2022年基金从业《基金法律法规、职业道德与业务规范》考试题库（含典型题）

2022年基金从业《基金法律法规、职业道德与业务规

范》考试题库（含典型题）

一、单选题

1.下列关于开放式分级基金份额申购和赎回的叙述中，错误的是（）。

A、开放式分级基金份额的申购和赎回包括场内和场外两种方式

B、目前我国发行的合并募集的分级基金，通常只能以母基金代码进行申购和赎

回

C、开放式分级基金份额的场内、场外申购和赎回遵循L0F的原则和流程

D、合并募集的分级基金，单笔认购金额不得低于10万元

答案：D

解析：D项错误，自2012年起，新募集的分级基金要求设定单笔认购/申购的

下限：合并募集的分级基金，单笔认购/申购金额不得低于5万元。

2.投资决策委员会所议事项具体为（）。I.决定公司的投资决策程序及权限设

置原则；II.决定基金的投资原则、投资目标和投资理念；此决定基金的资产分

配比例，制定并定期调整投资总体方案；IV.审批基金经理提出的行业配置及超

过基金净值某一比例里仓个股的投资方案；V.审批基金经理的年度投资计划并

考核其执行情况；VI.定期检讨并调整投资限制性指标。

A、II.Ill.IV.V.VI

B、I.III.IV.V

C、I.II.III.IV.V

D、I.II.III.IV.V.VI

答案：D

解析：投资决策委员会所议事项具体为：1、决定公司的投资决策程序及权限设

置原则；2、决定基金的投资原则、投资目标和投资理念；3、决定基金的资产分

配比例，制定并定期调整投斐总体方案；4、审批基金经理提出的行业配置及超

过基金净值某一比例里仓个股的投资方案；5、审批基金经理的年度投资计划并

考核其执行情况；6、定期检讨并调整投资限制性指标。

3.金融工具最初被称为()o

A、金融票据

B、金融凭证

C、资本工具

D、信用工具

答案：D

解析：金融工具最初被称为信用工具，它是证明债权债务关系并据以进行货币费

金交易的合法凭证。

4.金融市场中，()等特点，决定了参与主体之间的信息存在较为严重信息不对

称问题。I.金融资产的无形性U.金融交易的灵活性川.金融交易的风险性IV.金

融行业的专业性

A、I、II、IIIXIV

B、I、II、IV

GIIvIII、IV

D、I、IIIxIV

答案：B

解析：金融资产的概念、金融与居民理财的关系、金融市场的分类和构成要素；

金融市场中，金融资产的无形性、金融交易的灵活性、金融行业的专业性等特点，

决定了投资者、融资者和金融机构等参与主体之间的信息存在较为严重信息不对

称问题，特别是广大的中小投资者容易受到不公平的对待，甚至被欺诈。

5.下列不符合基金销售费用规范的是()。

A、基金管理人可以视情况对不同投资人使用不同费率

B、基金管理人应在每季度的监察稽核报告中列明基金销售费用的具体支付项目

C、基金管理人应在基金年度报告中披露从基金财产中计提的管理费

D、基金销售机构应当按照基金合同和招募说明书的约定向投资人收取销售费用

答案：A

解析：A项，基金销售机构应当按照基金合同和招募说明书的约定向投资人收取

销售费用；未经招募说明书载明并公告，不得对不同投资人适用不同费率。

6.内部控制必须随着有关法律、法规的调整和经营方针、经营理念等外部环境的

变化及时修改或完善，这体现了制定内部控制制度的()原则。

A、审慎性

B、全面性

G适时性

D、合规性

答案：C

解析：基金管理公司制定内部控制制度一般应当遵循以下原则：①合法、合规性

原则；②全面性原则；③审慎性原则；④适时性原则。其中，适时性原则是指内

部控制制度的制定应当随着有关法律法规的调整和公司经营战略、经营方针、经

营理念等内外部环境的变化进行及时的修改或完善。本题考察内部控制制度概述

7.（）是金融市场上进行交易的载体。

A、政府

B、中央银行

C、金融机构

D、金融工具

答案：D

解析：金融工具是金融市场上进行交易的载体。金融工具最初被称为信用工具,

是证明债权债务关系并据以进行货币资金交易的合法凭证。

8.以下中国基金业协会（全称为“中国证券投资基金业协会”）会员中，为普通

会员的是（）。

A、基金服务机构

B、证券期货交易所

C、公募基金管理人

D、地方基金业协会

答案：C

解析:公募基金的基金管理人、基金托管人加入中国基金业协会的，为普通会员。

9.在公司、股东以及公司员工的利益与基金份额持有人的利益发生冲突时，应当

优先保障（）的利益。

A、基金管理人

B、基金托管人

C、基金份颤持有人

D、基金监管机构

答案：C

解析：在公司、股东以及公司员工的利益与基金份额持有人的利益发生冲突时,

应当优先保障基金份额持有人的利益。

10.()是履行我国证券服务业“入世”(即加入“世界贸易组织”)承诺的先

锋。

A、证券业

B、基金业

C、银行业

D、实业

答案：B

解析：2002年12月，首家批准筹建的中外合资基金公司国联安基金管理有限公

司成立，基金业成为履行我国证券服务业“入世”承诺的先锋。

11.职业道德是所有从业人员在职业活动中应该遵循的()o

A、行规行俗

B、行业伦理

C、行为准则

D、行业文化

答案：C

解析：道德与职业道德的含义；我国《公民道德建设实施纲要》指出：“职业道

德是所有从业人员在职业活动中应该遵循的行为准则，涵盖了从业人员与服务对

象'职业与职工、职业与职业之间的关系。”

12.下列对封闭式基金与开放式基金差异的描述，不正确的是（）o

A、期限不同

B、交易场所不同

C、基金营运依据不同

D、价格形成方式不同

答案：C

解析：选项C说法错误：封闭式基金与开放式基金主要有以下不同:①期限不同；

②份额限制不同；③交易场所不同；④价格形成方式不同；⑤激励约束机制与投

资策略不同。C项是契约型基金与公司型基金的主要区别之一。

13.我国ETF的最小申购和赎回单位一般为（）。

A、50万份或100万份

B、30万份或50万份

C、30万份或80万份

D、50万份或80万份

答案：A

解析：投资者申购和赎回的基金份额需为最小申购与赎回单位的整倍数。我国E

TF的最小申购与赎回单位一般是50万份或者100万份。

14.（2016年）（）可以实行一级市场与二级市场交易同步进行的制度安排。

Ax混合基金

B、指数基金

C、ETF

D、QDII

答案：c

解析：ETF的独特之处在于实行一级市场与二级市场交易同步进行的制度安排,

因此，投资者可以在ETF二级市场交易价格与基金份额净值两者之间存在差价时

进行套利交易。

15.以下不属于基金公司信息披露基本原则的是()o

A、便利性

B、完整性

C、及时性

D、真实性

答案:A

解析：信息披露的原则体现在对披露内容和披露形式两方面的要求上：①在披露

内容上，要求遵循真实性原则、准确性原则、完整性原则、及时性原则和公平性

原则；②在披露形式上，要求遵循规范性原则、易解性原则和易得性原则。

16.私募基金的一般风险不包含下列哪项。()

