《包商银行被接管的案例探析》10000字（论文）

包商银行被接管的案例分析摘要自改革开放以来，我国经济迅猛发展，中小银行也在不断成长，经济规模正在快速扩张。但近几年，中小银行受外界各方面因素影响，经济形势不容乐观，经济模式发生调整，中小银行在发展中面临的金融风险增多。这一现象出现，说明当前银行体系需进一步完善，不断优化并解决问题。本文将通过对包商银行被接管这一案例分析，从其内、外部分析其出现问题的原因所在，以及研究该事件带来的影响和对中小银行未来发展得到的启示。包商银行被接管事件虽然具有特殊性，但对中小银行也存在相关的共性问题，也为中小银行未来发展防范风险给予警示。通过分析包商银行被接管事件出现的问题，中小银行应反观自身，积极解决自身出现问题，避免似包商银行事件情况的再次发生。关键词：包商银行；中小银行；原因分析；影响与启示目录第一章绪论 11.1研究背景和意义 11.1.1研究背景 11.1.2研究意义 11.2文献综述 11.2.1国内发展现况 11.2.2国外发展现况 21.2.3文献述评 21.3研究内容与方法 21.3.1研究内容 21.3.2研究方法 3第二章包商银行被接管案例分析 42.1包商银行被接管案例介绍 42.2包商银行被接管案例的原因分析 42.2.1股权结构不合理，公司内部治理失灵 42.2.2吸收存款能力差，盈利能力恶化 52.2.3同业负债比升高，存款负债比下降 62.2.4不良贷款率增加，资本充足率低于监管要求 7第三章包商银行被接管案例的影响 103.1公司股权结构不合理问题 103.2公司内部治理不规范问题 103.3优质客户群的选择以及监管问题 103.4重视中小银行未来发展方向 11第四章包商银行被接管案例的启示 124.1完善股权结构分配，加强股东内部监管 124.2健全公司管理机制，强化公司内部治理 124.3构建内外监管机制，加强信息披露监管 124.4重视金融风险防控，积极创新金融产品 13结论 14参考文献 15第一章绪论1.1研究背景和意义1.1.1研究背景近些年来，随着经济快速发展，经济结构不断调整，中小银行发展中潜在的风险同时暴露出来。此次对其进行研究，就是想要深入分析与探究中小银行发展的问题以及我们该如何应对，需要采取有效的措施以及解决对策。中小银行作为我国银行体系中的重要成员之一，在国民经济发展中发挥了重要的作用，尤其是对地方性区域经济发展以及中小微企业，民营企业给予重要支持。但近年来，由于外部不确定性、内部发展受限、使得在发展中面临着巨大的信用风险、经营风险及流动性风险等市场风险问题。包商银行被接管事件虽然目前在整个银行体系是个例，但是其反映出来的问题存在中小银行的共性问题。本文将通过对包商银行案例的分析，研究其对中小银行未来发展进程的影响，并从中得到启示和对策。1.1.2研究意义通过对包商银行被接管案例分析，分析该银行出现问题的原因，分析当前国内中小银行和包商银行普遍存在的问题，由于外部监管趋严、内部发展受限，使其面临了巨大的信用违约风险、经营风险以及流动性风险等问题[1]。包商银行被接管虽是个例，但是其面临的问题具有中小银行的共性，因此可以进行分析中小银行发展以及对其监管方面存在的共性问题。同时，对包商银行出现的问题加以重视，中小银行采取预防措施避免该事件情况的再次发生。1.2文献综述1.2.1国内发展现况在银行发展过程中，商业银行会面临着信用风险，流动性风险，市场风险，操作风险等金融风险问题，国内学者对风险问题进行分析和研究。包商银行因出现严重的信用风险而最终被接管的结果，就以包商银行为例，深入分析研究信用风险的管理与防范。学者章彰、于雅宁（2002）通过研究银行进行信用风险管理最终目标，通过何种途径能提高信用风险管理效率，防范信用风险来保障银行的正常运营发展。王学武（2018）通过对银行面临的信用风险特点，产生原因等问题进行深入的研究，发现问题且设法解决问题，进一步提出有效的管理对策[1]。国内商业银行发展面临不同风险问题，需要对风险产生的原因，风险管理特点等进行分析，不断完善和强化银行风险管控机制、加强监督反馈力度。就包商银行被接管这一案例的研究，发现中小银行发展还存在着许多潜在问题以及面临的风险变化。