架构的主流模式。

16.下列关于期权的说法，错误的是()o

A、期权的买方只有权利.没有义务

B、投资者一般在预期价格上升时.购入看涨期权

C、期权买方为了行使其权利.需要向期权卖方支付一定的期权费

D、美式期权只能在期权到期日方能行使权利

答案：D

解析：欧式期权在期权到期日方能行使权利。

17.0是银行最为复杂的风险种类，也是银行面临的最主要的风险。

A、市场风险

B、信用风险

C、流动风险

D、战略风险

答案：B

解析：信用风险是银行最为复杂的风险种类，也是银行面临的最主要的风险。

18.下列不属于商业银行合规管理体系基本要素的是()。

A、合规管理部门

B、银行盈利目标

C、合规风险管理计划

D、合规政策

答案：B

解析：商业银行应建立与其经营范围、组织结构和业务规模相适应的合规风险管

理体系。合规风险管理体系应包括以下基本要素：①合规政策；②合规管理部门

的组织结构和资源；③合规风险管理计划；④合规风险识别和管理流程；⑤合规

培训与教育制度。

19.我国商业银行临时存款账户的有效期限最长不得超过()年。

A、2

B、3

C、4

D、1

答案：A

解析：临时存款账户是指存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结

算账户。可以开立临时存款账户的情形包括：设立临时机构、异地临时经营活动、

注册验资。该种账户的有效期最长不得超过2年。

20.下列导致需求拉上型通货膨胀的是()。

A、某地区发生特大干旱.导致农作物歉收

B、垄断厂商利用市场势力制定高价

C、政府在不改变税收的情况下.增加购买支出

D、进口物品价格上升导致国内物价上升

答案：A

解析：需求拉上型通货膨胀是指当经济中总需求扩张超出总供给增长时出现过度

需求，拉动价格总水平上升、产生的通货膨胀。也就是“过多的货币追求过少的

商品”O

21.早期的银行具有的特点下列说法不正确的是（）。

A、贷款利息很高

B、银行规模小

C、信用功能扩大

D、既办理兑换又经营存款、贷款、汇款等业务

答案：C

解析：信用功能扩大是现代商业银行的特点。

22.下列遗嘱形式中，不需要见证人在场即为有效的是。。

A、口头遗嘱

B、自书遗喔

C、录音遗喔

D、代书遗喔

答案：B

解析：我国《继承法》规定五种遗嘱形式，除公证遗嘱和自书遗嘱不需要见证人

外。代书遗喔、录音遗嘱、口头遗嘱均需要有两个以上的见证人在场见证。

23.下列不属于风险战略类型的是。。

A、积极

B、稳健

C、保守

D、消极

答案：D

解析：风险战略一般分为积极、稳健、保守三种类型。

24.通货膨胀是指一般物价水平在一段时间内（）地上涨。

A、持续、快速

B、持续、平稳

C、持续、普遍

D、持续、全面

答案：C

解析：通货膨胀是指一般物价水平在一段时间内持续、普遍地上涨。对通货膨胀

的衡量可以通过对一般物价水平上涨幅度的衡量来进行。一般说来，常用的指标

有三种：消费者物价指数、生产者物价指数、国内生产总值物价平减指数。

25.关于我国公司资本制度特点的描述，不正确的是（）。

A、《公司法》规定公司设立时，其资本必须以章程加以确定，并应由股东认足、

缴足（或募足）

B、《公司法》不允许公司资本的分批缴纳

C、《公司法》规定公司必须有相当的财产与其资本总额相维持

D、《公司法》强调公司资本不得任意变更

答案：B

解析：公司资本制度特点为：资本法定，公司必须有相当的财产与其资本总额相

维持（非货币出资不得高估作价、非货币出资的实际价格不得显著低于公司章程

所定价额、股票发行价格不得低于票面金额）；公司资本不得任意变更，新的《公

司法》允许公司资本的分批缴纳。

26.下列关于职务侵占罪与贪污罪区别的说法中，错误的是0o

A、犯罪对象不同

B、犯罪目的不同

C、刑罚处罚幅度不同

D、犯罪主体不同

答案：B

解析：职务侵占罪与贪污罪的主要区别在于：（1）犯罪主体不同。（2）犯罪对

象不同。（3）刑罚处罚幅度不同。

27.（）是银行根据各项内、外部约束，量身定做的一套兼顾当前及未来资本充

足率要求、发展目标和管理需要的关于整体资本需求和补充的计划。

A、资产规划

B、资本规划

C、战略规划

D、发展规划

答案：B

解析：资本规划是银行根据各项内、外部约束，量身定做的一套兼顾当前及未来

资本充足率要求、发展目标和管理需要的关于整体资本需求却补充的计划。

28.目前，我国商业银行最主要的资产是（）。

A\存款

B、现金

C、贷款

D、债券

答案：C

解析：目前，我国商业银行最主要的资产是贷款。

29.()是商业银行面临的最主要的风险。

A、市场风险

B、操作风险

C、信用风险

D、法律风险

答案：C

解析：商业银行面临的主要风险是信用风险，即借款人或交易对手不能按照事先