A、资金损失风险

B、募集失败风险

C、基金未托管所涉风险

D、税收风险

答案：C

解析：私募基金的一般风险，包括资金损失风险、基金运营风险、'流动性风险、

募集失败风险、投资标的的风险'税收风险等。C属于私募基金的特殊风险。

17.（2016年）离岸基金是指一国（地区）的证券投奥基金组织在他国（地区）发

售证券投费基金份额。并将募集的资金投资于（）证券市场的证券投资基金。

A、本国（地区）

B、他国（地区）

C、第三国

D、本国（地区）或第三国

答案：D

解析：根据基金的资金来源和用途可以将基金分为在岸基金和离岸基金。在岸基

金是指在本国筹集资金并投资于本国证券市场的证券投资基金；离岸基金是指一

国（地区）的证券投资基金组织在他国（地区）发售证券投资基金份额，并将募

集的资金投费于本国（地区）或第三国证券市场的证券投资基金。

18.（2017年）下列关于L0F和ETF的区别的说法中,错误的是（）。

A、ETF的申购和赎回通过交易所进行，L0F的申购和赎回可以通过销售机构和交

易所进行

B、在二级市场的净值报价频率上，ETF通常比L0F高

C、ETF的申购和赎回是基金份额与现金的对价，L0F的申购和赎回与投资者交换

的是基金份额与一篮子股票

D、ETF通常采用完全被动式管理方式，L0F可以是被动管理型基金也可以是主动

管理型基金

答案：C

解析：LOF与ETF都具备开放式基金可以申购、赎回和场内交易的特点，但两者

存在本质区别，主要表现在：Q）申购和赎回的标的不同。ETF与投资者交换

的是基金份额与一篮子股票,而LOF的申购和赎回是基金份额与现金的对价。（2）

申购和赎回的场所不同。ETF的申购和赎回通过交易所进行；LOF的申购和赎回

既可以在代销网点进行，也可以在交易所进行。（3）对申购和赎回限制不同。

只有资金在一定规模以上的投资者（基金份额通常要求在50万份以上）才能参

与ETF的申购和赎回交易，而LOF在申购和赎回上没有特别要求。（4）在二级

市场的净值报价上，ETF每15秒提供一个基金参考净值报价；而LOF的净值报

价频率要比ETF低，通常每1天只提供1次或几次基金净值报价。（5）基金投

资策略不同。ETF通常采用完全被动式管理方法，以拟合某一个指数为目标；而

LOF则是普通的开放式基金增加了交易所的交易方式，它可以是指数型基金，也

可以是主动管理型基金。

19.（2016年）A公司进行基金销售时，推出名为“胜百八”的年终客户大回馈活

动。该活动宣传资料中指出：“凡参加活动并将活动信息分享给好友，即可获得

相应数量货币基金份额，投资者参加活动的投资收益率最高档可达到8.8%。”