1.2.2国外发展现况RobertCarhartMerton（1974）基于BlackScholesOptionPricingModel建立的Merton模型和FischerBlack(1975)考虑信用风险等影响因素，得出欧式期权股价公式，通过银行内部的各项指标，监管模式等研究银行内部监管。S.K.Shanthi,Dr.VinayKumarNang,Dr.Ajibo,KennethaI(2015)提出金融风险监管对银行发展十分重要，依赖信用评级信息判定银行的信用状况以及金融机构的健康状态。除此之外，还需要行业内相关人员调查核实，并对出现问题的企业实行监管职能[8]。Rachdi,Houssem,BenBouheni,Faten(2016)分析监督管理政策对风险绩效的影响，且查证宏观政策治理效果与银行风险绩效指标是相互联系、密不可分的[8]。 1.2.3文献述评目前，发达国家关于对于银行风险管理有较为丰富经验和模型支撑。通过文献的阅读和整理可以发现，商业银行市场风险管理对银行发展有着较为深远的影响。国外已具有高度市场化的经济体制，银行业自负盈亏，导致问题银行的数量相对较多，理论研究问题也多侧重于这个方面。我国政府对银行有货币、财政双重政策、“大而不能倒”政策[13]，使得我国银行出现危机、被接管案例并不多，但对商业银行风险管理研究更值得去注意。此次包商银行被接管案件被接管也是暴露出来一些问题，应当进一步究其原因所在，进而促使商业银行健康发展。1.3研究内容与方法1.3.1研究内容本文研究的内容主要分为四个部分：第一部分主要介绍包商银行事件的研究背景、意义，以及中小银行发展的国内外发展状况等。第二部分主要来介绍包商银行被接管事件以及导致其发生的内部、外部原因分析，其原因主要有：股权结构不合理，公司治理失灵；吸收存款能力差，盈利能力恶化；同业负债比升高，存款负债比下降；不良贷款率增加，资本充足率低于监管要求。第三部分主要介绍包商银行被接管案例的影响，通过包商银行事件反观自身情况，公司股权结构不合理、公司内部治理不规范问题，优质客户群的选择以及监管问题，重视中小银行未来发展方向。第四部分主要介绍从包商银行被接管案例所得到的启示，未来中小银行应如何发展，避免这样的事件再次发生，完善股权结构分配，加强股东内部监管；健全公司管理机制，强化公司内部治理；构建内外管理机制，加强信息披露监管；重视金融风险防控，积极创新金融产品。1.3.2研究方法 （1）文献研究法。通过阅读大量关于包商银行这个事件的文献和研究，进一步对其所带来的影响、启示，进而在已有学者研究的基础上更深一步去研究和分析包商银行被接管的原因、问题与所面临的风险。（2）案例分析法。本文将通过包商银行被接管这个案例进行深入分析，将其前因后果，原因导致，未来发展等问题一一剖析，采用案例研究分析法，能够不脱离现实生活背景，找到实用性强，更有辩证性、说服力的分析中小银行发展以及监管方面的共性问题。

第二章包商银行被接管案例分析2.1包商银行被接管案例介绍1998年12月，包商银行成立，是内蒙古自治区最早的股份制商业银行，2013年国家授予包商银行“最佳金融科技安全奖”，并跻身于国内中小企业发展前十名的行列；2018年包商银行已经达到317.20亿元的资产规模，跻身全国银行业第37名，在城市商业银行之中排第14名。因包商银行存在较为严重的信用违约风险，包商银行在2019年5月24日被中国人民银行和银保监会联合接管，自接管开始之日起，包商银行的相关业务活动交由建设银行负责，经营管理权由接管组来负责行使，包商银行由此成为继海南发展银行之后的又一家被整治的问题银行。为了维护广大投资者的利益，尽快恢复银行系统的正常经营，在对各方面因素进行充分考虑后，本次接管设立了一年的接管期限。2020年4月30日，经接管组正式报请中国人民银行和银保监会批准，将包商银行的相关业务、资产及负债转至徽商银行等有实力的商业银行，并引入建设银行等优质金融机构。在内蒙古自治区财政系统牵头下，成立了一家新的城市商业银行，即蒙商银行，在同年11月12日，银保监会宣布包商银行破产。包商银行被接管有其必然性。在供给侧结构性改革越发深入，国民经济由高速发展向高质量发展的转型过程中，效益较差风险较高的金融机构势必会被取代。