达成的协议履行义务的可能性。这些风险不仅存在于银行的贷款业务中，也存在

于其他表内和表外业务中，如担保、承兑和证券投资等。

30.下列哪项构成保险诈骗罪()。

A、编造未发生的保险事故，投保人、被保险人故意造成财产损失保险事故

B、行为人出于过失行为而引起保险事故发生

C、因认识错误而认为发生实际未发生的保险事故

D、计算错误而多报了事故损失并因此获取了保险金的

答案：A

解析：保险诈骗罪的定义。

31.小李在2015年3月3日存入一笔30000元的一年期整存整取定期存款，假设

一年期定期存款利率为0.99%,活期存款利率为0.36%,存款满1个月后，小

李取出了10000元，按照积数计息法，小李支取10000元的利息是。元。

A、3.10

B、5.30

C、16.5

D、12.4

答案：A

解析：提前支取的定期存款计息方式如下：支取部分按活期存款利率计付利息,

提前支取部分的利息同本金一并支取。因此，小李支取的10000元应按活期存款

利率0.36%计息。积数计息法是按实际天数每日累计账户余额，以累计积数乘

以日利率计算利息，其计息公式为：利息二累计计息积数X日利率，其中，累计

计息积数二每日余额合计数。银行使用年利率除以360天折算出的日利率。3月

份共有31天，按照积数计息法，小李支取10000元的利息是10000X0.36%X

（31/360）=3.10（元）。

32.单位活期存款账户中的一般存款账户不得办理（）。

A、支取现金

B、缴存现金

C、转账结算

D、约定转账

答案：A

解析：一般存款账户不得办理现金支取。

33.商业银行最主要的资金来源是。。

A、存款

B、向中央银行借款

C、同业拆借

D、发行债券

答案：A

解析：存款是银行对存款人的负债，是银行最主要的资金来源。

34.近期传言某银行支行因为一笔违规批贷可能导致重大损失，记者李某找到他

在该支行的一位朋友张某欲进行采访。在这种情况下，（）。

A、张某本着诚实守信的原则，有责任对李某将他所知道的情况实话实说

B、张某本着维护所在机构的形象和声誉的原则，应对该传言断然否认

C、如果李某答应不对外宣传，张某就可以将他所知道的情况告诉李某

D、张某不应擅自代表所在机构接受新闻媒体采访

答案：D

解析：银行业从业人员应当遵守所在机构关于接受媒体采访的规定，不擅自代表

所在机构接受新闻媒体采访，或擅自代表所在机构对外发布信息。

35.下列关于银行的福费廷业务特点的表述，错误的是（）。

A、福费廷业务是一种远期合约

B、银行承担了票据拒付的所有风险，带来长期固定利率的融资性质

C、出口商卖断票据，放弃了对所出售票据的一切权益

D、银行对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票无追索权

的贴现

答案：A

解析：从业务运作的实质来看，福费廷就是远期票据贴现。但福费廷又不同于一

般的票据贴现业务，如银行（包买人）放弃了票据追索权，属于中长期融资，票

据金额比较大，只能基于真实贸易背景开立票据，融资的条件较为严格，银行（包

买人）承担了票据拒付的所有风险，带有长期固定利率融资的性质。

36.中央银行的窗口指导以0为主要特征。

A、限制存款增减额

B、限制贷款增减额

C、限制存贷款增加额

D、限制贷款增加额

答案：B

37.下列关于第二版巴塞尔资本协议中第三支柱的表述，正确的是（）。

Av通过市场力量约束银行

B、运用主要靠道德力量

C、银行必须披露所有客户信息

D、由监管部门主导约束银行

答案：A

解析：第二版巴塞尔资本协议中的第三支柱为市场纪律，又称市场约束、信息披

露，是对第一支柱和第二支柱的补充。第三支柱要求银行通过建立一套披露机制,

以便于股东、存款人、债权人等市场参与者了解和评价银行有关资本、风险、风

险评估程序以及资本充足率等重要信息，通过市场力量来约束银行行为，驱动银

行不断强化自身管理。

38.目前我国对商业银行的人民币贷款利率的管理规定是（）。

A、上下限均完全放开

B、下限放开，实行上限管理

C、上限放开，实行下限管理

D、只能执行基准利率

答案：C

解析：目前我国对商业银行的人民币贷款利率的管理规定是上限放开，实行下限

管理，下限为不得低于同业的0・9倍。

39.最符合理财业务特征的理财产品是（）。

A、保本浮动收益理财产品

B、保证收益理财产品

C、个人理财产品

D、非保本浮动收益理财产品

答案：D

解析：非保本浮动收益理财产品是最符合理财业务本质特征的一类理财产品。也

是目前银行理财产品的主体。

40.我国商业银行很少直接面临（）。

A、利率风险

B、汇率风险

C、股票价格风险

D、商品价格风险

答案：C

解析：我国商业银行不能从事证券经营业务，因而很少直接面临股票价格风险:

但是股票价格的波动会通过多种方式和渠道间接影响商业银行的资产质量。

41.关于银行在信用证业务中提供的服务表述不正确的是。。

A、为出口商提供打包融资服务

B、对出口商可凭已装船单据办理押汇融资服务

C、在出口商按信用证条款要求提交合格的单证后.开证行承担次要付款责任

D、为信用证使用各方提供相关咨询业务

答案：C

解析:在出口商按信用证条款要求提交合格的单证后,开证行承担首要付款责任。

42.采用虚构事实或隐瞒真相的方法，非法占有本单位财物，该行为属于。。

A、金融凭证诈骗罪

B、职务侵占罪

C、挪用资金罪

D、非国家工作人员受贿罪

答案：B

解析：职务侵占罪是指非国有的公司、企业或者其他单位的非国家工作人员利用

职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的行为。本罪在客观方面

表现为，行为人利用职务上的便利，将本单位财物非法占为已有，数额较大的行

为。侵占财物的行为一般表现为侵吞、窃取、骗取等非法手段。所谓“骗取”，

是指采用虚构事实或隐瞒真相的方法，非法占有本单位财物。

43.0是指有确定到期日，且自产品成立日至终止日期间，理财产品份额总额

固定不变，投资者不得进行认购或者赎回的理财产品。

A、封闭式理财产品

B、开放式理财产品

C、固定式理财产品

D、浮动式理财产品

答案：A

解析：封闭式理财产品是指有确定到期日，且自产品成立日至终止日期间，理财

产品份额总额固定不变，投资者不得进行认购或者赎回的理财产品。

44.下列金融犯罪中，犯罪主体属于一般主体的是（）。

A、对违法票据承兑、付款、保证罪

B、违法发放贷款罪

C、伪造、变造金融票证罪

D、违规出具金融票证罪

答案：C

解析：伪造、变造金融票证罪主体是一般主体，包括自然人和单位。选项A、B、

D,犯罪主体均是特殊主体，为银行或其他金融机构及其工作人员。

45.商业银行组织构架的选择，需要综合考虑商业银行发展战略、经营规模、（）

以及相关监管法律等内外部多重因素。

A、风险状况

B、外部经济政治环境

C、公司治理

D、内部控制

答案：B

解析：商业银行组织构架的选择，需要综合考虑商业银行发展战略、经营规模、

外部经济政治环境以及相关监管法律等内外部多重因素。

46.0是商业银行最主要的资金来源，是银行持续经营的基础。

A、债券

B、贷款

C、存款

D、借款

答案：C

解析：存款是银行最基本的负债业务之一，是商业银行最主要的资金来源，是银

行持续经营的基础。

47.公司客户开立临时存款账户的有效期最长不得超过。。

A、1年

B、2年

C、3年

D、5年

答案：B

解析：公司客户开立临时存款账户的有效期最长不得超过2年。考点单位存款业

务

48.以下不属于我国中央银行的职能的是（）。

A、银行的银行

B、政府的银行

C、独立办理贷款业务

D、发行的银行

答案：C

解析：我国中央银行的职能主要有：1）中央银行是“发行的银行”2）中央银行

是银行的银行3）中央银行是政府的银行

49.下列融资方式中，（）不适于商业银行在遇到短期资金紧张时获得资金。

A、卖出持有的央行票据

B、同业拆入资金

C、上市发行股票

D、将商业汇票转贴现

答案：C

解析：上市发行股票需要一系列较长时间的准备和审批程序，不适合解决商业银

行短期资金紧张问题。

50.集资诈骗犯罪区别于非法集资等行为的特征是（）。

A、用高端金融工具

B、集资人不具有资格

C、集资总量大

D、具有非法占有他人财产的目的

答案：D

解析：集资诈骗罪是指以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的方法，非

法向社会公开募集资金，数额较大的行为。其主观方面是故意，且要求是以非法

占有为目的。是否具有非法占有他人财物的目的，是集资诈骗罪区别于非法集资

等行为的重要特征之一。

51.下列行为中，没有触犯《刑法》有关规定的是（）。

A、某银行吸收客户资金不入账.直接用于发放贷款

B、负债银行经批准吸收社会公众存款

C、批量出售他人信用卡信息资料以牟取利益

D、使用假证明获取银行借贷资金.造成银行重大损失

答案：B

解析：选项A属于《刑法》中的吸收资金不入账罪；选项C属于《刑法》中的窃

取、收买、非法提供信用卡信息罪；选项D属于金融诈骗罪，触犯了《刑法》，

应承担刑事责任。

52.李某是农村信用社的会计主管，利用职务之便，其先后三次挪用本单位资金

25万元，用于网上赌球。李某的行为涉嫌构成（）。

A、洗钱罪

B、职务侵占罪

C、挪用资金罪

D、贪污罪

答案：C

解析：挪用资金罪，是指非国有的公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职

务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过3

个月未还的，或者虽未超过3个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非

法活动的行为。题干中，李某“先后三次挪用本单元资金25万元，用于网上赌

球”属于工作人员挪用本单位资金进行非法活动，构成挪用资金罪。

53.以下不属于由人员引起的操作风险的是（）。

A、关键人员流失

B、违反用工法

C、外部人员犯罪

D、劳动力中断

答案：C

解析：外部人员犯罪属于外部事件引发的操作风险。

54.下列洗钱阶段中，最容易被侦查到的阶段是（）。

A、处置阶段

B、融合阶段

C、培植阶段

D、分散阶段

答案：A

解析：洗钱的过程通常被分为三个阶段，即处置阶段、培植阶段、融合阶段，每

个阶段都各有其目的及形态，洗钱犯罪交错运用不同的方法，以达到洗钱的目的。

其中处置阶段,指将犯罪收益没入到清洗系统的过程.是最容易被侦查到的阶段。

55.下列选项中，具有法人资格的是。。

A、某银行董事会

B、个体工商户

C、某公司财务部

D、一个公司

答案：D