对此案例的评析，下列说法错误的是（）o

A、最高可享8.8%年化收益为宣传资料中的不当用语

B、根据《证券投资基金销售管理办法》相关规定.该公司需改正其宣传资料

C、基金宣传推介材料不得违规承诺收益或承担损失

D、A公司违反了宣传推介材料关于过往业绩刊登的规范

答案：D

解析：A公司违反了基金宣传推介材料中关于不得违规承诺收益或者承担损失的

规范。

20.()是公司内部的监督部门，一般包括监察稽核部和风险管理部。

A、合规与风险部门

B、产品营销部门

C、后台运营部门

D、行政管理部

答案：A

解析：合规与风险部门是公司内部的监督部门，一般包括监察稽核部和风险管理

部。

21.()以日常经营中发生的事件和交易为对象，包括基金管理人的经理层和监

控人员的活动。

A、行为监控

B、控制活动

C、内部环境

D、事项识别

答案：A

解析：行为监控以日常经营中发生的事件和交易为对象，包括基金管理人的经理

层和监控人员的活动。

22.下列关于证券投资基金分类的表述中，正确的是()oI根据投资对象，分

为增长型基金、收入型基金和平衡型基金II根据基金的资金来源和用途，分为在

岸基金、离岸基金和国际基金III根据投资理念，分为主动型基金与被动型（指数）

基金IV根据投资目标，分为股票基金和私募基金

A、IxII

B、I、IIIxIV

C、II、III

D、I、IIvIII、IV

答案:c

解析：根据投资目标可以将证券投资基金分为增长型（成长型）基金、收入型基

金和平衡型基金。

23.基金销售人员在向投资者推介基金时应首先。。

A、自我介绍

B、出示基金销售人员身份证明

C、出示基金从业资格证明

D、以上都是

答案:D

解析：基金销售人员在向投费者推介基金时应首先自我介绍并出示基金销售人员

身份证明及从业资格证明。

24.合规风险不能简单视同于。。

A、操作风险

B、道德风险

C、声誉风险

D、以上都是

答案：D

解析：合规风险不能简单视同于操作风险、声誉风险和道德风险。

25.运用()寻找客户比较容易成功，因为这些客户容易接近，交流方便。

A、德尔菲法

B、缘故法

C、介绍法

D、陌生拜访法

答案：B

解析：缘故法针对直接关系型群体，就是利用营销人员个人的生活与工作经历所

建立的人际关系进行客户开发。这些群体主要包括营销人员的亲戚、朋友、街坊

邻居、师生'同事等，属于直接关系型。运用缘故法寻找客户比较容易成功，因

为这些客户容易接近，交流方便。

26.(2017年)下列关于基金销售支付机构的说法中，错误的是()o

A、基金销售支付机构必须由商业银行或其他金融支付机构担任

B、基金销售支付机构需要根据中国证监会规定予以备案

C、基金销售支付机构应当具备安全高效的办理支付结算业务的信息系统

D、基金销售支付机构必须确保基金销售结算资金安全、及时划付

答案：A

解析：基金销售支付机构是指从事基金销售支付业务活动的商业银行或者支付机

构。基金销售支付机构从事销售支付活动的，应当取得中国人民银行颁发的《支

付业务许可证》(商业银行除外)，并制定了完善的资金清算和管理制度，能够

确保基金销售结算资金的安全、独立和及时划付。基金销售支付机构从事公开募

集基金销售支付业务的，应当按照中国证监会的规定进行备案。应当具备具有安

全高效的办理支付结算业务的信息系统等条件。

27.下列关于金融资产的叙述，错误的是()o

A、金融斐产是代表未来收益或资产合法要求权的凭证

B、未标示明确的价值

C、表明了交易双方的所有权关系和债权关系

D、分为债权类金融资产和股权类金融资产两类

答案：B

解析:在金融市场上，资金的供给者通过投奥金融工具获得各种类型的金融资产。

金融资产是代表未来收益或资产合法要求权的凭证，标示了明确的价值，.表明

了交易双方的所有权关系和债权关系。金融资产分为债权类金融资产和股权类金

融资产两类。

28.基金监管的高效监管原则首先要求基金监管机构具有()o

A、独立性

B、合法性

C、权威性

D、公开性

答案：C

解析：高效监管原则首先要求基金监管机构具有权威性，要赋予基金监管机构以

合法的监管地位和合理的监管权限和职责。

29.(2017年)基金监管系统中各单位各司其职，各负其责，其中证券基金机构监

管部主要的职责包括Ooi.对从业人员的执业行为进行自律管理II.对日常

监管中发现的重大问题进行处置川.对有关证券投资基金的行政许可项目进行审

核IV.涉及证券投资基金行业的重大政策研究

A、II、III、IV

B、IIIxIV

C、I、II、IIIxIV

D、I、II

答案:A

解析：证券基金机构监管部主要负责：涉及证券投费基金行业的重大政策研究;

草拟或制定证券投资基金行业的监管规则;对有关证券投资基金的行政许可项目

进行审核；全面负责对基金管理公司、基金托管银行及基金代销机构的监管；指

导'组织和协调证监局、证券交易所等部门对证券投资基金的日常监管；对证监

局的基金监管工作进行督促检查；对日常监管中发现的重大问题进行处置。

30.()是基金管理公司的最高决策机构。

A、运营估值委员会

B、产品审批委员会

C、风险控制委员会

D、投资决策委员会

答案：D

解析：投奥决策委员会是基金管理公司管理基金投资的最高决策机构，是非常设

的议事机构。本题考察具体机构设置

31.对使用基金宣传推介材料违规情形的行政处罚措施主要是O。

A、提示改正

B、出具监管警示函

C、事先报备

D、以上都是

答案：D

解析：使用宣传推介材料出现违规情形的，将视违规程度由中国证监会或地方证

监局依法采取以下行政监管或行政处罚措施：（1）提示基金管理公司或基金代

销机构进行改正。（2）对基金管理公司或基金代销机构出具监管警示函。（3）

对在6个月内连续两次被出具监管警示函仍未改正的基金管理公司或基金代销

机构，该公司或机构在分发或公布基金宣传推介材料前，应当事先将材料报送中

国证监会。基金宣传推介材料自报送中国证监会之日起10日后，方可使用；在

上述期限内，中国证监会发现基金宣传推介材料不符合有关规定的，可及时告知

该公司或机构进行修改，材料未经修改的，该公司或机构不得使用。（4）责令

基金管理公司或基金代销机构进行整改，暂停办理相关业务，并对其立案调查。

（5）对直接负责的基金管理公司或基金代销机构高级管理人员和其他直接责任

人员，采取监管谈话、出具警示函、记入诚信档案、暂停履行职务'认定为不适

宜担任相关职务者等行政监管措施，或建议公司或机构免除有关高管人员的职务。

32.ETF上市交易后，其管理人应在（）向证券交易所和证券登记结算公司提供

申购、赎回清单。

A、每日开市前

B、每周

C、每月

D、不定期

答案：A

解析：ETF上市交易后，其管理人应在每日开市前向证券交易所和证券登记结算

公司提供申购、赎回清单，并在指定的信息发布渠道上公告。

33.目前我国基金销售机构的发展趋势是()o

A、完善互联网销售服务

B、专业投资顾问指导

C、提升服务层次

D、以上都是

答案：D

解析：本题考察各类基金销售机构的发展趋势；基金销售机构的发展趋势：随着

基金销售市场状况和外部环境的改变，各类基金销售机构在未来发展方向上呈现

以下趋势。1.深度挖掘互联网销售的效能随着互联网的深入发展，基金销售机

构纷纷通过自己的网站推出网上买卖基金的业务，并通过自身优势吸引投奥者。

网上交易一般享有申购手续费的优惠。不仅如此，网上交易还提供基金份额净值

查询、研究报告等增值服务。相信在未来一段时间里，深度挖掘互联网销售的效

能，并进一步完善互联网平台的销售服务将会是各类基金销售机构的主要发展方

向。2.提升服务的专业化和层次化基金与一般的消费品不同，基金销售更注重

专业的投资顾问指导，通过专业、全面和精细的服务策略，为投资者提供资产配

置以及产品优选等专业性的服务。特别是在市场竞争日趋激烈的情况下，提升服

务的专业化和层次化将会是各类基金销售机构未来的发展重点。

34.（2017年）QDII基金在定期报告中的特殊披露要求包括Ooi.境外投斐顾

问和境外资产托管人信息II.境外证券投资信息川.外币交易及外币折算相关的

信息IV.投资顾问的财务状况

A、I、II、III

B、I、II、IV

C、I、II、III、IV

D、IIvIII、IV

答案：A

解析：QDII基金在定期报告中的特殊披露要求包括：（1）境外投费顾问和境外

资产托管人信息。（2）境外证券投资信息。（3）外币交易及外币折算相关的信

息。

35.中国证监会限制被调查事件当事人证券买卖的期限一般不得超过（）o

A、10个工作日

B、15个工作日

C、15个交易日

D、10个交易日

答案：C

解析：中国证监会在调查操纵证券市场、内幕交易等重大证券违法行为时，经中

国证监会主要负责人批准，可以限制被调查事件当事人的证券买卖，但限制的期

限不得超过15个交易日；案情复杂的，可以延长15个交易日。

36.公司章程应该明确董事会的职权范围,制定议事规则，包括董事会会议的O。

I.通知程序II.议事方式此表决形式IV.会议程序?