包商银行被接管反映了中小型商业银行在改革的洪流中所面临的压力和存在的风险，我们不仅要加强监管，还要重视它们面临的经营困境，支持中小型商业银行健康发展。2.2包商银行被接管案例的原因分析2.2.1股权结构不合理，公司内部治理失灵表2.1中，包商银行的前十大股东虽然均有持股数额，但是前十大股东是受明天集团控制。换言之，明天集团垄断包商银行的股权结构分配，包商银行的业务运营受明天集团的影响。有关资料显示，包商银行大量资金被明天集团不合理占用，且长期处于逾期未归还状态，明天系“掏空”现象严重，包商银行资金来源有限，致使包商银行信用风险不断叠加并难以对内及时补充资金。最终，由于股东长期占用资金而无法按时偿还，信用风险严重程度触发到接管条件，使得中国人民银行，中国银保监会采取措施，包商银行被接管。表2.1包商银行前十大股东持股情况股东名称持股数额（万股）持股比例（%）包头市太平商贸集团有限公司42,894.509.07包头市大安投资有限责任公司26,090.635.51包头市精工科技有限责任公司25,150.465.32包头市百川投资有限责任公司23,601.054.99包头浩瀚科技实业有限公司23,506.814.97内蒙古网通计算机有限责任公司22,956.734.85内蒙古森海旭腾商贸有限责任公司19,904.504.21包头市精翔印刷有限责任公司19,340.583.88鄂尔多斯市天泓威科商贸有限责任公司15,730.003.32包头市康安机电有限责任公司13,310.002.81数据来源：包商银行股份有限公司2019年度同业存单发行计划包商银行公司治理也存在严重欠缺，表面上包商银行由经营管理层、董事会、监事会、股东大会组成的组织架构健全、分工明确，有完整的治理体系和规章制度。但事实上这只是形式上的组织架构，并未按照相关规定严格执行。有资料显示，明天集团通过不正当手段、不规范行为进行市场交易活动，大股东“掏空”现象明显加深，影响公司正常的经济运营。监事会缺乏独立性、专业性，对内部监管无法发挥相关作用；董事会中缺乏全面有效的监督监管体制、风险管控制度，使得其职能瘫痪、作用失效。银行将面临严重的财务、市场、经营风险等，公司内部治理问题亟待解决。银行内部管理存在的缺陷与问题十分严重，其高级管理人员、工作人员常常出现受贿、收取额外费用以及违反规定等一系列事件。可见，银行内部治理监管欠缺，对内部高层管理人员的行为监督不到位，公司管理机制约束力不强。2.2.2吸收存款能力差，盈利能力恶化包商银行主要面向内蒙古自治区等经济发展水平较低的地区开展金融服务，所依托的金融市场比较落后，吸收存款和发放贷款的规模都比较有限，获取利润的潜力不足。据《包商银行股份有限公司2019年度同业存单发行计划》显示，截至2018年9月末，包商银行资产总额5358亿元，其中包括各项贷款及垫款2042亿元；负债总额为5034亿元，其中包括各项存款2293亿元[5]。因为商业银行承担着将吸收来的社会闲散资金以贷款的形式注入社会经济部门的职能，所以吸收到的各项存款与资产总额的比率可以很好地反映商业银行的资产构成和吸收存款的能力，而包商银行的这一指标仅为42.8%，即吸收存款的能力较差。另一方面，由于近年来银行业市场竞争压力逐渐增大，竞争水平愈发失衡，大型银行经常垄断优质型客户，中小银行的客户资源相对贫瘠，中小银行的竞争优势不大，其面对的客户主要受限于中小型企业和个体商业户。中小银行在银行行业市场竞争处于劣势，受利率市场化政策影响，中小银行存款流失风险会更加严重，受这两方面的影响，该银行的盈利能力逐渐恶化。由图2.1可知，从整体上来看，2014-2017年度包商银行的营业收入、净利润、利息净收入均处于下降状态，盈利能力正逐渐恶化，2017年度净利润与利息净收入呈现负数形式，其恶化程度加深。从单个分析来看，营业收入在2014年底同比增长25.5%到2017年底的0.8%，同比增长下降24.7%，同理，净利润、利息净收入在2014-2017年度分别下降了39.4%、28.9%。净利润较营业收入、利息净收入下降明显且下降幅度更大，银行净利润较少，盈利能力欠佳，经营状况不好，更面临复杂的财务风险，市场风险等。图2.1包商银行盈利能力变化图数据来源：包商银行年报2.2.3同业负债比升高，存款负债比下降同业负债，就是银行在同行业间因拆借资金而形成的负债，就是银行从另外的银行或其他金融机构借入资金时形成的债务。