银行管理（初级）考试2023年复习资料题库

银行管理（初级）考试2023年复习资料

题库汇总

1.商业银行一般只把向（）借款作为融资的最后选择。

A.中央银行

B.银行同业

C.市场

D.居民

【答案】：A

【解析】：

商业银行一般只把向中央银行借款作为融资的最后选择，只有在通过

其他方式难以借到足够的资金时，才会求助于中央银行，这也是中央

银行被称为“最后贷款人”的原因。

2.目前，下列金融机构定位为开发银行与政策性银行的是（）。

A.中国农业发展银行

B.中国邮政储蓄银行

C.国家开发银行

D.中国人民银行

E.中国进出口银行

【答案】：A|C|E

【解析】：

目前，开发银行与政策性银行是指国家开发银行、中国进出口银行和

中国农业发展银行。国家开发银行定位为开发性金融机构，服务国家

重大战略，支持重点领域和薄弱环节的融资需求；中国进出口银行和

中国农业发展银行则强化政策性职能定位，坚持以政策性业务为主

体。

3.假设某银行当期贷款按五级分类标准分别是：正常类800亿，关注

类200亿，次级类35亿，可疑类10亿，损失类5亿，一般准备、专

项准备、特种准备分别为40亿、15亿、5亿，则该银行当期的拨备

覆盖率为（）。

A.80%

B.100%

C.20%

D.120%

【答案】：D

【解析】：

拨备覆盖率为贷款损失准备与不良贷款余额之比。该银行当期的拨备

覆盖率=（一般准备+专项准备+特种准备）/（次级类贷款+可疑

类贷款+损失类贷款）=[（40+15+5）/（35+10+5）]X100%=

120%o

4.根据《中华人民共和国银行业监督管理法》规定，银行业监督管理

的目标是（）o

A.加强对银行业的监督管理，规范监督管理行为

B.保持货币币值的稳定，并以此促进经济增长

C.防范和化解系统重要性银行风险，保护存款人和其他客户的合法权

益

D.促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心

【答案】：D

【解析】：

根据《中华人民共和国银行业监督管理法》第三条，银行业监督管理

的目标是促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心。

银行业监督管理应当保护银行业公平竞争，提高银行业竞争能力。

5.薪酬机制应当坚持的原则包括（）。

A.薪酬激励与银行竞争能力相兼顾

B.薪酬激励与银行持续能力建设相兼顾

C.薪酬机制与银行公司治理要求相统一

D.短期激励与长期激励相协调

E.薪酬水平与风险成本调整后的经营业绩相适应

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

根据《商业银行稳健薪酬监管指引》第四条，商业银行应制定有利于

本行战略目标实施和竞争力提升与人才培养、风险控制相适应的薪酬

机制，并作为公司治理的主要组成部分之一。薪酬机制一般应坚持以

下原则：①薪酬机制与银行公司治理要求相统一；②薪酬激励与银行

竞争能力及银行持续能力建设相兼顾；③薪酬水平与风险成本调整后

的经营业绩相适应；④短期激励与长期激励相协调。

6.根据我国《存款俣险条例》规定，存款保险实行限额偿付，最高偿

付限额为人民币（）万元。

A.30

B.25

C.100

D.50

【答案】：D

【解析】：

自2015年5月1日起，我国正式实行《存款保险条例》，由中国人民

银行负责实施。《存款保险条例》规定，存款保险实行限额偿付，最

高偿付限额为人民币50万元。

7.下列风险控制措施中，针对代理业务操作风险的有（）o

A.强化风险意识

B.加强基础管理

C.加强业务宣传及营销管理

D.加强产品开发管理

E.提高电子化水平

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

除ABCDE五项外，针对代理业务操作风险的风险控制措施还包括：

①设立专户核算代理资金，完善代理资金的拨付、回收、核对等手续,

防止代理资金被挤占挪用，确保专款专用；②遵守委托■代理协议，

按照代理协议约定办理资金划转手续，遵守银行不垫款原则，不介入

委托人与其他人的交易纠纷。

8•关于信用证业务，下列描述正确的是（）o

A.在信用证业务中的所有各方，包括银行和商人所处理的都是单据，

而非货物

B.被指定银行是除了开证行以外，信用证可在其处兑用的银行，如信

用证可在任一银行兑用，则任一银行均为被指定银行

C.通知行接受开证行指示，及时传递信用证信息，此外不承担任何责

任

D.开证行受三个合同的约束：与开证申请人之间的付款代理合同、与

受益人之间的信用证、与通知行或指定银行之间的代理协议

E.受益人受两个合同的约束：与开证申请人之间的贸易合同和与开证

行之间的信用证

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

A项，信用证业务是单据买卖，在信用证业务中的所有各方，包括银