A、I.II.Ill

B、I.II.IV

C、I.Ill.IV

D、I.II.III.IV

答案：D

解析：公司章程应该明确董事会的职权范围，制定议事规则，包括董事会会议的

通知程序、议事方式、表决形式和会议程序等。

37.基金管理公司内部控制制度的组成部分不包括（）。

A、内部控制大纲

B、基本管理制度

C、经营理念

D、部门业务规章

答案：C

解析：经营理念属于控制环境的内容.控制环境是内部控制的基本要素之一，不

属于内部控制制度的组成部分。

38.某基金管理公司在新股申购过程中因未遵守市值申购的原则导致申购失败，

事后进行原因分析时发现公司新股申购制度在法规发生变化后未及时更新。该事

件反映该公司在内部控制方面违背了（）原则。

A、健全性

B、相互制约

C、有效性

D、独立性

答案：C

解析：基金管理人内部控制的有效性主要包含两层含义：一是指基金管理人所实

施的内部控制政策与措施能否适应基金监管的法律法规要求；二是指基金管理人

内部控制在设计完整、合理的前提下，在基金管理的运作过程中，能够得到持续

的贯彻执行并发挥作用，为实现提高公司经营效率、财务信息的可靠性和法律法

规的遵守提供合理保证。

39.虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏是基金信息披露的禁止性行为之一，下

列说法错误的是。。I.虚假记载是指投费者对基金投资行为发生错误判断并

产生重大影响的陈述II.误导性陈述是指披露中存在应披露而未披露的信息

III.重大遗漏是指信息披露义务人将不存在的事实在基金信息披露文件中予以记

载的行为IV.虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏将扰乱市场正常秩序，侵害投

资者合法权益

A、I、II、III

B、I、II、IV

C、I、IIIxIV

D、II、UKIV

答案：A

解析：本题考察基金信息披露的禁止性行为：虚假记载是指信息披露义务人将不

存在的事实在基金信息披露文件中予以记载的行为；误导性陈述是指使投资者对

基金投资行为发生错误判断并产生重大影响的陈述；重大遗漏是指披露中存在应

披露而未披露的信息，以至于影响投资者做出正确决策。以上三类行为将扰乱市

场正常秩序，侵害投资者合法权益，属于严重的违法行为。

40.（）的发起设立，拉开了中国证券投资基金试点的序幕。

A、基金开元和基金金泰

B、淄博基金

C、安信基金

D、华安创新

答案：A

解析：1998年3月27日，经中国证监会批准，新成立的南方基金管理公司和国

泰基金管理公司分别发起设立了规模均为20亿元的两只封闭式基金—“基金

开元”和“基金金泰”，由此拉开了中国证券投斐基金试点的序幕。

41.（2017年）下列关于基金市场的服务机构的说法中，错误的是（）。

A、基金管理人是基金当事人，不属于基金服务机构

B、基金销售机构属于基金市场的服务机构

C、律师事务所属于基金市场的服务机构

D、基金市场服务机构还包含基金评价机构

答案:A

解析：基金管理人'基金托管人既是基金的当事人，又是基金的主要服务机构。

42.监事会对经营管理的业务监督，说法错误的是（）。

A、当董事或经理人员执行业务违反法律法规、公司章程以及从事登记营业范围

之外的业务时，监事有权通知他们停止其行为

B、定期调查公司的财务状况，审查账册文件，并有权要求董事会向其提供情况

C、审核董事会编制的提供给股东会的各种报表，并把审核意见向股东会报告

D、当监事会认为有必要时，一般是在公司出现重大问题时，可以提议召开股东

会

答案：B

解析：监事会对经营管理的业务监督包括以下方面：（1）通知业务机构停止其

违法行为。当董事或经理人员执行业务违反法律法规'公司章程以及从事登记营

业范围之外的业务时，监事有权通知他们停止其行为（A项说法正确）。（2）

随时调查公司的财务状况，审查账册文件，并有权要求董事会向其提供情况。（B

项说法错误）（3）审核董事会编制的提供给股东会的各种报表，并把审核意见

向股东会报告。（C项说法正确）（4）当监事会认为有必要时，一般是在公司

出现重大问题时，可以提议召开股东会。（D项说法正确）

43.基金的宣传推介资料中，符合法律法规相关要求的是（）o

A、登载完整的风险提示函

B、使用“净值归一”等表述

C、使用“坐享财富增长”的表述

D、预测基金的证券投费业绩

答案：A

解析：使用“净值归一”等误导基金投资人的表述，使用“坐享财富增长”“安

心享受成长”“尽享牛市”等易使基金投资人忽视风险的表述，预测基金的证券

投费业绩均属于基金宣传推介材料的禁止性规定。本题考察宣传推介材料的禁止

规定

44.（）是指多个基金共用一个基金合同，子基金独立运作，子基金之间可以进

行相互转换的一种基金结构形式。

A、伞型基金

B、分级基金

C、契约型基金

D、封闭式基金

答案:A

解析：伞型基金又称为系列基金，是指多个基金共用一个基金合同，子基金独立

运作，子基金之间可以进行相互转换的一种基金结构形式。

45.封闭式基金的交易价格在需求低迷时，呈现出（）交易现象。

A、溢价

B、折价

C、平价

D、没有相关性

答案：B

解析：封闭式基金的交易价格主要受二级市场供求关系的影响。当需求旺盛时,

封闭式基金二级市场的交易价格会超过基金份额净值出现溢价交易现象；反之,

当需求低迷时，交易价格会低于基金份额净值出现折价交易现象。

46.我国基金交易佣金不得高于（），起点（），由证券公司向投资者收取。

A、5%,5元

B、5%,15元

G0.5%,5元

D、0.5%,15元

答案：C

解析：按照沪、深证券交易所公布的收费标准，我国基金交易佣金不得高于成交

金额的0.5%（深圳证券交易所特别规定该佣金水平不得低于代收的证券交易监

管费和证券交易经手费，上海证券交易所无此规定），起点5元，不足5元的按

5元收取，由证券公司向投资者收取。该项费用由证券登记公司与证券公司平分。

目前，在沪'深证券交易所上市的封闭式基金交易不收取印花税。

47.下列不属于基金管理人及其董事、监事、高级管理人员和其他从业人员禁止

行为的是O

A、将其固有财产或者他人财产混同与基金财产从事证券投资

B、侵占、挪用基金财产

C、向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失

D、以基金管理人的名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他

法律行为

答案：D

解析：选项D属于基金管理人的职责。依据《证券投资基金法》的规定，公开募

集基金的基金管理人及其董事、监事、高级管理人员和其他从业人员不得有下列

行为：1、将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资；2、不公平

地对待其管理的不同基金财产；3、利用基金财产或者职务之便为基金份额持有

人以外的人牟取利益；4、向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失；4、侵

占'挪用基金财产；5、泄露因职务便利获取的未公开信息，利用该信息从事或

者明示'暗示他人从事相关的交易活动；6、玩忽职守，不按照规定履行职责；7、

法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他行为。

48.与年度报告相比，半年度报告的披露的特点有（）。I半年度报告不要求进

行审计II半年度报告披露净值增长率列表的时间段与年度报告有所不同III半年