解析：法人是具有民事权利能力和民事行为能力，依法独立享有民事权利和承担

民事义务的组织。根据我国《民法通则》的规定，以法人活动的性质为标准，法

人分为企业法人、机关法人、事业单位法人和社会团体法人。选项A、C属于企

业内部的某个机构或部门，不具有独立的法人资格；选项B,自然人不具备法人

资格。

56.目前，中国人民银行发行央行票据是。，以调节市场货币供应量的主要手

段之一。

A、释放银行部分流动性、投放基础货币

B、释放银行部分流动性、回笼基础货币

C、吸收银行部分流动性、投放基础货币

D、吸收银行部分流动性、回笼基础货币

答案：D

解析：发行央行票据是央行调节市场货币供应量的重要手段，其作用机制是央行

发行票据之后，会在市场上形成需求，产生购买，这时货币就回到了央行手中，

暂停流通，实现了基础货币的回笼，吸收了银行部分流动性。

57.布雷顿森林体系解体后，汇率制度的类型是（）。

A、联系汇率制

B、固定汇率制

C、浮动汇率制

D、联合浮动

答案：C

解析:浮动汇率是指根据市场供求关系而自由涨跌，货币当局不进行干涉的汇率。

这是布雷顿森林体系解体后西方国家普遍实行的汇率制度。

58.金融机构办理业务时发现客户单笔交易超过规定金额的，应当及时向。报

告。

A、当地公安部门

B、当地法院

C、反洗钱信息中心

D、当地检察部门

答案：C

解析：金融机构办理的单笔交易或者在规定期限内的累计交易超过规定金额或者

发现可疑交易的，应当及时向反洗钱信息中心报告。

59.关于存款保险制度，下列说法不正确的是()o

A、其目的是建立和规范存款保险制度，依法保护存款人的合法权益，及时防范

和化解金融风险，维护金融稳定

B、投保机构是我国境内设立的商业银行、农村合作银行、农村信用合作社等吸

收存款的银行业金融机构

C、被保险存款只能是投保机构吸收的人民币存款

D、存款保险实行限额偿付，最高偿付限额为人民币50万元

答案：C

解析：选项C被保险存款包括投保机构吸收的人民币存款和外币存款。

60.0是公司的法定监督机构，负责检查公司财务，并对董事、经理行为的合

法性及是否损害公司利益进行监督。

Ax股东大会

B、董事会

C、监事会

D、公司经理

答案：C

解析：考察公司的组织机构。

61.下列关于国家风险的表述中，正确的是（）。

A、国家风险由债权人所在国家的行为引起

B、只发生在同一国家范围内的经济金融活动不存在国家风险

C、个人不会遭受国家风险带来的损失

D、通常在债权人的控制范围之内

答案：B

解析：国家风险通常是由债务人所在国家（或地区）的行为引起的，超出了债权

人控制范围。国家风险有两个特点：一是国家风险发生在国际经济金融活动中，

在同一个国家范围内的经济金融活动不存在国家风险；二是在国际经济金融活动

中，不论是政府、银行、企业还是个人，都可能遭受国家风险所带来的损失。

62.商业银行根据所承担的风险计算的、需要保有的最低资本量为。。

A、经济资本

B、监管资本

C、注册资本

D、会计资本

答案：A

解析：商业银行根据所承担的风险计算的、需要保有的最低资本量为经济资本。

63.影响货币乘数的因素不包括。。

A、法定存款准备金率

B、超额准备金率

C、现金漏损率

D、利率

答案：D

解析:影响货币乘数的因素包括法定存款准备金率、现金漏损率、超额准备金率、

定期存款准备金率等，但不包括利率。

64.春节期间，同学小张在商店里购买了一款打折的MP4,原标价为人民币550

元，实际支付400元。在这次购买活动中，货币执行的职能是（）。

A、流通手段

B、支付手段

C、价值尺度

D、贮藏手段

答案：A

解析：本题描述的是一个购买活动，人民币一一纸币在这里代替金属货币执行的

是流通手段的职能。

65.甲于3月10日向乙发出签订合同的要约，乙于3月20日承诺同意，甲、乙

双方在3月24日签订合同，合同中约定该合同于4月1日生效。根据《合同法》

的规定，该合同的成立时间是。。

A、3月10日

B、3月20日

C、3月24日

D、4月1日

答案：C

解析：当事人采用合同书形式订立合同的，自双方当事人签字或者盖章时合同成

立。题中双方采用书面形式订立合同，签订合同之日为合同成立之日。

66.公司增加或减少注册资本，须由公司（）作出决议，并由代表2/3以上表决

权的股东通过，并须进行相应的变更登记。

A、股东会

B、公司经理

C、董事会

D、监事会

答案：A

解析：《中华人民共和国公司法》规定，公司增加或减少注册资本，须由公司股

东会（或股东大会）作出决议，并由代表2/3以上表决权的股东通过，并须进

行相应的变更登记。

67.（）指经国家公证机关依法认可其真实性与合法性的书面遗嘱。

A、公证遗喔

B、自书遗嘱

C、录音遗嘱

D、口头遗喔

答案：A

解析：公证遗嘱指经国家公证机关依法认可其真实性与合法性的书面遗嘱。

68.我国银行存款的计息起点为。。

A、角

B、元

C、分

D、百元

答案：B

解析：我国存款的计息起点是元，元以下角分不计利息。

69.以下。不属于互联网金融特征。

A、以大数据、云计算、社交网络和搜索引擎为基础的客户信息挖掘和信用风险

管理

B、依靠众多实体网点和庞大营销队伍开展业务

C、以点对点直接交易为基础进行金融资源配置

D、第三方互联网支付在资金划转上起基础性作用

答案：B

解析：选项B是传统金融机构的特征。

70.不属于银行最主要的三大风险的是（）。

A、信用风险

B、操作风险

C、市场风险

D、战略风险

答案：D

解析：此题考查大家对于银行风险的认识，应结合银行业务及金融系统特点进行

分析。对于大多数银行来说，信用风险几乎存在于银行的所有业务之中，是银行

风险最复杂也最主要的风险种类。市场风险是指市场价格的不利变动而使银行表

内、表外业务可能发生损失的风险。包括利率、汇率、股票价格、商品价格变动

带来的风险，也是银行面临的主要风险种类。操作风险是指由不完善或有问题的

