政府绩效评估 课件 第9章 美国政府绩效评估及其经验借鉴

第9章美国政府绩效评估及其经验借鉴9．1美国政府绩效评估的兴起与发展演进 9．1．1美国政府绩效评估的兴起 9．1．2从绩效预算到政府绩效评估 9．1．3美国绩效评估的应用领域 9．2美国政府绩效评估指标体系 9．2．1美国坎贝尔研究所的政府绩效评估指标 9．2．2美国国家绩效评估委员会的评估指标 9．2．3美国管理和预算办公室通用绩效指标 9．2．4美国得克萨斯州政府绩效评估指标 9．2．5美国俄勒冈州政府绩效评估指标 9．3美国政府绩效评估的评估与借鉴 9．3．1美国政府绩效评估评述 9．3．2美国政府绩效评估对中国的借鉴与启示 第9章美国政府绩效评估及其经验借鉴本章学习要点

美国政府绩效评估兴起的背景、发展过程和应用领域

《政府绩效与结果法案》、《国家绩效评论》、《设立顾客服务标准》与政府绩效评估

美国政府绩效评估指标体系第9章美国政府绩效评估及其经验借鉴9．1美国政府绩效评估的兴起与发展演进9．1．1美国政府绩效评估的兴起

1．政府行政职能的扩张引起公众对政府不信任2．政府管理的规章制度过滥到了无以复加的程度第9章美国政府绩效评估及其经验借鉴9．1．2从绩效预算到政府绩效评估1．规划、立项、编制预算

规划、立项、编制预算（planningprogrambudgeting，PPB）是依据国家确定的目标，按项目安排和运用定量分析方法编制预算的一种方法。具体做法是：按政府确定的目标划分项目，并确定用于完成目标所必需的资源，以及对选定的项目配置资源，确定这部分资源的费用；把政府活动的长期计划和年度预算所包括的各项活动规划结合起来，利用各种数量分析方法对方案进行分析，参照各种成本和效益的数据，选择出最佳的方案。实行计划规则预算的特点主要是重视成本效益，有利于降低各个项目的费用和提高财政资金的使用效果。

第9章美国政府绩效评估及其经验借鉴2．零基预算

零基预算（zero-basebudgeting，ZBB）编制过程是确定预算所要达到的目的，然后按不同的预算目标订出几个不同预算方案，并进行成本效益分析，说明其成本、效益与风险程度；再进一步根据对组织效益递减的顺序，把这些方案排列起来，由此确定对有限资源和资金的最佳分配，最后编制详细的行政预算。

零基预算的优点是可以对非优先项目删减，以利于控制支出和提高效益，但也需要较好的经济技术条件和管理制度。零基预算不考虑反映在预算基数中的历史支出数字，是从零开始制定预算，使得对支出的说明脱离了与其他活动和目标的联系，从而导致零基预算在实际使用中逐渐减少。

第9章美国政府绩效评估及其经验借鉴3．绩效预算

绩效预算是这样一种预算，它阐述请求拨款是为了达到什么目标，为实现这些目标而拟订的计划需要花多少钱，以及用哪些量化的数据衡量在实施每项计划的过程中取得的成绩和完成工作的情况。

对于项目绩效的测量与评估是绩效预算的核心和基础，而且，以绩效为基础拨款将管理职能纳入了预算过程中来，从而有助于政府从投入控制转向绩效标准。当然，绩效预算也存在明显的缺陷，它在要求对项目绩效进行评估的同时，却没有考虑目标的适当性与政策的合理性。第9章美国政府绩效评估及其经验借鉴9．1．3美国绩效评估的应用领域

1．在政府财政预算方面的应用2．在政府采购方面的应用3．在公务员管理方面的应用

第9章美国政府绩效评估及其经验借鉴9．2美国政府绩效评估指标体系9．2．1美国坎贝尔研究所的政府绩效评估指标1．项目一：财政管理及评估指标2．项目二：人事管理及评估指标3．项目三：信息管理及评估指标4．项目四：领导目标管理及评估指标5．项目五：基础设施管理及评估指标