度报告应提供最近3个会计年度的主要会计数据和财务指标IV半年度报告无须

披露近3年每年的基金收益分配情况

A、I、II、III

B、I、II、IV

C、I、II、IIIvIV

D、II、UKIV

答案：B

解析：与年度报告相比，半年度报告的披露有以下特点：Q）半年度报告不要

求进行审计。（2）半年度报告只需披露当期的主要会计数据和财务指标，而年

度报告应提供最近3个会计年度的主要会计数据和财务指标。（3）半年度报告

披露净值增长率列表的时间段与年度报告有所不同。半年度报告需要披露过去1

个月的净值增长率，但无须披露过去5年的净值增长率。（4）半年度报告无须

披露近3年每年的基金收益分配情况。（5）半年度报告的管理人报告无须披露

内部监察报告。（6）财务报表附注的披露。半年度财务报表附注重点披露比上

年度财务会计报告更新的信息，并遵循重要性原则进行披露。例如：①半年度报

告无须披露所有的关联关系，只披露关联关系的变化情况，而且关联交易的披露

期限也不同于年度报告。②半年度报告只对当期的报表项目进行说明，无须说明

2个年度的报表项目。（7）重大事件揭示中，半年度报告只报告期内改聘会计

师事务所的情况，无须披露支付给聘任会计师事务所的报酬及事务所已提供审计

服务的年限等。（8）半年度报告摘要的财务报表附注无须对重要的报表项目进

行说明；而年度报告摘要的报表附注在说明报表项目部分时，则因审计意见的不

同而有所差别。

49.养老基金投资具有（）等特点。I.强制“储蓄”II.定期定额投资川.长

期投资IV.收益高

A、I

B、I、II

C、I、II、III

D、I、IIvIII、IV

答案：C

解析：本题考察证券投资基金的起源、发展历程'发展趋势与特点；养老基金投

资具有强制“储蓄”、定期定额投资、长期投资等特点，成为解决社会养老资金

问题的重要支柱。

50.另类投资包括（）等品种。I.私募股权II.私募基金川.风险投资IV.基

金的基金

A、I

B、IxII

GI、IIxIII

D、I、IIIxIV

答案：D

解析：本题考察证券投资基金的起源、发展历程'发展趋势与特点；另类投资是

指在股票、债券及期货等公开交易平台之外的投斐方式，包括私募股权（priva

teequity）、风险投费（venturecapital）\地产、矿业、杠杆并购（leverag

edbuyout）、基金的基金（fundoffunds）等诸多品种。

51.关于基金监管的“三公”原则，下列说法错误的是（）。

A、基金市场必须要有充分的透明度，要实现信息的公开化

B、基金监管机构依照相同的标准衡量同类监管对象

C、基金监管机构执法必须公正

D、基金监管机构必须依法监管

答案：D

解析:公开原则，不仅要求作为证券监管对象之一的基金市场具有充分的透明度,

实现市场信息公开化，而且要求基金监管机构的监管规则和处罚应当公开，这也

是政务公开原则的体现。（A项符合）公平原则，是指基金市场主体平等，要求

基金监管机构依照相同的标准衡量同类监管对象的行为。（B项符合）公正原则，

要求基金监管机构在公开、公平基础上，对监管对象公正对待，一视同仁。（C

项符合）作为基金监管原则的“三公”原则，重在“公正”，即公正监管、公正

执法，是依法监管原则的具体化。

52.在美国，共同基金将近50%由（）持有。

A、企业年金

B、私人养老金

C、社会保障基金

D、医疗基金

答案：B

解析：公募基金低门槛、多样化'小额账户管理经验丰富、运作规范等特征满足

了百姓投资和个人养老储蓄的需求，在美国，共同基金将近50%由私人养老金

持有。

53.合规管理的意义不包括()o

A、帮助基金管理人控制所有风险

B、减少违规处罚导致的损失

C、减少由于声誉风险导致的潜在损失

D、对基金管理人和基金行业具有非常长远的战略意义

答案：A

解析：随着我国居民财富的快速增长，基金管理人面临广阔的发展空间，合规管

理可以帮助基金管理人控制违规风险，减少违规处罚导致的损失以及由于声誉风

险导致的潜在损失，加强合规管理不仅对基金管理人也对基金行业具有非常长远

的战略意义。A项，合规管理只是帮助基金管理人控制违规风险，并不能控制所

有风险。

54.(2017年)基金管理人的内部控制机制包括多个层次，下列属于基金管理人内

部控制机制的是Ooi.员工自律II.各部门主管的检查监督川.公司管理层

对人员和业务的监督控制IV.监管部门对基金管理人的监督、管理

A、I、IIIxIV

B、I、II、III

GIIvIII、IV

D、I、II、IIIxIV

答案：B

解析：基金管理人内部控制机制一般包括四个层次：一是员工自律；二是部门各

级主管的检查监督：三是公司总经理及其领导的监察稽核部对各部门和各项业务

的监督控制；四是董事会领导下的审计委员会和督察长的检查、监督、控制和指

导。

55.处于下列哪个情形时，LOF份可以办理跨系统转托管？（）

A、分红派息前R-2日至R日（R日为权益登记日）的LOF份额

B、分红派息前R-5日至R-3日（R日为权益登记日）的LOF份额

C、未处于冻结状态的LOF份额

D、未处于质押状态的LOF份额

答案：B

解析：处于下列情形之一的LOF份额不得办理跨系统转托管：①分红派息前R-2

日至R日（R日为权益登记日）的LOF份额；②处于质押、冻结状态的LOF份额。

此外，对于处于募集期内或封闭期内的LOF份额进行跨系统转托管虽没有明确规

定禁止，但一般的运作方式均为在封闭期结束后再开通跨系统转托管。

56.“董事、监事之外的所有员工不得在股东单位兼职”体现的是（）o

A、业务与信息隔离原则

B、公司独立运作原则

C、公司的统一性和完整性原则

D、经营运作公开、透明原则

答案：B

解析：相关法律法规明确要求在基金管理公司治理中，公司、股东、董事'管理

层'员工要遵守十大原则，第二条是公司独立运作原则。基金管理公司及其业务

部门与股东、实际控制人及其下属部门之间没有隶属关系；股东及其实际控制人

不得越过股东会和董事会直接任免基金管理公司高管人员；不得违反公司章程干

预投资'研究、交易等具体事务及公司员工选聘；董事、监事之外的所有员工不

得在股东单位兼职；所有与股东签署的技术支持'服务'合作等协议均应上报,

不得签署任何影响基金管理公司独立性的协议。

57.（2016年）ETF联接基金的投资标的不包括（）。

A、跟踪同一指数的综合证券

B、跟踪同一指数的组合证券

C、标的指数的成分股

D、标的指数的备选成分股

答案：A

解析：ETF联接基金的投斐标的主要是跟踪同一指数的组合证券及标的指数的成

分股和备选成分股等。

58.下列选项不属于普通基金净值公告内容的是。。

A、基金份额累计净值

B、基金最近7日年化收益率

C、基金份额净值

D、基金资产净值

答案：B

解析：普通基金净值公告主要包括基金资产净值、份额净值和份额累计净值等信

息。

59.公司制度更新分为O。①定期更新②不定期更新③正式更新④非正式更新

A、③④

B、①②

C、①②③④

D、②④

答案：B

解析：公司制度更新分为定期更新和不定期更新。定期更新可以是季度、半年和

年度更新；不定期更新是当有新的法律法规发布或者业务'组织架构变化时，相

应部门应及时更新相关制度。

60.（）不属于基金销售结算资金。

A、基金赎回费金

B、基金申购资金

C、基金投资收益

D、基金现金分红

答案：C

解析：基金销售结算资金是指由基金销售机构、基金销售支付结算机构或基金注

册登记机构归集的，在基金投资人结算账户与基金托管账户之间划转的基金申购

（认购）、赎回'现金分红等斐金。

61.（2016年）下列关于对冲基金的说法错误的是（）。

A、对冲基金即是“风险对冲过的基金”