行和商人所处理的都是单据，而非货物；B项，被指定银行是指除了

开证行以外，信用证可在其处兑用的银行，如信用证可在任一银行兑

用，则任一银行均为被指定银行，被指定银行可以是即期付款行、延

期付款行、承兑行、保兑行，也可以是议付行；C项，通知行与开证

行是委托代理关系，通知行接受开证行指示，及时传递信用证并证明

其真实性，此外并不承担任何责任；D项，开证行指应开证申请人要

求，为其开立信用证的银行，开证行受三个合同的约束：与开证申请

人之间的付款代理合同、与受益人之间的信用证、与通知行或指定银

行之间的代理协议；E项，受益人受两个合同的约束：与开证申请人

之间的贸易合同和与开证行之间的信用证。

9.银行市场定位的步骤是（）o

A.识别重要属性一一定位选择一一制定定位图一一执行定位

B.定位选择一一制定定位图一一识别重要属性一一执行定位

C.识别重要属性一一制定定位图一一定位港择一一执行定位

D.定位选择一一识别重要属性一一制定定位图一一执行定位

【答案】：C

【解析】：

市场定位是指商业银行设计并确定自身形象，决定向客户提供何种产

品的行为过程。银行市场定位主要包括产品定位和银行形象定位两个

方面，步骤如下：①识别重要属性；②制作定位图；③定位选择；④

执行定位。

10.审计大致分为（）o

A.内部审计

B.国家审计

C.局部审计

D.社会审计

E.财政财务审计

【答案】：A|B|D

【解析】：

审计大致分为：①内部审计；②国家审计，又称政府审计；③社会审

计，又称事务所审计或独立审计。

11.财务公司的发展取向有（）。

A.做大资金归集

B.做活市场融资

C.做实资产交易

D.做长服务链条

E.做全中间业务

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

财务公司自成立以来，特别是在2004年《企业集团财务公司管理办

法》颁布后，紧紧围绕“做大资金归集、做活市场融资、做实资产交

易、做长服务链条、做全中间业务、做细风险管理”的发展取向。

12.根据《流动资金贷款管理暂行办法》，流动资金贷款不得用于（）。

A.借款人日常生产经营周转

B.固定资产投资

C.国家禁止生产的领域和用途

D.股权投资

E.长期项目投资

【答案】：B|C|D

【解析】：

根据《流动资金贷款管理暂行办法》第九条规定，流动资金贷款用途

限于借款人日常生产经营周转，即用来弥补营运资金的不足。商业银

行应与借款人约定明确、合法的贷款用途，不得将流动资金贷款用于

固定资产、股权等投资，不得用于国家禁止生产、经营的领域和用途。

13.在借贷期间可由借贷双方共同商定并根据市场变化情况定期调整

的利息率是（）。

A.浮动利率

B.市场利率

C.实际利率

D.拆借利率

【答案】：A

【解析】：

浮动利率是指银行借贷业务发生时，由借贷双方共同商定并根据市场

变化情况进行相应调整的利率。浮动利率贷款是指贷款利率在贷款期

限内随市场利率或官方利率波动，按约定时间和方法自动进行调整的

贷款。

14.关于定期存款计息规则，下列说法正确的有（）o

A.逾期支取的定期储蓄存款，超过原定存期的部分，除约定自动转存

外，按支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息

B.逾期支取的定期储蓄存款，除约定自动转存外，全部按支取日挂牌

公告的活期储蓄存款利率计付利息

C.部分提前支取的定期储蓄存款，全部按活期存款利率计付利息

D.提前支取的定期储蓄存款，支取部分按活期存款利率计付利息

E.定期存款在存期内如果遇到利率调整，则整个存期内的利息按照存

单开户日挂牌公告的利率计算

【答案】：A|D|E

【解析】：

B项，逾期支取的定期储蓄存款，超过原定存期的部分，除约定自动

转存外，按支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息；C项，提

前支取的定期储蓄存款，支取部分一般按活期存款利率计付利息。

15.一家工商企业拟在金融市场上筹集长期资金，其可以选择的市场

是（）。

A.股票市场

B.同业拆借市场

C.商业票据市场

D.回购协议市场

【答案】：A

【解析】：

资本市场是指以长期金融工具为媒介进行的、期限在1年以上的长期

资金融通市场，主要包括股票市场、债券市场和基金市场。

16.在国际国内经济下行压力因素综合影响下，我国金融发展面临着

哪些风险和挑战？（）

A.实体经济供需失衡

B.金融业内部失衡

C.市场主体行为出现异化

D.道德风险明显上升

E.经济周期性、结构性、体制性矛盾叠加

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

在国际国内经济下行压力因素综合影响下，我国金融发展面临不少风

险和挑战：①实体经济供需失衡，金融业内部失衡，二者循环不畅，

结构性问题突出；②一些市场主体行为出现异化，道德风险明显上升;