由于同业负债成本受货币市场利率影响较大，因此波动性较银行存款成本较强，适度规模的同业负债可以满足银行的短期资金需求，而同业负债比过高则可能会带来严重的期限错配和利率风险。由表2.3可知，包商银行2017年第三季度的同业负债比率几乎是同行业上市银行平均水平的两倍，同行业上市银行平均存款负债比率约是包行2017年第三季度的1.5倍。包行的存款负债比率较低，同业负债比率较高。在相同期限下，包商银行同业存单利率要高于存款利率，过高的同业负债比使得包商银行的资金成本居高不下。存款负债低，即银行所得主要的稳定的资金少，使用期限较长，银行自身所拥有资金较少，可能导致银行日常资金使用受限，且难以维持公司正常运营。表2.3包商银行年度存款负债比与同业负债比情况包商银行存款负债比同业负债比2014年度58.38%30.25%2015年度54.42%32.45%2016年度48.20%40.34%2017第三季度41.11%50.10%上市银行平均水平68.10%23.44%数据来源：包商银行2017年年度报告由表2.3可得，存款负债比呈持续下降趋势，存款负债比在2014年度的58%下降到2017年第三季度的41%，下降了17%，而同业负债比呈现上升趋势，同业负债比在2014-2017年度从30%增加到50%，增加了20%。2017年第三季度存款负债比率比上市银行平均水平比率低，同业负债比率比同行业上市银行平均水平比率高。同业负债影响公司总资产增长快慢，负债流动性大小受同业负债变动影响。有关资料显示，由于公司内部治理失灵，2018年大型银行被禁止存单质押贷款，使得其债券发行量减少、债券融资规模下降，同业负债增加，包商银行获得的利润减少，银行的经营情况恶化。2.2.4不良贷款率增加，资本充足率低于监管要求资本充足率是反映银行经营情况的重要指标，是我国银行业监管红线。资本充足率不断下降会影响银行自身的发展进度。由表2.4可知，2017年9月末包商银行的资本充足率为9.52%，一级资本充足率为7.38%，核心一级资本充足率为7.38%。根据银行业监管的要求，资本充足率应为10.5%，核心一级资本充足率应为7.5%。对比可知，包商银行的资本充足水平未达到监管部门的标准要求，从2016年末到2017年9月末，包商银行的资本充足率持续下降，一年内资本充足率，一级资本充足率，核心一级资本充足率分别下降了2.17%，1.69%，1.69%。资本充足率下降幅度大，资本充足率不高，反映银行的经营情况不乐观，将陷入经营，财务危机。表2.4包商银行2016-2017年资本充足率情况年份资本充足率一级资本充足率核心一级资本充足率2016年末11.69%9.07%9.07%2017年3月末11.08%8.52%8.52%2017年6月末9.49%7.33%7.33%2017年9月末9.52%7.38%7.38%数据来源：包商银行2017年年度报告包商银行除了内部自身股权结构、治理接管出现问题外，其存在大量不良贷款，由表2.5可知，包商银行的不良贷款率从2011的年0.45%到2017年的1.72%，增加了1.27%，不良贷款率不断上涨，一年又一年增加。这是包商银行经济发展影响的一个负面因素，也反映出该银行经营情况出现问题已有预兆，不断增长的不良贷款率，使得包商银行的信贷风险逐年增加，不良贷款账面总额持续增长，银行将会陷入财务，信用危机中。表2.5包商银行2011-2017年不良贷款占比情况年份不良贷款率2011年0.45%2012年0.87%2013年1.00%2014年1.37%2015年1.41%2016年1.68%2017年1.72%数据来源：包商银行2011-2016年年报，2017年年报审计报告从表2.6可知，相对于2016年，2017年包商银行各项账面余额大量增加，其中次级、可疑、损失均为不良贷款，不良贷款账面余额增加1,180,291元，占比约18%。对于中小银行来说，不良贷款的账面总额占总的账面总额比重增加，银行债务风险增加。可见，银行对贷款客户的监管力度不足，对其信用状况未全面了解，这会影响到银行各项负债业务，影响银行正常运营以及各项调整的进度。