B、对冲基金是采取公开募集方式以避开管制，并通过大量金融工具投资获取高

回报率的共同基金

C、它是基于投资理论和极其复杂的金融市场操作技巧，充分利用各种金融衍生

产品的杠杆效用，追求高收益的投资模式

D、对冲基金的宗旨在于利用期货、期权等金融衍生产品以及对相关联的股票进

行买空卖空'风险对冲的操作技巧，在一定程度上规避和化解投费风险

答案：B

解析：B［解析］对冲基金意为“风险对冲过的基金”，它是基于投资理论和极其

复杂的金融市场操作技巧，充分利用各种金融衍生产品的杠杆效用，承担高风险、

追求高收益的投资模式。对冲基金一般采用私募方式,广泛投资于金融衍生产品。

对冲基金起源于20世纪50年代初的美国，其的宗旨在于利用期货、期权等金融

衍生产品以及对相关联的股票进行买空卖空、风险对冲的操作技巧，在一定程度

上规避和化解投奥风险。

62.与股票、债券相比，基金是一种。投资品种。

A、局风险、局收益

B、低风险、低收益

C、风险适中、收益稳健

D、以上都不是

答案：C

解析：通常情况下，股票价格的波动性较大，是一种高风险、高收益的投资品种；

债券可以给投资者带来较为确定的利息收入，波动性也较股票要小，是一种低风

险'低收益的投资品种；基金投费于众多金融工具或产品，能有效分散风险，是

一种风险相对适中'收益相对稳健的投资品种。

63.(2016年)证券交易所自律管理的内容不包括()o

A、基金公司人员的聘任

B、对基金上市交易的监控和管理

C、对投费者买卖基金交易行为的合法、合规性进行监控和管理

D、对证券投资基金在证券市场的投资行为进行监控和管理

答案:A

解析:A［解析］证券交易所自律管理的内容包括:①对基金份额上市交易的监管。

基金份额在证券交易所上市交易，应当遵守证券交易所的业务规则.接受证券交

易所的自律性监管。②对基金投资行为的监管。证券交易所设有基金交易监控系

统，对投资者买卖基金的交易行为以及基金在证券市场的投资运作行为的合法合

规性进行日常监控。重点监控涉嫌违法违规的交易行为，并监控基金财产买卖高

风险股票的行为等。

64.关于证券投资基金“利益共享、风险共担”的特点，下列表述正确的是（）。

A、基金投资收益在扣除由基金承担的费用后，部分盈余归基金投资者所有

B、基金投资者一般按照所持有的基金份额分配基金收益

C、基金托管人与基金管理人共同分担投资风险

D、为基金提供服务的基金管理人会参与基金收益的分配

答案：B

解析：基金投资收益在扣除由基金承担的费用后的盈余全部归基金投资者所有，

基金投资者一般会按照所持有的基金份额比例进行分配。为基金提供服务的基金

托管人、基金管理人一般按基金合同的规定从基金资产中收取一定比例的托管费、

管理费，并不参与基金收益的分配。故只有B项说法正确

65.（2016年）下列不属于基金销售机构人员从事的工作范围的是O。

A、分析基金走势

B、宣传推介基金

C、发售基金份额

D、办理基金份额申购和赎回

答案:A

解析：A［解析］基金销售机构人员是指基金管理公司、基金管理公司委托的基金

销售机构中从事宣传推介基金、发售基金份额、办理基金份额申购和赎回等相关

活动的人员。

66.A在担任甲基金管理公司监察稽核部负责人时，应其在乙基金管理公司筹备

监察稽核部的同学B的要求，将甲基金的控制制度、工作流程等发送给B参考。

在上述案例中，A的行为违反了基金职业道德规范中()的要求。

A、保守秘密

B、守法合规

C、客户至上

D、诚信守信

答案：A

解析：保守秘密，是指基金从业人员不应泄露或者披露客户和所属机构或者相关

基金机构向其传达的信息，除非该信息涉及客户或潜在客户的违法活动，或者属

于法律要求披露的信息，或者客户或潜在客户允许披露此信息。由此可见，甲的

行为违反了保守秘密的要求。

67.(2017年)甲是某基金管理公司的基金经理，同时管理多只基金。甲的父亲大

量购买了其中一只基金，一家被看好的公司增发新股时，因为出现超额认购的情

况，甲因其父亲持有该只基金，故该基金未投斐于该新股，而其管理的其他基金

均有投资，关于甲的行为，下列表述正确的是Ooi.甲的做法不符合公平对

待客户的要求II.甲的做法会损害与其父亲购买相同基金的其他投斐人的利益

III.甲的做法符合忠诚尽责的职业道德要求IV.甲的做法体现了客户利益优先的

原则

A、I、II

B、I、III

C、II、III

D、IIIxIV

答案：A

解析：甲的做法不符合公平对待客户的要求，因为甲的父亲也是甲的客户，应当

受到与其他客户一样的待遇；同时，甲的做法也会损害与其父亲购买相同基金的

其他客户的利益。

68.基金客户服务内容包括（）。①关注投资人风险承受能力和基金产品风险匹

配能力②保证投资人了解相关权益③为基金份额持有人提供良好的初始服务④

对以往销售数据进行总结

A、①②④

B、②③④

C、①②③

D、①②③④

答案:A

解析：基金客户服务宣传与推介是围绕投斐人需求而展开的，且随着整个基金销

售业务的实践不断发展、修正变化。具体工作内容主要涉及如下六个方面：（1）

对以往销售的历史数据进行收集、评价、总结，针对拟销售的目标市场识别潜在

客户，找到有吸引力的市场机会。（2）在宣传与推介过程中综合运用公众普遍

可获得的书面、电子或其他介质的信息，主要包括公开出版资料、宣传单、手册、

电视、广播以及互联网等宣传手段。（3）遵循销售适用性原则，关注投资人的

风险承受能力和基金产品风险收益特征的匹配性。建立评价基金投资人风险承受