③在经济全球化深入发展、国际金融危机外溢性加大的背景下，我国

经济周期性、结构性、体制性矛盾叠加，防控金融风险变得更加重要。

17.财务公司是指以（）为目的，为企业集团成员单位提供财务管理

服务的非银行金融机构。

A.加强企业集团资金集中管理和满足资金需求

B.加强企业集团资金融通和为企业集团提供方便快捷服务

C.加强企业集团资金融通和提高企业集团资金使用效率

D.加强企业集团资金集中管理和提高企业集团资金使用效率

【答案】：D

【解析】：

企业集团财务公司是指以加强企业集团资金集中管理和提高企业集

团资金使用效率为目的，为企业集团成员单位提供财务管理服务的非

银行金融机构。企业集团财务公司是我国经济体制和金融体制改革的

产物。

18.深圳证券交易所规定，债券回购交易的申报单位为张，（）元标

准券为1张。

A.50

B.100

C.150

D.200

【答案】：B

【解析】：

深圳证券交易所规定，债券回购交易的申报单位为张，100元标准券

为1张。申报数量为10张及其整数倍，单笔申报最大数量应当不超

过10万张。

19.商业银行在对集团客户授信时，应在授信协议中约定，要求集团

客户及时报告授信人净资产10%以上关联交易的情况，包括（）。

A.交易各方的关联关系

B.交易项目

C.交易的金额或相应的比例

D.交易性质

E.定价政策

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

商业银行在对集团客户授信时，应在授信协议中约定，要求集团客户

及时报告授信人净资产10%以上关联交易的情况，包括：①交易各方

的关联关系；②交易项目和交易性质；③交易的金额或相应的比例；

④定价政策（包括没有金额或只有象征性金额的交易）。

20.一般而言，承担风险能够带来风险补偿，而有一种风险遍布于银

行业务和管理的各个领域，具有普遍性,但不能给商业银行带来盈利,

这种风险是（）o

A.流动性风险

B.信用风险

C.操作风险

D.市场风险

【答案】：C

【解析】：

操作风险广泛存在于商业银行业务和管理的各个领域，具有普遍性，

只会给银行带来成本和损失，却不能给商业银行带来盈利。商业银行

的操作风险是不可避免的，对其进行有效管理通常需要较大规模的投

入，应当控制好合理的成本收益率。

21.下列关于关系人的表述，错误的是（）。

A.关系人包括商业银行的管理人员及其近亲属

B.商业银行不得向关系人发放信用贷款

C.关系人包括商业银行的董事及其近亲属

D.商业银行不得向关系人发放担保贷款

【答案】：D

【解析】：

《商业银行法》明确指出，商业银行不得向关系人发放信用贷款；向

关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。这

里所指的关系人包括商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人

员及其近亲属，以及上述所列人员投资或者担任高级管理职务的公

司、企业和其他经济组织。

22.商业银行不得接受委托人哪些资金发放委托贷款？（）

A.受托管理的他人资金

B.银行的授信资金

C.具有特定用途的各类专项基金

D.其他债务性资金

E.合法合规且可证明来源的资金

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

商业银行不得接受委托人下列资金发放委托贷款：①受托管理的他人

资金；②银行的授信资金；③具有特定用途的各类专项基金（国务院

有关部门另有规定的除外）；④其他债务性资金（国务院有关部门另

有规定的除外）；⑤无法证明来源的资金。

23,下列属于国有及国有控股的大型商业银行的有（）。

A.中国工商银行

B.中国建设银行

C.中国招商银行