基础设施管理指的就是公益事业管理，如市政、环保、治安、教育、科技、邮政、传媒等方面政策法规的制定和实施是否及时而有效。

第9章美国政府绩效评估及其经验借鉴9．2．2美国国家绩效评估委员会的评估指标1．投入指标：投入指标（inputindicators）是衡量某一项目或服务消耗的资源。2．能量指标：这些指标度量一个机构提供服务的能力。3．产出指标：产出指标（outputindicators）是衡量为服务人口提供的产品数量或服务单位。同时也包括“工作量”指标，反映在为生产一个产品或提供一项服务所消耗的努力程度。4．结果指标：结果指标（outputindicators）是衡量项目和服务的结果，具有定量和定性的特征。5．效率和成本效益指标：效率和成本效益指标（efficiencyandcost-effectivenessindicators）集中于一个项目是如何实现的。6．生产力指标

第9章美国政府绩效评估及其经验借鉴9．2．3美国管理和预算局通用绩效指标1．联邦住房援助项目绩效的对比性指标

该指标可适用于住房和城市发展部和其他一些部门的一系列住房项目。功能和目标近似的联邦住房项目的绩效指标，使用统一的相关成本——效果衡量指标，这个比较性指标就是在一定时间长度内补贴一个特定收入水平的合法家庭的成本，按现值进行折算。该指标可以根据家庭规模、家庭收入、占用住房的时间和其他相关因素进行调整。从相关成本——效果统计指标可以引出一个重要的绩效衡量指标，即用一定的预算资源所帮助的家庭数量。更加完善的指标，在成本方面可以考虑，为实现目标所用的资源、对私人投资的替代效应最小化和联邦的长期负担等问题；在受益方面考虑单元住房及周围环境的质量、增加了自我满意的程度和住房稳定情况等因素。

第9章美国政府绩效评估及其经验借鉴2．职业培训和就业比较指标（1）找到工作。（2）项目参加者得到证书或学位。（3）得到收入。（4）每一个工作岗位的项目总成本。第9章美国政府绩效评估及其经验借鉴3．荒地火情管理对比性绩效指标（1）通过机构的行动或帮助使本来属于高风险的社区脱离高风险名单的比例。（2）完成火情管理计划。（3）每场火情的成本和每英亩面积火情的成本。第9章美国政府绩效评估及其经验借鉴4．减轻水灾损失项目的效果

管理和预算局确定了以下四个项目来衡量这一通用绩效指标所达到的效果。包括：联邦应急管理局减缓水灾风险项目、联邦应急管理局的全国洪水保险项目、美国工兵团的减轻水灾损失项目、农业部维护自然资源局的小水坝项目。第9章美国政府绩效评估及其经验借鉴5．参加灾害保险项目

联邦政府提供两种形式的灾害保险，水灾保险和农作物保险。不管水灾和其他自然灾害的实际风险有多大，各部门都面临要使这些项目参加客户数量最大化的困难。项目参加者的数量之所以重要是因为保险可以减轻家庭的经济损失和个人痛苦，可以减轻灾后救助的社会成本。第9章美国政府绩效评估及其经验借鉴6．卫生通用指标

将为国防部、老兵事务部、卫生部和社区医疗中心的项目开发出对比性的衡量指标，将联邦直接保障项目的支出资源进行量化，更详细地了解其成本的差异，衡量直接医疗保障服务的人均成本。为了有助于评估相同项目的效果，将每个医生、每个护士、每个医生助理每天所看病人的数量进行对比，作为效果衡量指标。为了比较医疗的效果，用为同一疾病再次就医的病人数除以收治住院的病人总数作为衡量指标。第9章美国政府绩效评估及其经验借鉴7．环境通用指标