内部程序，人员及系统或外部事件所造成损失的风险，存在于银行业务和管理的

各方面，且具有可转化性，即可转化为其他风险。这是银行面临的最主要的三大

风险。战略风险是指银行在追求短期商业目的和长期发展目标的系统化管理过程

中，不适当的未来发展规划和战略决策可能威胁银行未来发展的潜在风险。

71.资本市场是指期限在（）的长期资金融通市场。

A、一年以上

B、一年以内（含一年）

C、半年以上

D、半年以内（含半年）

答案：A

解析：资本市场是指以长期金融工具为媒介进行的、期限在一年以上的长期资金

融通市场，主要包括债券市场和股票市场。

72.银行从业人员不知道自己的行为是否属于利益冲突。这时他的正确选择是O。

A、假装不知情进行业务办理

B、拒绝办理业务

C、按规定向上级主管报告

D、委托同事代办

答案：C

解析：存在潜在冲突情形时应向所在机构管理层主动说明利益冲突情况及处理利

益冲突建议。因此当不确定是否存在利益冲突时，要向上级报告并说明。

73.从业务运作的实质来看，福费廷是（）o

A、银行保函

B、保付代理

C、远期票据贴现

D、质押贷款

答案：C

解析：福费廷是指银行（或包买人）对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期

承兑汇票或本票进行无追索权的贴现（即买断）。故从业务运作实质来看，福费廷

就是远期票据贴现。

74.初步核算，中国2008年全年城镇新增就业1113万人，年末城镇登记失业率

为4.2%,比上年末提高0.2个百分点。以上的数据表明。。

A、城镇登记失业人数占城镇从业人数和城镇登记失业人数之和的4.2%

B、失业人数占全体具有劳动能力人数的4.2%

C、中国劳动力人口中失业人口占4.2%

D、城镇失业人口占总人口的4.2%

答案：A

解析：我国统计部门公布的失业率为城镇登记失业率，即城镇登记失业人数占城

镇从业人数与城镇登记失业人数之和的百分比。

75.商业银行债券回购业务属于。。

A、贷款业务

B、负债业务

C、存款业务

D、中间业务

答案：B

解析：商业银行债券回购属于负债业务。

76.票据贴现属于（）。

A、存款业务

B、贷款业务

C、中间业务

D、债券投资业务

答案：B

解析：票据贴现属于贷款业务中的票据业务。

77.票据行为中，持票人对前手追索权期限是自被拒绝承兑或者被拒绝付款之日

起。内。

A、3个月

B、1个月

C、6个月

D、2年

答案：C

解析：票据行为中，持票人对前手的追索权，自被拒绝承兑或者被拒绝付款之日

起6个月内不行使而消灭。

78.下列关于信用卡的表述，错误的是（）。

A、持卡人可在信用额度内先使用后还款

B、信用卡具有网上购物、转账结算等功能

C、信用卡消费信贷一般有最低还款额要求

D、信用卡透支额度根据持卡人缴存的备用金额度核定

答案：D

解析：需要缴存备用金的是信用卡中的准贷记卡，不是所有的都要缴存。

79.关于要约的撤销和撤回，下列说法错误的是。。

A、要约可以撤销和撤回

B、要约人确定了承诺期限的要约不可撤销

C、撤销通知应当在受要约人发出承诺之前到达受要约人方才有效

D、受要约人对要约的内容作出实质性变更的.要约可以撤回

答案：D

解析：要约可以撤回。撤回要约的通知应当在要约到达受要约人之前或者与要约

同时到达受要约人。要约可以撤销。撤销要约的通知应当在受要约人发出承诺通

知之前到达受要约人。受要约人对要约的内容作出实质性变更的.要约失效。而

不是可撤销。

80.某人明知是伪造的支票，还持该票据到商场购物。该行为涉嫌构成。。

A、票据诈骗罪

B、违规出具金融票证罪

C、伪造票据罪

D、盗窃罪

答案：A

解析：明知是伪造、变造的汇票、本票、支票而使用属于票据诈骗罪。

81.在个人理财规划的高原期，个人的主要理财任务是()。

A、筹备结婚，买房买车、继续教育支出

B、妥善管理好积累的财富，主动调整投资组合，降低投资风险，以保守稳健性

投资为主，配以适当比例的进取型投资，多配置基金、债券、储蓄、结构型理财

产品，以稳健的方式使资产得以保值增值

C、稳健投资保住财产，合理消费以保障退休期的正常支出

D、为子女准备教育费用、为父母准备赡养费用，以及为自己退休准备养老费用，

同时在这一阶段还需还清所有中长期债务

答案：B

解析：在个人规划的高原期，个人的主要理财任务是妥善管理好积累的财富，主

动调整投资组合，降低投资风险，以保守稳健性投资为主，配以适当比例的进取

型投资，多配置基金、债券、储蓄、结构型理财产品，以稳健的方式使资产得以

保值增值。

82.理财师进行财务规划的基本假设是()o

A、个人的财务资源是有限的

B、客户都是理性的

C、客户对理财师都是信任的

D、财务资源的分配方式是多样的

答案：A

解析：理财师进行财务规划的基本假设是个人的财务资源是有限的。

83.理财师队伍迅速扩张的原因不包括()。

A、理财服务需求大

B、收入稳定、受人尊敬

C、行业自律和规范管理

D、居民理财技能欠缺

答案：D

解析：理财师队伍迅速扩张的原因有：理财服务需求大；理财师培养工作推动;

行业自律和规范管理；收入稳定、受人尊敬；合格理财师的职场选择多、提升空

间大；终身的职业，越老越吃香。

84.在直接融资中，融资的风险由。独自承担。

A、债务人

B、债权人

C、中介机构

D、发行人

答案：B

解析：在直接融资中，融资的风险由债权人独自承担。

85.银监会2011年8月28日公布了《商业银行理财产品销售管理办法》，下列

关于理财产品销售管理的说法错误的是()。

A、理财产品宣传销售文本提及第三方专业机构评价结果的，应当列明第三方专

业评价机构名称及刊登或发布评价的渠道与日期

B、可以使用“业绩优良”、“名列前茅”这类词汇，但在未提供客观证据的情

况下，不能使用“最大”、“最好”、“最强”等夸大过往业绩的表述

C、商业银行不得通过电视、电台渠道对具体理财产品进行宣传

D、理财产品宣传材料应当在醒目位置提示客户，“理财非存款、产品有风险、

投资需谨慎”