D.中国银行

E.中国农业银行

【答案】：A|B|D|E

【解析】：

改革开放以后，中国工商银行、中国农业银行、中国银行及中国建设

银行逐步得以建立、恢复和发展。随着四家银行改制进程的不断深入,

以及交通银行和邮政储蓄银行的发展壮大，从同质同类机构监管的角

度，这六家银行统一归类为“国有及国有控股的大型商业银行”。

24.下列关于存款的说法正确的是（）。

A.定活两便储蓄存款的利率要比活期存款低

B.个人通知存款可以按照储户需要随时支取

C.教育储蓄存款的利息征税税率为5%

D.教育储蓄存款木金最高限额为2万元

【答案】：D

【解析】：

A项，定活两便储蓄存款的利率要比活期存款高；B项，个人通知存

款是一种不约定存期、支取时需提前通知银行、约定支取日期和金额

方能支取的存款，而不可以按照储户需要随时支取；C项，教育储蓄

存款免征储蓄存款利息所得税。

16.小张硕士毕业后，准备前往美国自费攻读博士学位。在他取得前

往美国的入境签证之前，他需要在我国商业银行持有（）。

A.个人通知存款

B.定活两便储蓄存款

C.外汇储蓄存款

D.个人保证金存款

【答案】：D

【解析】：

个人保证金存款主要指个人购汇保证金存款，即商业银行向居民个人

收取一定比例人民币作为居民购汇取得外汇的保证金，以解决境内居

民个人自费出国（境）留学需要预交一定匕例的外汇保证金才能取得

前往国家入境签证的特殊需要。

25.按照贷款用途划分，个人贷款主要分为（）。

A.个人投资贷款

B.个人住房贷款

C.并购贷款

D.个人经营贷款

E.个人消费贷款

【答案】：B|D|E

【解析】：

个人贷款是指商业银行向符合条件的自然人发放的用于个人消费、生

产经营等用途的木外币贷款。根据个人贷款用途的不同，个人贷款产

品可以分为个人住房贷款、个人消费贷款和个人经营类贷款等。

26.商业银行开办并购贷款，其资本充足率不低于（）o

A.3%

B.5%

C.10%

D.12%

【答案】：C

【解析】：

商业银行开办并购贷款需符合专门的风险管理要求，比如：资本充足

率不低于10%：商业银行对单一借款人的并购贷款余额占同期本行一

级资本净额的比例不应超过5%。

27.商业银行资本充足率监管要求包括（）。

A.顺周期资本要求

B.系统重要性银行附加资本要求

C.逆周期资本要求

D.最低资木要求

E.储备资本要求

【答案】:B|C|D|E

【解析】：

根据《商业银行资本管理办法（试行）》，商业银行资本充足率监管要

求包括最低资本要求、储备资本和逆周期资本要求、系统重要性银行

附加资本要求以及第二支柱资本要求。

28.为了坚持金融业竞争性行业的定位，继续主动、有序扩大金融业

对外开放，应当（）o

A.进一步深化人民币汇率形成机制改革

B.守住不发生系统性风险的底线

C.将扩大开放与加强监管密切结合

D.稳妥有序推动资本项目开放

E.坚决整治严重干扰金融市场秩序的行为

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

要坚持金融业本质上是竞争性行业的定位，按照准入前国民待遇和负

面清单的原则，继续主动、有序扩大金融业对外开放：①进一步深化

人民币汇率形成机制改革，提高金融资源配置效率，完善金融调控机

制；②稳妥有序推动资本项目开放，稳步扩大资本账户可兑换，营造

公平、透明、可预期的营商环境；③将扩大开放与加强监管密切结合,

做好相应配套措施，有效防范和化解金融风险，建立健全与金融业开

放相适应的监管框架和金融基础设施，加强宏观审慎管理和金融监管

协调配合，抓紧补齐监管制度短板，守住不发生系统性风险的底线。

29.现金支票只能用于；转账支票只能用于()。

A.转账；支付现金

B.支付现金；转账

C.支付现金；支付现金

D.转账；转账