能力和基金产品风险等级的方法体系。（4）在投资人开立基金交易账户时，向

投斐人提供投资人权益须知，保证投斐人了解相关权益。及时准确地为投资人办

理各类基金销售业务手续，识别客户有效身份，严格管理投费人账户。（5）为

基金份额持有人提供良好的持续服务（③项表述错误），保障基金份额持有人有

效了解所投基金的相关信息。基金代销机构同时销售多只基金时，不得有歧视性

的宣传推介活动和销售政策。（6）规范基金销售人员行为，产品推介时遵循如

下注意事项：对基金产品的陈述、介绍和宣传，应当与基金合同、招募说明书等

相符，不得进行虚假或误导性陈述，或出现重大遗漏；陈述所推介基金或同一基

金管理人管理的其他基金的过往业绩时，应客观、全面、准确，并提供业绩信息

的原始出处，不得片面夸大过往业绩，也不得预测所推介基金的未来业绩；应向

投资者表明，所推介基金的过往业绩并不预示其未来表现，同一基金管理人管理

的其他基金的业绩并不构成所推介基金业绩表现的保证。

69.（2017年）关于基金对证券投资业绩进行预测，下列说法正确的是（）o

A、证券投资风险和收益存在关联，因此是可以预测的

B、能够预测业绩的基金，其基金经理和投资团队较其他基金经理和投资团队更

具专业能力

C、证券投资受到主客观因素影响，披露对基金证券投资业绩的预测会误导投资

者

D、可以协助投资人在投资时进行有效甄别和判断

答案：C

解析：公开披露基金信息，不得有下列行为：（1）虚假记载、误导性陈述或者

重大遗漏。（2）对证券投资业绩进行预测。（3）违规承诺收益或者承担损失。

（4）诋毁其他基金管理人'基金托管人或者基金销售机构。（5）法律、行政法

规和中国证监会规定禁止的其他行为。证券投资受到主客观因素影响，披露对基

金证券投资业绩的预测会误导投费者。

70.下列关于LOF与ETF申购和赎回的区别，表述错误的是（）。

A、ETF在交易所进行，L0F可以在代销网点进行

B、ETF进行基金份额与一篮子股票的交换，L0F是基金份额与现金的对价

C、ETF对基金份额规模没有要求，L0F有特别的要求

D、ETF采用完全被动式管理方法，L0F可以是指数型基金，也可以是主动管理型

基金

答案：C

解析：C项，只有资金在一定规模以上的投资者（基金份额通常要求在50万份

以上）才能参与ETF的申购和赎回交易，而L0F在申购和赎回上没有特别要求。

71.基金客户服务的核心服务理念是（）。

A、良好的客服形象

B、良好的技术

C、良好的客户关系

D、以上都是

答案：D

解析：基金客户服务的宗旨是“投资者利益优先”，从客户的实际需求出发，为

客户提供真正有价值的服务，帮助客户更好地使用产品。这一宗旨体现了“良好

的客服形象'良好的技术、良好的客户关系、良好的品牌”的核心服务理念，要

求基金销售机构建立最专业的服务队伍，及时和全方位地关注客户的每一项服务

需求，并通过提供广泛'全面和快捷的服务，使客户体验到无处不在的满意和可

信赖的贴心感受。

72.（2016年）在基金管理公司的内部控制中，（）是对公司章程规定的内控原则

的细化和展开。

A、部门业务规章

B、内部控制大纲

C、内部控制制度

D、业务操作手册

答案：B

解析：基金管理公司内部控制制度由内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规

章等部分组成。其中，内部控制大纲是对公司章程规定的内控原则的细化和展开,

是各项基本管理制度的纲要和总揽。

73.2014年，中国证监会颁布了《私募投资基金监督管理暂行办法》，对其（）

进行了明确。I.登记备案资金募集川.投资方向IV.投资运作

A、

B、lxIIxIV

C、I、II、III

D、I、II、IIIvIV

答案：B

解析：本题考察我国证券投资基金发展的五个阶段以及每个阶段的特点和标志产

品；2014年，中国证监会颁布了《私募投资基金监督管理暂行办法》，对其登

记备案、资金募集和投资运作进行了明确。

74.我国现阶段商业银行取得基金托管资格，应当具备的条件不包括（）。

A、最近3个会计年度的年末净资产均不低于3亿元人民币

B、净资产和风险控制指标符合有关规定

C、取得基金从业资格的专职人员达到法定人数

D、有安全高效的清算、交割系统

答案：A

解析：担任基金托管人，应当具备下列条件：①净资产和风险控制指标符合有关

规定；②设有专门的基金托管部门；③取得基金从业资格的专职人员达到法定人

数；④有安全保管基金财产的条件；⑤有安全高效的清算'交割系统；⑥有符合

要求的营业场所'安全防范设施和与基金托管业务有关的其他设施；⑦有完善的

内部稽核监控制度和风险控制制度；⑧法律、行政法规规定的和经国务院批准的

中国证监会'中国银保监会规定的其他条件。

75.（2016年）根据我国的法律规定，基金管理公司的主要股东指（）o

A、出资额占基金公司注册资本的比例最高且不低于25%的股东

B、出资额不低于基金管理公司注册资本90%的股东

C、出资额占基金管理公司注册斐本的比例最高的股东

D、出资额不低于基金管理公司注册资本25%的股东

答案：A

解析：根据《证券投资基金管理公司管理办法》第八条，基金管理公司的主要股

东是指持有基金管理公司股权比例最高且不低于25%的股东。

76.下列关于基金管理人的信息披露义务所涉及的时间，说法正确的是（）。I.当

发生对基金份额持有人权益或者基金价格产生重大影响的事件时，应在2日内编

制并披露临时报告书，并分别报中国证监会及地方证监局备案II.管理人召集基