答案：B

解析：B项说法错误。根据《办法》第十三条规定，理财产品宣传销售文本在未

提供客观证据的情况下，不得使用“业绩优良”、“名列前茅”、“位居前列”、

“最有价值”、“首只”、“最大”、“最好”、“最强”、“惟一”等夸大过

往业绩的表述。

86.我们将理财师的工作流程概括为六个方面，最先进行的一个环节是()。

A、对客户资产管理目标进行分析

B、为客户进行基础规划

C、接触客户，建立信任关系

D、为客户进行资产状况分析

答案：C

解析：我们将理财师的工作流程概括为如下六个方面：1.接触客户，建立信任关

系；2.收集、整理和分析客户的家庭财务状况；3.明确客户的理财目标；4.制订

理财规划方案；5.理财规划方案的执行；6.后续跟踪服务。

87.邮票投资增值的多少取决于0。

A、收藏的多少

B、时间的长短

C、正确的眼光

D、足够的耐心

答案：B

解析：邮票投资增值多少取决于时间的长短，如果有正确的眼光和足够的耐心,

可获得较稳定的收益。

88.下列哪个经济指标不能反映消费者的收入水平。

A、国民收入

B、个人可支配收入

C、人均国民收入

D、消费者物价指数

答案：D

解析：衡量消费者收入水平的指标主要有：国民收入、人均国民收入、个人收入、

个人可支配收入。消费者物价指数，是根据与居民生活有关的产品及劳务价格统

计出来的物价变动指标，通常作为观察通货膨胀水平的重要指标。

89.假定某公司在未来每期支付的每股股息为8元，必要收益率为10%,而当时

股票价格为65元，每股股票净现值为（）元。

A、15

B、20

C、25

D、30

答案：A

解析：本题相当于已知永续年金求现值，股票现值二年金:年利率=8+0.10=80

（元）；而当时股票价格为65元，每股股票净现值为：80-65=15（元）。

90.下列金融机构不参与同业拆借市场交易的是（）o

A、国有控股商业银行

B、银行业监督管理委员会

C、邮政储蓄银行

D、证券投资公司

答案：B

解析：同业拆借市场交易是银行等金融机构间为满足头寸需要而进行的短期资金

借贷活动，交易主体是金融机构。银监会是监督管理部门，不参与交易。

91.下列选项中，（）不属于委托代理终止的原因。

A、代理期限届满

B、被代理人取得民事行为能力

C、代理人辞去委托

D、代理人死亡

答案：B

解析：《民法通则》规定，有下列情形之一的，委托代理终止：（1）代理期间届

满或者代理事务完成；（2）被代理人取消委托或者代理人辞去委托；（3）代理人死

亡；（4）代理人丧失民事行为能力；（5）作为被代理人或者代理人的法人终止。故B

为正确选项。

92.资本项目项下的个人外汇业务按照。管理。

A、可兑换准则

B、可兑换进度

C、可兑换原则

D、可兑换进程

答案：D

解析：经常项目项下的个人外汇业务按照可兑换原则管理.资本项目项下的个人

外汇业务按照可兑换进程管理。

93.下列行为不符合商业银行审慎经营原则的是（）。

A、商业银行在涉及个人理财产品、开展涉及代理其他金融机构的投资产品时要

充分考虑客户的利益和风险承受能力

B、商业银行在向客户销售有关产品时，应了解客户的风险偏好、风险认知能力，

评估客户财务状况，替客户选择合适的投资产品

C、区分一般性业务咨询活动与顾问服务，防止误导客户和不当销售

D、商业银行根据要求代销金融机构提供的材料，按照审慎经营的原则重新编写

有关产品的介绍材料

答案：B

解析：商业银行不能替客户做出选择，正确的做法应当是提供合适的投资产品由

客户自主选择，向客户销售适宜的投资产品。

94.个人外汇储蓄账户资金境内划转，符合规定办理的是。。

A、本人账户间的资金划转，凭有效身份证件办理

B、个人与其直系亲属账户问的资金划转，凭双方身份证件办理

C、本人外汇结算账户与外汇储蓄账户间资金可以划转，但外汇储蓄账户向外汇

结算账户的划款限于划款当日的对外支付，划转后可以结汇

D、个人向外汇储蓄账户存入外币现钞，当日累计1万元以下的，可以在银行直

接办理

答案：A

解析：《个人外汇管理办法实施细则》第二十八条规定，个人外汇储蓄账户资金

境内划转，按以下规定办理：①本人账户问的资金划转，凭本人有效身份证件办

理；②个人与其直系亲属账户间的资金划转，凭双方身份证件、直系亲属关系证

明办理；③境内个人和境外个人账户之间的资金划转按跨境交易进行管理；第二

十九条规定：本人外汇结算账户与外汇储蓄账户问资金可以划转，但外汇储蓄账

户向外汇结算账户的划款限于划款当日的对外支付，不得划转后结汇；第三十条

规定：个人提取外币现钞，当日累计1万元以下的，可以在银行直接办理。

95.下列哪一项不属于货币市场的特征？（）

A、低风险、低收益

B、期限短、流动性高

C、收益稳定、交易简单

D、交易量大、交易频繁

答案：C

解析：货币市场的特征包括：①低风险、低收益；②期限短、流动性高；③交易

量大、交易频繁。

96.林先生在未来的10年内每年年初获得10000元，年利率为10%,则这笔年

金的终值约为。元。

A、259374

B、110000

C、159374

D、175312

答案：D

解析：期初年金终值的计算公式为

T

FVWIJJ=y[(l+r)-lj(l+r)=(100()0-r0.1)x[(l+0.x(l+

0.1)=175312(元)，故选D

97.用现金偿还债务与用现金购买房产，两个行为反映在资产负债表上造成的变

化相同的是()o

A、总资产不变

B、净资产不变

C、资产负债率不变

D、资产负债表中的项目都不变

答案：B

解析：“净资产二总资产-负债”，现金偿还债券的行为改变了总资产和负债，净

资产没有发生变化;用现金购买房产的行为改变了流动资产和固定资产，总资产、

净资产和负债均没有发生变化。

98.商业银行在个人理财业务中，超越客户的授权从事业务且没有经过客户追认

的()。

A、由客户承担，商业银行承担连带责任

B、完全由客户承担

C、由商业银行承担，客户承担连带责任

D、对代理人不发生效力

答案：D

解析：代理的法律责任：行为人没有代理权、超越代理权或者代理权终止后，仍

然实施代理行为，只有经过被代理人的追认，被代理人才承担民事责任。未经追

认的行为，对代理人不发生效力。

99.贷款信托理财产品可以采取多种方式。其中，由借款人提供必要的动产、不

动产作为抵押品，向信托公司申请办理的贷款属于。

A、卖方信贷信托

B、抵押贷款信托

C、保证贷款信托

D、信用贷款信托

答案：B