【答案】：B

【解析】：

支票分为现金支票、转账支票和普通支票。现金支票只能用于支付现

金；转账支票只能用于转账；普通支票既可以用于支取现金，也可以

用于转账。

30.下列关于做好金融工作应当遵循的重要原则，说法正确的有()。

A.回归本源，服从服务于经济社会发展

B.优化结构，完善金融市场、金融机构、金融产品体系

C.要坚持数量优先，引导金融业快速发展

D.市场导向，发挥市场在金融资源配置中的基础性作用

E.强化监管，提高防范化解金融风险能力

【答案】：A|B|E

【解析】：

第五次全国金融工作会议指出，做好金融工作要把握好以下重要原

则：①回归本源，服从服务于经济社会发展。②优化结构，完善金融

市场、金融机构、金融产品体系。要坚持质量优先，引导金融业发展

同经济社会发展相协调，促进融资便利化、降低实体经济成本、提高

资源配置效率、保障风险可控。③强化监管，提高防范化解金融风险

能力。④市场导向，发挥市场在金融资源配置中的决定性作用。

31.信托的基本分类有哪些？（）

A.根据信托的设立是否需要委托人的意思表示分为合同信托、遗嘱信

托和其他意定信托

B.根据信托目的的性质不同分为自益信托和他益信托

C.根据信托的设立是否需要委托人的意思表示分为意定信托和非意

定信托

D.根据受托人是否为营业性机构分为民事信托和营业信托

E.根据信托目的的性质不同分为私益信托与公益信托

【答案】：C|D|E

【解析】：

信托的基本分类包括：①根据信托目的的性质不同分为私益信托和公

益信托。其中私益信托分为自益信托和他益信托。②根据信托的设立

是否需要委托人的意思表示分为意定信托和非意定信托。其中意定信

托可分为合同信托、遗嘱信托和其他意定信托。③根据受托人是否为

营业性机构分为民事信托和营业信托。

32.汽车金融公司可以从事（）等业务。

A.办理汽车生产商贷款

B.提供购车贷款

C.代理政策性银行业务

D.接受境内公众存款

E.同业拆借

【答案】：B|E

【解析】：

除BE两项外，汽车金融公司还可以从事的业务包括：①接受境外股

东及其所在集团在华全资子公司和境内股东3个月（含）以上定期存

款；②接受汽车经销商采购车辆贷款保证金和承租人汽车租赁保证

金；③经批准，发行金融债券；④向金融机构借款；⑤提供汽车经销

商采购车辆贷款和营运设备贷款，包括展示厅建设贷款和零配件贷款

以及维修设备贷款等；⑥提供汽车融资租赁业务（售后回租业务除

外）；⑦向金融机构出售或回购汽车贷款应收款和汽车融资租赁应收

款业务；⑧办理租赁汽车残值变卖及处理业务；⑨从事与购车融资活

动相关的咨询、代理业务；⑩经批准，从事与汽车金融业务相关的金

融机构股权投资业务。

33.国际内部审计师协会（IIA）成立于（）年。

A.1921

B.1931

C.1941

D.1951

【答案】：C

【解析】：

成立于1941年的国际内部审计师协会(IIA),于1947年制定颁布了

《内部审计职责说明》，对内部审计及其职责下了定义。

34.在履行尽职调查环节后，相关部门及人员应该完成()。

A.电子档案

B.书面报告

C.网站公示

D.发放通知

【答案】:B

【解析】：

商业银行应落实具体的责任部门和岗位，履行尽职调查并形成书面报

告。尽职调查人员应当确保尽职调查报告内容的真实性、完整性和有

效性。

35.为加强对柜面业务操作风险的防范，某银行近期采取了下列措施,

其中不符合监管要求的是（）。

A.在官方网站和营业场所及时公开本行代销的金融产品清单及其购

买者信息，防范代销中有人为的“非单”行为

B.加强对网点日常经营行为的监督检查，定期采用神秘人检查、抽查

录音记录、调阅监控录像、查阅文档资料等多种方式对网点进行风险

排查

C.对重要凭证和核算印章进行刚性控制，建立“交易、凭证、用印”