管理和预算局重点确立了农村水利工程的绩效比较指标、非定点水污染源项目绩效比较指标和环境——湿地比较项目三类。

（1）农村水利工程的绩效比较指标包括：①每一百万美元提供的供水管线；②每一百万美元提供的饮用水数量；③每一百万美元提供的按环保署饮用水质量标准处理的水数量。

（2）非定点水污染源项目绩效比较指标包括：①每一百万美元减少的沉积物吨数；②每一百万美元减少的有机物磅数；③计算机构的活动对沉积过多和污染发生影响的比例。

（3）环境——湿地比较项目包括：①保护和改善湿地的工兵团建设项目；②密西西比河及支流项目以及调整项目；③路易斯安那海岸湿地规划、保护和恢复项目；④自然资源保护局的湿地保护项目；⑤垂钓和野外生活服务局合作者的垂钓和野外生活项目；⑥海岸项目；⑦海岸湿地项目等。第9章美国政府绩效评估及其经验借鉴9．2．4美国得克萨斯州政府绩效评估指标

五项基本原则：

（1）以战略计划为基础。

（2）以政府的社会使命为导向。

（3）以政府的短期目标为约束，选择能直接表达短期目标的评估指标，通过短期目标的逐步推进，确保组织目标的最终实现；

（4）以经济性（economy）、效率性（efficiency）和效益性（effectiveness）为主体的“3E”评估方案，构建绩效评估体系来评估政府绩效的高低；

（5）以“解释型指标”为辅助，综合平衡其他因素对政府绩效的影响，以确保评估结果的客观性和公正性。第9章美国政府绩效评估及其经验借鉴9．2．4美国得克萨斯州政府绩效评估指标

以上述五项原则为基础，得克萨斯州政府以运输部为样板，将平衡记分卡法运用于政府的绩效评估，构建了包括外部效益、顾客满意度、雇员发展、内部过程优化4个层面和顾客、股东、灵活性、安全性、服务、稳定性、工作补偿、工作环境、物质环境、管理费用、创新能力、计划与设计等15个关键领域共54个具体指标的政府绩效评估体系。第9章美国政府绩效评估及其经验借鉴9．2．5美国俄勒冈州政府绩效评估指标

最初的俄勒冈州政府绩效评估体系包括了经济、教育、环境、市民参与、社会支持、公共安全、社会发展七个领域共158个的具体指标。但因其中的很多绩效指标与全州范围的指标缺乏相关性，因此许多原有的绩效指标被取消。现行第二代的俄勒冈阳光（oregonshine）文件所包含的绩效评估体系缩减到92个评估指标。俄勒冈州政府除了重视经济层面的绩效评估外，尤为重视教育、科技、文化、环境和安全等社会公益和政府应该承担的社会责任等方面的绩效评估，对引导和激励社会的全面发展发挥了重要的作用。标杆管理法将比较和评估融为一体，通过标杆确立目标，通过比较发现差距，通过评估促进政府公共管理发展，直至实现标杆水平，进而建立更高的标杆目标。第9章美国政府绩效评估及其经验借鉴9．3美国政府绩效评估的评估与借鉴9．3．1美国政府绩效评估评述1．政府绩效评估是经济市场化、管理民主化和社会信息化条件下为提高行政效能和政府服务质量而作出的客观选择；2．西方国家政府绩效评估是行政方法的一种创新，政府绩效评估的广泛运用，极大地推动了公共行政方法与技能的改进和发展；3．

西方国家政府绩效评估是政府管理的一场革命。4．西方国家政府绩效评估是一种世界性潮流。5．

但是，西方国家推行的政府绩效评估措施本身也有难以克服的缺陷和难以解决的矛盾等问题。6．因此，即便是在西方发达国家，也还不能说政府绩效评估已经是一项成熟的、完善的措施与制度，它有着自身难以克服的缺陷，还需要进一步丰富与发展，还需要与其它制度、措施的相互配合。第9章美国政府绩效评估及其经验借鉴9．3．2美国政府绩效评估对中国的借鉴与启示1．有助于我们具体地分析和认识我国所处的发展阶段2．有助于我们根据社会的需要给政府职能重新定位3．有助于我们根据信息时代的要求，建立和完善信息交流与沟通机制4．有助于我们深化行政体制改革，加速市场化进程

第9章美国政府绩