解析：抵押贷款信托是指由借款人提供必要的动产、不动产作为抵押品，向信托

公司申请办理的贷款。

100.客户信息可以分为定量信息和定性信息，下列分类中正确的是。。

A、理财知识水平是定量信息

B、现有投资情况是定量信息

C、保单信息是定性信息

D、雇员福利是定性信息

答案：B

解析：客户家庭收支和资产负债状况属于定量信息；客户基本资料和个人兴趣爱

好、发展及预期目标属于定性信息，因此投资情况属于定量信息。

101.基金投资者要缴纳的费用是。。

A、申购费用

B、管理费用

C、托管费用

D、基金投机交易费用

答案：A

解析：基金的费用由直接费用和间接费用两部分组成。直接费用包括交易时产生

的认购费、申购费和赎回费，这部分费用由投资者直接承担；间接费用是从基金

净值中扣除的法律法规及基金契约所规定的费用，包括管理费、托管费和运作费

等其他费用。

102.在以客户的内在属性分类中，()是最著名、最常用的客户分类方法。

A、按消费行为分类

B、按风险态度分类

C、生命周期理论

D、按财富观分类

答案：C

解析：在以客户的内在属性分类中，生命周期理论是最著名、最常用的客户分类

方法。

103.小李每年储蓄增长5%,投资报酬率8%,第一年年末的储蓄额为10000元，

10年后的终值为()元。

A、176677

B、100000

C、185522

D、250000

答案：A

解析解析：根据公式，-(咨),卜10000x(l+8%)、U-(l+5%)W

(i+8%)w)/(8%-5%)=176677元，

104.金融中介可以分为交易中介和服务中介，下列属于交易中介的是()。

A、会计师事务所

B、投资顾问咨询公司

C、律师事务所

D、有价证券承销人

答案：D

解析：交易中介是通过市场为买卖双方成交撮合，并从中收取佣金的金融机构。

服务中介本身不是金融机构，但却是金融市场上不可或缺的，其他几项都是服务

中介。注意区分交易中介和服务中介。

105.下列关于债券赎回的说法，不正确的是()o

A、有的债券契约赋予发行人在到期日前全部或部分赎回已发行债券的权利

B、附有赎回权的债券的潜在资本增值有限

C、在保护期内，发行人可以行使赎回权

D、发行人可以通过使用这项权利以更低的利率筹集资金

答案：C

解析:可赎回债券往往规定有赎回保护期，在保护期内，发行者不得行使赎回权，

常见的赎回保护期是发行后的2〜5年。

106.专门融通短期资金和交易期限在一年以内(包括一年)的有价证券市场被称

为()。

A、期货市场

B、资本市场

C、现货市场

D、货币市场

答案：D

解析：货币市场又称短期资金市场，是实现短期资金融通的场所，一般是指专门

融通短期资金和交易期限在一年以内（包括一年）的有价证券市场。

107.在个人理财业务中，民事法律关系主体就是（）。

A、监管机构和商业银行

B、金融机构和个人客户

C、中央银行和商业银行

D、理财人员和客户

答案：B

解析：在个人理财业务中，民事法律关系主体就是金融机构却个人客户。

108.下列哪一项不属于外汇市场的功能？。

A、国际金融活动的枢纽功能

B、调剂外汇余缺，调节外汇供求功能

C、形成外汇价格体系功能

D、实现相同地区间的支付结算功能

答案：D

解析：外汇市场的功能包括；①国际金融活动的枢纽功能；②形成外汇价格体系

功能;③调剂外汇余缺,调节外汇供求功能;④实现不同地区间的支付结算功能；

⑤运用操作技术规避外汇风险功能。

109.下列对商业银行投资研发新理财产品的描述，错误的是。。

A、在进行新产品开发之前，商业银行应就产品开发的背景、潜在目标客户进行

分析，并报中国银监会批准

B、新产品的开发应编制产品开发报告，并经各相关部门审核签字

C、商业银行按需要研发新投资品的介绍和宣传资料，并按内部管理有关规定经

相关部门审核批准

D、在新产品推出后，对新产品的风险状况进行定期评估

答案：A

解析：根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第五十八条规定，商业银行

研发新的投资产品，应当制定产品开发审批程序与规范，在进行任何新的投资产

品开发之前，都应当就产品开发的背景、可行性、拟销售的潜在目标客户群等进

行分析，并报董事会或高级管理层批准。

110.在风险管理手段中，保险属于（）手段。

A、风险分散

B、风险控制

C、风险回避

D、风险转移

答案：D

解析：投保人缴纳保费，将风险转移给保险公司。

111.0是购买基金子公司产品首先要考量的因素。

A、了解产品发行人的情况

B、了解产品类型和风险收益特征

C、了解产品的风险管理措施

D、了解信息披露方式和项目进展情况

答案：A

解析：目前很多新成立的基金子公司注册资金比较低，有些资金仅为3000万元

到5000万元，资产管理规模也不高，历史业绩短。不容易判断其资产管理能力，

所以对产品发行人的了解是购买基金子公司产品首先要考量的因素。

112.理财师评估客户理财目标的可行性和合理性时一般会出现三种情况.以下与

三种情况不符的是。。

A、客户的目标定得太低。导致生活品质没有能体现出客户的财富水平

B、客户的目标定得太高。超过了客户的财务资源能够支持的水平

C、客户理财目标违背了实事求是的原则

D、一些理财目标客户先前没有意识到，理财师需要与客户沟通、确认

答案：C

解析：理财师根据对客户财务状况及期望目标的了解，初步评估客户的理财目标

的可行性和合理性。这时候，可能会出现三种情况。一是客户的目标定得太低，

导致生活品质没有能体现出客户的财富水平：另一种情况是客户的目标定得太高。

超过了客户的财务资源能够支持的水平；此外，可能还有一些理财目标客户先前

没有意识到，理财师需要与客户沟通、确认。譬如遗嘱遗产规划。

113.张先生打算分5年偿还银行贷款，每年年末偿还100000元，贷款利率为1

0%,则等价于在第一年年初一次性偿还（）元。

A、500000

B、454545

C、410000

D、379079

答案：D

解析：解析体题考1通年金更值的计算。根据公式PV《,舟卜计算件现值为3

79079元。

114.王先生出租了一套房屋，每年租金收入2万元，年初收取。如果从第1年年

初开始出租，共出租10年，利率为8%0那么在第10年年末的终值是（）万元。

A、37.21

B、28.45

C、31.29

D、33.38

答案：C

解析：FV(8%,10,-2,0,1)=31.29oEXCEL显示结果如下图所示:

Vf10.-2.0.1>

11

13

14

15计MD-n

16

LJMLkjLJ

115.最适合衡量公司债券的违约风险高低的指标是（）。

A、到期收益率

B、债券价格波动率

C、信用评级

D、资产负债率

答案：C

解析：根据公司的信用评级，可以衡量公司的信用程度和违约的可能性，从而判

断违约风险的高低。到期收益率是衡量盈利能力的，债券价格波动率衡量的是债

券的市场风险,资产负债率衡量公司的资源利用和负债情况，不能直接衡量违约

风险的高低。

116.关于我国银行理财产品市场的发展，以下说法错误的是（）。

A、第一个阶段为2005年11月以前

B、第二个阶段为2005年11月至2008年中期

C、第三个阶段为2008年中期至2011年年底

D、第四个阶段为2005年以后

答案：D

解析：我国银行理财产品市场的发展大致可以分为四个阶段：第一个阶段为200

5年11月以前；第二个阶段为2005年11月至2008年中期；第三个阶段为200

8年中期至2011年年底；第四个阶段为2012年至今。

117.王先生在第一年年初向某投资项目投入20万元，第二年年初再追加投资20

万元，该投资项目收益率为15%,那么，在第二年年末王先生共回收的金额为

()万元。(答案近似数值)

A、49.45

B、45.88

C、43.82

D、47.62

答案：A

【解析】=+r)=2OOOOOx3；),2Tx(l+0,15)=

解析：494500(元)。

118.人身保险新型产品的最大特点是将保险的基本保障功能却。功能结合起来。

A、资金保值

B、资金增值

C、资金投资

D、资金套期保值

答案：B

解析：人身保险新型产品的最大特点是将保险的基本保障功能和资金增值功能结

合起来。

119.商业票据市场主体不包括。。

A、发行者

B、投资者

C、销售商

D、承销商

答案：D

解析：商业票据是大公司为了筹措资金，以贴现的方式出售给投资者的一种短期

无担保信用凭证。它具有期限短、成本低、方式灵活、利率敏感、信用度高等特

点。商业票据市场主体包括发行者、投资者、销售商。

120.夫妻在婚姻关系存续期间所得的财产中，归夫妻共同所有的是（）。

A、一方因身体受到伤害获得的医疗费、残疾人生活补助费等费用

B、一方的婚前财产

C、遗嘱或赠与合同中确定只归夫或妻一方的财产

D、生产、经营的收益

答案：D

解析：夫妻在婚姻关系存续期间所得的下列财产，归夫妻共同所有：（1）工资、

奖金；（2）生产、经营的收益；（3）知识产权的收益；（4）继承或赠与所得

的财产，但本法第十八条第三项规定的除外；（5）其他应当归共同所有的财产。

121.我国的国债专指（）代表中央政府发行的国家公债。

A、国务院

B、财政部

C、中国人民银行

D、国资委

答案：B

解析:我国国债专指财政部代表中央政府发行的国家公债。由国家财政信誉担保。

信誉度非常高。

122.商业银行开展个人理财业务应经。批准同意，并接受其监督管理。

A、中国人民银行

B、中国银行业协会

C、国务院

D、银监会

答案：D

解析:银监会是负责监督管理商业银行的部门。中国人民银行负责制定货币政策、

发行货币和代理全国商业银行间的结算业务。国务院不直接监管商业银行。

123.下列不属于金融市场客体的是()o

A、股票价格指数

B、保险单

C、中央银行票据

D、债券

答案：A

解析：金融市场的客体即金融工具，是金融市场的交易对象，包括：货币头寸、

票据、债券、股票、外汇等。保险市场以保险单和年金单的发行与转让为交易对

象，故保险单可以成为金融市场的客体。股票价格指数简称股价指数，是用来衡

量计算期一组股票价格相对于基期一组股票价格的变动状况的指标，是股票市场

总体或局部动态的综合反映，不是交易的对象。

124.2000年陈老太太将20万元借给了当时贫困的邻居老曹去治病，直至2010

年老曹才有能力把这20万元还给了陈老太太，然而通货膨胀原因导致这钱只能

抵得上当年的一半购买力，那么，这10年的通货膨胀率平均应该是。更接近

实际情况。

A、5%

B、7%

C、3%

D、4%

答案：B

解析：按照72法则计算，这笔钱在10年后缩减了一半，那么估算这10年的通

货膨胀为72/10=7.2%左右。

125.某企业同时与甲、乙两家保险公司签订了保额分别为200万元和100万元的

两份财产基本险合同，对其200万元的固定资产投保，保险有效期内由于火灾保

险财产损失150万元。甲、乙保险公司各自应承担的赔款额分别是（）。

A、200万元和100万元

Bx100万元和50万元

C、75万元和75万元

Dx150万元和100万元

答案：B

解析：《保险法》第四十一条第二款规定：”重复保险的保险金额总和超过保险

价值的，各保险人的赔偿金额的总和不得超过保险价值。除合同另有约定外，各

保险人按照其保险金额与保险金额总和的比例承担赔偿责任题中属于重复保

险，保险人的损失按照保险金额占保险价值的比例计算，甲保险公司承担150X

200/(200+100)=100(万元)；乙保险公司承担150X100/(200+100)=50(万

元)，故正确答案为B。

126.为维护银行业的稳健运行，人民银行对商业银行向关系人发放贷款做出了明

确的限制，下列论述中错误的是。。

A、商业银行不得向关系人发放信用贷款

B、商业银行向关系人发放贷款一律采用担保贷款的形式。在关系人财务、信用

状况良好的情况下，发放贷款的条件可以比普通贷款人更优惠

C、关系人是指商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其亲属

D、商业银行管理人员投资或担任高级管理职务的公司也属于关系人范围

答案：B

解析：向关系人发放贷款的条件不得优于其他贷款人同类贷款的条件。

127.王先生准备投资某项目，假设从第1年末开始每年流入现金流200万元，共

7年。假设年利率为4%,则该项目现金流入的现值为()万元。

A、1090.48

B、1400

C、200

D、1200.41

答案：D

CFo=Ol；COl=2OOi；FO1=71；l=4l；

解析：本题为简单型的根据现金流求净现值。■函=1200.41。本

题为均匀现金流，也可根据年金公式求解。

128.下列各项中属于理财师执业资格的认证标准的是()。

A、协调能力

B、专业能力

C、工作经验

D、沟通交流能力

答案：C

解析：理财师执业资格的认证执行“4E”认证标准，即教育、考试、工作经验和

职业道德.

129.下列