对应关系，防范套打存折，盗用重要凭证和印章等风险

D.在营业网点现金区实施同步录音录像，录像资料回放做到清晰辨别

银行员工和客户的面部特征，显示业务办理全过程

【答案】：A

【解析】：

A项，在官方网站和营业场所可以公示本行代销的金融产品清单，以

及产品发行方、预期收益、相关风险等重要信息。银行加强对柜面业

务操作风险的防范措施之一是加强客户信息安全管理，在官方网站和

营业场所公开购买者信息泄露了客户信息，不利于客户信息安全。

36.以下属于全面风险管理要素比内部控制要素增加的要素有（）o

A.目标设定

B.内部环境

C.控制活动

D.风险应对

E.风险评估

【答案】：A|D

【解析】：

全面风险管理包含八大要素：内部环境、目标设定、事项识别、风险

评估、风险应对、控制活动、信息与沟通、监控。内部控制的基本要

素包括：①内部环境；②风险评估；③控制活动；④信息与沟通；⑤

内部监督。

37.从广义角度来看，票据市场是以票据作为工具，主要由票据承兑

市场、（）、商业票据市场、大额可转让定期存单市场构成。

A.票据贴现市场

B.信用卡和银行本票市场

C.汇兑市场

D.小额可转让定期存单市场

【答案】：A

【解析】：

票据市场是指以商业票据作为交易对象的市场。从广义角度介绍票据

市场的构成来看，票据市场主要由票据承兑市场、票据贴现市场、商

业票据市场、大额可转让定期存单市场构成。

38.风险因素与风险管理复杂程度的关系是（）o

A.风险因素越多，风险管理就越复杂，难度就越大

B.风险管理流程越复杂，则会越有利于减少风险因素

C.风险因素考虑得越充分，风险管理就越容易

D.风险因素的多少同风险管理的复杂性的相关程度并不大

【答案】：A

【解析】：

风险因素与风险管理复杂程度成正相关关系，风险因素越多，风险管

理就越复杂，难度就越大。

39.()是金融资产管理公司的核心业务。

A.中间业务

B.投资业务

C.不良资产业务

D.贷款业务

【答案】：C

【解析】：

金融资产管理公司的业务主要包括不良资产业务、投资业务和中间业

务等，其中，不良资产业务是核心业务。

40.合作营销渠道按场所分类，可分为()。

A.网点营销

B.广告

C.电子银行营销

D.代理营销渠道

E.登门拜访营销

【答案】:A|C|E

【解析】：

按营销渠道模式，营销渠道可分为：①自营营销渠道；②代理营销渠

道；③合作营销渠道。按营销渠道场所，合作营销渠道可分为：①网

点营销；②电子银行营销；③登门拜访营销。

41.借款人申请流动资金贷款应符合的基本条件包括（）。

A.借款人依法设立

B.贷款用途明确合法

C.借款人具有持续经营能力

D.借款人拥有中国国籍

E.借款人信用状况良好

【答案】:A|B|C|E

【解析】：

借款人申请流动资金贷款应符合的基本条件包括：借款人依法设立、

贷款用途明确合法、借款人具有持续经营能力、有合法的还款来源、

借款人信用状况良好、无重大不良信用记录等。

42.银行承兑汇票的出票人必须具备哪些条件？（）

A.经中国人民银行当地分支行批准办理银行本票业务的银行机构

B.资信状况良好

C.具有支付汇票金额的可靠资金来源

D.在承兑银行开立存款账户的法人以及其他组织

E.具有中国国籍的居民

【答案】:B|C|D