表2.6包商银行的贷款质量分类（单位：元）项目本集团2017年12月31日2016年12月31日账面余额占比账面余额占比正常208,287,84994.20%149,319,28695.41%关注9,014,8724.08%4,541,4982.91%次级1,429,7510.65%835,4770.63%可疑1,266,4900.57%987,2420.63%损失1,124,5670.50%817,7980.52%贷款与贷款余额221,123,529100.00%156,501,301100.00%数据来源：包商银行年度报告包商银行不良贷款率的持续上涨与其贷款客户信用状况密切相关。由表2.7包商银行前十大不良贷款客户情况分析，在前十大不良贷款客户有4位客户被列为失信人，出现股权冻结、涉案、动产质押等情况。并且，包商银行前三大客户的信用状况均存在问题，其不良贷款占比高，包商银行对其的贷款业务将成为损失贷款的可能性增大，这对包商银行经济状况运营的影响大，削弱银行资金回转能力，银行容易陷入资金紧缺状态，更加影响银行正常经营管理，导致银行无法自主调整而被接管。银行拥有较多的不良贷款客户对自身贷款业务有着非常严重的影响，自身贷款业务无法有效进行资金周转。并且银行的不良贷款客户信用状况往往出现问题，这不仅存在不可控的风险因素，还可能出现贷款无法偿还而最终成为银行的损失贷款，转变为公司坏账，这加剧银行的财务、债务危机。表2.7包商银行前十大不良贷款客户情况企业名称所在行业占比信用情况包头市荣泰置业有限责任公司房地产业0.91%失信人、股权冻结满洲里联众木业有限责任公司制造业0.77%失信人、股权冻结、动产质押中国庆华能深集团有限公司采矿业0.56%涉案、失信人、股权冻结宝恒（北京)投资控股集团有限公司租赁和商务服务业0.56%股权冻结满洲里木材交易市场有限公司批发和零售业0.67%失信人、股权冻结、动产质押深圳市中化联合能源发展有限公司批发和零售业0.73%涉案宁夏银行金融业0.67%无深圳市朗信天下金融供应链管理有限公司批发和零售业0.71%无北大方正集团有限公司信息传输、软件和信息技术服务业0.64%无吉林省九州能源集团股份有限公司制造业0.53%无总计6.75%数据来源：根据公开资料整理

第三章包商银行被接管案例的影响3.1公司股权结构不合理问题公司的股权分配不合理，股权占比不协调等问题对中小银行健康发展有着很大的影响，可见，合理公开透明的股权结构、培养良好的股东作风是中小银行公司内部治理的基础要求。通过此次事件也反映出来一些问题：1、有些企业利用自身股权结构不完整、不均等的空子通过一些手段得到该企业的主导权，谋求自身股东利益，影响企业正常运营。可能长期占用企业资源，进行一些信贷交易而逾期未归还，使得公司面临严重的信用风险。2、企业关于股权质押的制度建设不健全，对股权的监管控制制度不完善，使其股权质押不合理，股权结构不清晰，股权分配较混乱等现象.当公司大部分股权掌握在一个股东手中，换言之，股权拥有比重大的股东会垄断决策权，该股东在公司决策中拥有最大话语权。那么，公司经开会讨论决策通过的重大策略或方针将不具可行性，公司实施的方案所获得利益对股东自身利益大，而公司获得收益少，出现公司财务问题，甚至使公司损失增加。3.2公司内部治理不规范问题股东管理与公司内部治理不一致、不同步，公司内部股东较少作为、或者做得不到位，很容易导致其内部被控制，在中小银行可能仍有少数股东越权、垄断，不作为或胡作为等问题，进而影响银行正常运营。公司内部虽设有看似完整的监管机制，但实为虚设并无实际效力，公司治理失灵，公司内部监管制度不完善，导致公司决策不严谨，公司运营能力下降，无法及时反馈公司经营状况，导致公司面临严重的市场风险。包商银行被接管事件的发生，对中小银行内部治理结构调整合理化，加强经营监管力度等问题有很重要的影响。公司治理不当，会加剧银行的信用风险，债务压力；监管反馈不及时，影响公司正确的经济政策实施进度，延长错误的策略方案，其严重影响整个公司的运营管理。3.3优质客户群的选择以及监管问题上述对包商银行被接管案例原因分析，包商银行出现不良贷款客户较多，不良贷款率所占比重大，银行的盈利水平下降。可见，中小银行在信贷交易中辨别客户类型，以及如何从中选择优质客户对银行发展尤为重要。