金份额持有人大会的，应至少提前30日公告大会的召开时间等事项川.ETF上

市交易后，其管理人应在每日开市前向证券交易所和证券登记结算公司提供申购、

赎回清单IV.在每季结束后20个工作日内，在指定报刊和管理人网站上披露基

金季度报告

A、I

B、IxII

C、I、II、III

D、I、II、IIIxIV

答案：C

解析：对于基金管理人来说，主要负责办理与基金财产管理业务活动有关的信息

披露事项，具体涉及基金募集、上市交易、投资运作'净值披露等各环节。I正

确：管理人召集基金份额持有人大会的，应至少提前30日公告大会的召开时间'

会议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项。会议召开后，应将持有人大

会决定的事项报中国证监会核准或备案，并予公告。II正确：当发生对基金份额

持有人权益或者基金价格产生重大影响的事件时，应在2日内编制并披露临时报

告书，并分别报中国证监会及地方证监局备案。封闭式基金还应在披露临时报告

前，送基金上市的证券交易所审核。川正确：基金拟在证券交易所上市的，应向

交易所提交上市交易公告书等上市申请材料。基金获准上市的，应在上市日前3

个工作日，将基金份额上市交易公告书登载在指定报刊和管理人网站上。ETF±

市交易后，其管理人应在每日开市前向证券交易所和证券登记结算公司提供申购、

赎回清单，并在指定的信息发布渠道上公告。IV错误：在每年结束后90日内，

在指定报刊上披露年度报告摘要，在管理人网站上披露年度报告全文。在上半年

结束后60日内，在指定报刊上披露半年度报告摘要，在管理人网站上披露半年

度报告全文。在每季结束后15个工作日内，在指定报刊和管理人网站上披露基

金季度报告。上述定期报告在披露的第2个工作日，应分别报中国证监会及地方

证监局、基金上市的证券交易所备案。对于当期基金合同生效不足2个月的基金，

可以不编制上述定期报告。

77.（2016年）在进行投资决策业务控制时，应建立（），在设定的风险权限额度

内进行投资决策。

A、投资决策授权制度

B、业务交流制度

C、投资风险评估与管理制度

D、实质性审查制度

答案：C

解析：c［解析］投资决策业务控制时的主要内容之一：建立投资风险评估与管理

制度，在设定的风险权限额度内进行投费决策。

78.（2016年）中国证监会工作人员应当承担的法律义务是（）。

A、利用职务牟取暴利

B、玩忽职守、滥用职权、徇私舞弊或者利用职务上的便利索取财务

C、公正廉明，接受监督

D、接受他人物品

答案：C

解析：c［解析］中国证监会工作人员应当忠于职守，依法办事公正廉明，接受监

督，不得利用职务牟取暴利。中国证监会工作人员玩忽职守、滥用职权徇私舞弊

或者利用职务上的便利索取或者接受他人物品的，应当承担相应的法律责任。

79.（）不属于具体的基金客户服务流程。

A、投资咨询

B、投资跟踪与评价

C、受理投诉

D、公开客户档案

答案：D

解析：具体客户服务流程包括：服务宣传与推介'投资咨询与基金咨询、互动交

流、受理投诉、投资跟踪与评价、客户档案管理与保密等。

80.基金销售机构人员是指基金管理公司、基金管理公司委托的基金销售机构中

从事O等相关活动的人员。

A、宣传推介基金

B、发售基金份额

C、办理基金份额申购和赎回

D、以上都是

答案：D

解析：基金销售机构人员是指基金管理公司'基金管理公司委托的基金销售机构

中从事宣传推介基金、发售基金份额、办理基金份额申购和赎回等相关活动的人

员。

81.判定构成“操纵市场”的关键因素是()o

A、有误导市场参与者的意图

B、歪曲证券价格

C、人为虚增交易量

D、误导和干扰市场

答案:A

解析：操纵市场，是指通过歪曲证券价格或人为虚增交易量等方式而意图误导市

场参与者的行为。操纵市场的构成要素包括：①有误导市场参与者的意图；②实

施了歪曲证券价格或者人为虚增交易量等不当影响证券价格的行为。其中，前者

是判定是否构成“操纵市场”的关键因素。

82.控制环境构成公司内部控制的基础，包括()。I.经营理念和内控文化II.公

司治理结构川.组织结构V.员工道德素质

A、I

B、IxII

C、I、II、III

D、I、II、III、IV

答案：D

解析：控制环境构成公司内部控制的基础，包括经营理念和内控文化、公司治理

结构、组织结构'员工道德素质等内容。

83.下列不属于基金职业道德教育需要完成的目标的是（）。

A、使拟从业者了解基金职业道德规范的主要内容

B、使拟从业者了解基金职业所面临的道德风险

C、培养拟从业者的基金职业道德情感和观念

D、培养拟从业者的基金行业业务技能。

答案：D

解析：基金职业道德教育需要完成三个方面目标：①使拟从业者了解基金职业道

德规范的主要内容；②使拟从业者了解基金职业所面临的道德风险；③培养拟从

业者的基金职业道德情感和观念。

84.绝对收益目标基金根据投资策略的差异分为灵活策略基金与（）。

A、对冲策略基金

B、股票策略基金

C、固定策略基金

D、平衡策略基金

答案：A

解析：绝对收益目标基金根据投资策略的差异分为灵活策略基金与对冲策略基金。

85.基金信息披露应满足的原则不包括（）o

A、真实性

B、规范性

C、灵活性

D、完整性

答案：c

解析：基金信息披露的原则体现在对披露内容和披露形式两方面的要求上。在披

露内容上，要求遵循真实性原则、准确性原则'完整性原则、及时性原则和公平

性原则；在披露形式上，要求遵循规范性原则、易解性原则和易得性原则。

86.不属于基