【解析】：

在银行开立存款账户的法人以及其他组织之间，必须具有真实的交易

关系或债权债务关系，才能使用商业汇票。银行承兑汇票的出票人必

须具备下列条件：①在承兑银行开立存款账户的法人以及其他组织；

②与承兑银行具有真实的委托付款关系；③资信状况良好，具有支付

汇票金额的可靠资金来源。A项，银行本票的出票人是经中国人民银

行当地分支行批准办理银行本票业务的银行机构。

43.商业银行的内部控制措施包括（）o

A.针对不同活动的特点，执行差异化的业务流程和管理流程

B.建立健全内部控制制度体系

C.形成规范的部门、岗位职责说明，明确相应的报告路线

D.严格执行会计准则与制度，及时准确地反映各项业务交易，确保财

务会计信息真实、可靠、完整

E.建立有效的核对、监控制度

【答案】：B|C|D|E

【解析】：

A项，商业银行应当合理确定各项业务活动和管理活动的风险控制

点，采取适当的控制措施，执行标准统一的业务流程和管理流程，确

保规范运作。

44.下列属于银行信用风险的有（）o

A.贷款到期不能偿还利息

B.银行员工违背诚信责任

C.借款人信用状况或评价下降

D.借款人违约

E.贷款到期不能偿还本金

【答案】：A|C|D|E

【解析】：

信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用

质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人

造成经济损失的风险。

45.货币政策的时滞包括的阶段有（）o

A.中央银行认识到需要采取货币政策

B.公众意识到货币政策并采取措施

C.制定并实施货币政策

D.货币政策执行过程监测

E.所采取的货币政策发挥作用

【答案】:A|C|E

【解析】：

在具体实施货币政策时，从中央银行认识到需要采取货币政策，然后

制定并实施货币政策，到所采取的货币政策发挥作用、对货币政策的

最终目标产生影响，需要相当长的一段时间，这段时间被称为货币政

策的时滞。

46.下列不属于《关于加大防范操作性风险工作力度的通知》内容的

是（）。

A.加强规章制度建设

B.加强职业道德建设

C.加强基层主管轮卤和强制性休假制度

D.加强对基层行的合规性监督

【答案】：B

【解析】：

除ACD三项外，《关于加大防范操作性风险工作力度的通知》的内容

还包括切实加强稽核建设、坚持相关的行务管理公开制度、加强对可

能发生的账外经营的监控等。

47.下列关于商业银行柜面业务操作风险防控的说法，正确的是（）。

A.人力资源管理条线作为第四道防线，应针对突出风险点明确员工从

业禁止性规定和职业操守“底线”，对违反禁止性规定的发现一起、

严厉查处一起

B.业务管理条线作为第一道防线，应承担起风险防控的首要责任

C.审计监督条线作为第二道防线，应加大对重点风险隐患的监督检

查，对检查发现的违纪违规问题提出整改意见

D.风险合规条线作为第三道防线，应认真落实风险监测、重点业务风

险检查、风险事件牵头处置及实施问责等职责

【答案】：B

【解析】：

商业银行为防控操作风险采取的“三道防线”建设，主要包括：①业

务管理条线作为第一道防线，应承担起风险防控的首要责任；②风险

合规条线作为第二道防线应认真落实风险监测、重点业务风险检查、