客户的信用状况水平，各项经济指标等都是选择的重要参考，在信贷交易中，对贷款客户进行基本的情况了解，增强受信程度，使其能够在选择中能够接触到优质的客户。与客户建立借贷关系后，对客户的监督制度问题显现，客户管理制度需进一步完善。维护客户资源，并对客户近段时间的资金、信用状况进行深入了解。客户出现贷款逾期等行为时，时刻关注客户最新资金情况动向，监管力度加大。对企业最大贷款客户，需准备对其更加清晰深入的监管审查，防止因其公司经济变动而影响本行自身的经济运营健康发展，尽可能避免市场风险。3.4重视中小银行未来发展方向虽然包商银行被接管存在特殊性，但是股东股权问题、公司治理失灵、不良贷款两倍高、盈利能力恶化、资本成本高等问题不排除在中小商业银行没有潜在的可能。因此，中小银行需要重视市场风险、公司结构、公司经营治理等问题。在中小银行未来发展中，就股权结构、公司治理、资本，负债，贷款业务等相关问题需加以重视，优质客户选择以及监管制度的完善问题更需进一步推进，是未来中小银行发展过程中能更好的去规避风险，能够健康稳健发展。随着经济快速发展，互联网的加速运用，中小银行能抓住当前时代潮流加速促进发展，充分发挥当前智能化发展，不断更新银行相关优质金融产品，打开新渠道。同时，中小银行应充分了解自身，合理管控风险，促进服务区域经济发展。在未来发展中，是否能以“大行带小行”的方式来增强银行业经营监管体制，为中小银行发展带来了一个新的方向。

第四章包商银行被接管案例的启示4.1完善股权结构分配，加强股东内部监管包商银行事件发生对公司股权结构、内部治理问题都敲响了警钟，良好的公司治理结构对中小银行的发展起重要作用。公司需要根据相关规定不断完善自身管理体系，构建公开透明、合理有效的股权结构，提升公司监督管理水平，制定相互制衡关系。股东股权分散化，合理化，有利于公司做出正确决策，避免出现一边倒现象；对股东行为规范性、股东权利使用范围等需要有更清晰的界定，公司股东准入要求严格审核，不断提高准入的标准。并且健全股东监督管理机制，提高股东治理水平。中小银行在股权结构分配方面需要进一步完善，并且强化股权分配制度实行，严格依照其分配标准和规范，避免股权集中而影响公司收益。在未来发展中，中小银行应强化股东的自我规范力以及外界约束力，使得股东各司其职、权责分明，形成一个完整的股东分配制度与股东监管体系。4.2健全公司管理机制，强化公司内部治理构建完善的现代公司治理架构，设立股东大会、董事会、监事会以及管理层，相应形成权力机构、决策机构、监督机构和管理层各自权责分明、运作规范的相互协调和抗衡机制，各部门强化自身职责，结合银行自身情况，不断完善内部治理结构，健全公司管理机制，提高公司内部治理水平[20]。中小银行在公司治理方面，体系化的公司治理架构加上严格的监督管理制度，这样能够更加准确及时地反馈公司信息，更好地反映公司决策的正确性、有效性。除此之外，需要规范各部门的职责，明确各部门的职责要求和监管标准，公司经营管理公开，积极提高信息披露的力度，增强各部门间的协调与配合，确保公司的经营状况能维持良好水平，稳健发展。4.3构建内外监管机制，加强信息披露监管包商银行事件因出现严重的信用风险而导致被接管，监管信息反馈不及时。信息披露未公开，不及时，监管部门对公司监管力度下降，公司对自身要求会降低。因此，应当加强公司信息披露监管，及时反馈并解决信息披露下产生的相关问题。加大调整对银行公开信息披露次数和力度，信息面向社会公开透明，有效的信息披露与监管当局适时介入，能够更好地降低银行在此过程中的损失，以及相关的风险问题。有效的内外监管制度是中小商业银行健康运营的保障。对内，通过对股东行为规范，明确权利范围进行监管，健全内部股东管理制度，管控股东准入标准，强化公司内部治理；对外，与客户建立信贷关系前，需要对客户信息严格审核，并严格规范客户标准。建立信贷关系后，对客户信息变动进行监督回访并及时反馈信息，尽可能避免潜在不良贷款的产生。各监管部门根据职能不同采取有针对性的监管措施，合理的内外监管机制有利于改善银行的借贷状况，财务经营状况。4.4重视金融风险防控，积极创新金融产品包商银行股权结构失衡，公司内部治理存在缺陷，处置不良资产有限，不良贷款率高等问题的出现，都警示我们要重视中小银行发展中出现的金融风险问题，可通过借助金融科技对中小银行金