风险事件牵头处置及实施问责等职责；③审计监督条线作为第三道防

线应加大对重点风险隐患的监督检查，对检查发现的违规违纪问题提

出整改意见。

48.境内机构经常项目外汇账户的限额统一采用的核定币种是（）。

A.美元

B.人民币

C.欧元

D.日元

【答案】：A

【解析】：

境内机构原则上只能开立一个经常项目外汇账户。境内机构经常项目

外汇账户的限额统一采用美元核定。

49.《巴塞尔协议山》改革的主要内容包括（）o

A.明确宏观审慎资本要求

B.修改资本定义，强化监管资本基础

C.建立杠杆率监管标准

D.扩大资本覆盖面，增强风险捕捉能力

E.建立量化流动性监管标准

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

《巴塞尔协议山》改革的主要内容包括：①扩大资本覆盖面，增强风

险捕捉能力；②修改资本定义，强化监管资本基础；③建立杠杆率监

管标准，弥补资本充足率缺陷；④明确宏观审慎资本要求，反映系统

性风险；⑤建立量化流动性监管标准。

50.下列金融市场中，（）是商业银行之间进行短期资金融通的市场。

A.资本市场

B.股票市场

C.银行同业拆借市场

D.长期信贷市场

【答案】：C

【解析】：

同业拆借市场包括银行同业拆借市场，以及商业银行与非商业银行金

融机构（如证券商）之间的短期资金拆借市场。其中，银行同业拆借

市场是指银行业同业之间的短期资金拆借市场。

51.商业银行对合规管理职能的有关事项作出规定，包括（）o

A.合规管理部门的功能和职责

B.合规管理部门的权限

C.合规负责人的合规管理职责

D.保证合规负责人和合规管理部门独立性的各项措施

E.合规风险管理部门与内部控制部门、内部联络部门等其他部门之间

的协作关系

【答案】:A|B|C|D

【解析】：

除ABCD四项外，商业银行对合规管理职能的有关事项的规定还包括:

①合规管理部门与风险管理部门、内部审计部门等其他部门之间的协

作关系；②设立业务条线和分支机构合规管理部门的原则。

52.《商业银行法》明确的我国商业银行的经营原则是（）o

A.安全性、流动性、效益性

B.效益性、安全性、流动性

C.流动性、效益性、安全性

D.自主性、效益性、流动性

【答案】：A

【解析】：

《商业银行法》规定了商业银行“三性四自”经营原则，即商业银行

以安全性、流动性、效益性为经营原则，实行自主经营、自担风险、

自负盈亏、自我约束。商业银行“三性”中，效益性劣后于安全性、

流动性，而安全性又优先于流动性。

53.治理通货膨胀的措施中，属于紧缩性财政政策的是（）。

A.减少赋税

B.减少基础货币投放

C.提高利率

D.减少政府支出

【答案】：D

【解析】：

在国民经济已出现总需求过旺的情况下，通过紧缩性财政政策可以消

除通货膨胀，达到供求平衡。实施紧缩性财政政策的手段包括：①减

少财政支出，减少支出可以降低政府的消费需求和投资需求；②增加

税收，增加税收可以减少民间的可支配收入，降低民间消费需求和投

资需求。

54.长期贷款，经贷款人同意，可以展期，展期期限（）。

A.累计不得超过三年

B,累计不得超过五年

C.累计不得超过原贷款期限

D.累计与原贷款期限相加，不得超过该贷款品种规定的最长贷款期限

【答案】：A