中级经济师-金融-基础练习题-第7章金融工程与风险管理-第2节金融风险管理

中级经济师-金融-基础练习题-新版-第7章金融工程与风险管理-第2节金融风

险管理

［单选题］1.目标设定、事件识别和风险对策属于()的要素。

A.金融风险管理流程

B.全面风险管理

C.内部控制

D.控制活动

正确答案：B

参考解析：全面风险管理的三个维度是企业目标、风险管理的要素和企业层

级，其中风险管理的要素包括内部环境、目标设定、事件识别、风险评估、风

险对策、控制活动、信息与沟通、监控八个要素。金融风险管理的流程包括风

险识别、风险评估、风险分类、风险控制、风险监控和风险报告。内部控制的

要素包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监督。

［单选题］2.我国在金融风险管理的技术层面，集中推出了系统的内部控制措施

是在()管理上。

A.信用率风险

R.市场风险

C.操作风险

D.法律风险

正确答案：C

参考解析：本题考查我国金融风险管理的主要举措。在操作风险管理上，集中

推出了系统的内部控制措施。

［单选题］3.我国某企业在海外承建了某项目，但因海外爆发政府与反政府武装

冲突而不得不中断项目建设，并撤出人员，项目工地被洗劫，这种情形属于该

企业的()。

A.市场风险

B.信用风险

C.国家风险

D.操作风险

正确答案：c

参考解析:国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，

导致该国家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付金融机构债务，或使

金融机构在该国家或地区的商业存在遭受损失，或使金融机构遭受其他损失的

风险。

［单选题］4.以下不属于信用风险的管理机制的是()。

A.审贷分离机制

B.额度管理机制

C.授权管理机制

D.系统管理机制

正确答案：D

参考解析：本题考查信用风险的管理机制。信用风险管理机制包括:审贷分离机

制、授权管理机制、额度管理机制。

［单选题］5.商业银行的缺口管理属于()管理。

A.利率风险

B.信用风险

C.汇率风险

D.投资风险

正确答案：A

参考解析：本题考查利率风险的管理方法。利率风险的管理方法主要有:①选择

有利的利率;②调整借贷期限;③缺口管理;④久期管理;⑤利用利率衍生品交

易。

［单选题］6.在()阶段，商业银行要进行贷款风险分类。

A.信用风险的事前管理

B.操作风险的流程管理

C.信用风险的事中管理

D.操作风险的制度管理

正确答案：C

参考解析：本题考查信用风险的管理相关知识。信用风险的管理包括机制管理

和过程管理。其中过程管理又包括事前管理、事中管理和事后管理。在事中管

理阶段，商业银行要进行贷款风险分类。

［单选题］7.如果与一国居民发生经济金融交易的他国居民为政府或货币当局，

政府或货币当局为债务人，不能如期足额清偿债务，而使该国居民蒙受经济损

失，这种可能性就是()。

A.主权风险

B.政治风险

C.转移风险

D.社会风险

正确答案：A

参考解析：本题考查主权风险的概念。如果与一国居民发生经济金融交易的他

国居民为政府或货币当局，政府或货币当局为债务人，不能如期足额清偿债

务，而使该国居民蒙受经济损失，这种可能性就是主权风险。因此正确答案为

Ao

［单选题］8.我国某居民在购房时向商业银行借入按揭贷款，在借款期内中国人

民银行宣布加息，该居民的借款利率随之被商业银行上调，导致该居民的利息

成本提高，这种情形说明该居民因承受()而蒙受了经济损失。

A.信用风险

B.利率风险

C.汇率风险

D.操作风险

正确答案：B

参考解析：本题考查对利率风险概念的理解。利率风险是指有关主体在货币资

金借贷中，因利率在借贷有效期中发生意外变动，而蒙受经济损失的可能性。

在货币资金借贷中，利率是借方的成本、贷方的收益。如果利率发生意外变

动，借方的损失是借入资金的成本提高，贷方的损失是贷出资金的收益减少。

［单选题］9.以下用于风险识别的方法是0。

A.情景分析法

B.极限测试法

C.内部测量法

D.风险树搜寻法

正确答案：D

参考解析：本题考查风险识别的方法。用于风险识别的方法有“筛选一监测一

诊断法”和风险树搜寻法等。

［单选题］10.在美国的次贷危机中，很多依靠从银行借入次级贷款来购买住房的

人，到期不能还本付息。这种情形对于发放次级贷款的银行而言，属于该银行

承受的()。

A.流动性风险

B.操作风险

C.法律风险

D.信用风险

正确答案：D

参考解析］蒋用风险是指债务人或交易对手未能履行合约所规定的义务，或信

用质量发生改变而影响金融产品价值，从而给债权人或金融商品持有人造成经

济损失的风险。狭义的信用风险是指因交易对手无力履行合约而造成经济损失

的风险，即违约风险。广义的信用风险则是指由于信用因素，金融机构的实际

收益结果与预期目标发生背离，金融机构在经营活动中遭受损失或获取额外收

益的一种可能性。

［单选题］11.金融机构所持流动资金不能正常履行已存在的对外支付义务，从而

导致违约或信誉下降，从而蒙受财务损失的风险属于0。

A.流动性风险

B.汇率风险

C.信用风险

D.交易风险

正确答案：A

参考解析：本题考查流动性风险。流动性风险表现为流动性短缺，主要现象是

金融机构所持有的现金资产不足、其他资产不能在不蒙受损失的情况下迅速变

现，不能以合理成本迅速借入资金等。在这种情况下，金融机构所持流动资金

不能正常履行己存在的对外支付义务，从而导致违约或信誉下降，蒙受财务损

失。

［单选题］12.我国某企业在海外投资了一个全资子公司。该子公司在将所获得的

利润汇回国内时,其东道国实行了严格的外汇管制，该子公司无法将所获得的

利润如期汇回。此种情形说明该企业承受了()。

A.转移风险

B.主权风险

C.投资风险

D.系统风险

正确答案：A

参考解析•：本题考查转移风险。转移风险：如果与一国居民发生经济金融交易

的他国居民为民间主体，国家通过外汇管制、罚没或国有化等政策法规限制民

间主体的资金转移，使之不能正常履行其商业义务，从而使该国居民蒙受经济

损失，这种可能性就是转移风险。

［单选题］13.2008年6月，国家审计署发布了汶川地震抗震救灾资金审计情况公

告，其中曝光了A银行某支行用“抗震救灾特别费”为该行职工购买名牌运动

鞋一事。公告发布后，多家媒体对此做出了报道转载。据悉，购置运动鞋的

“抗震救灾特别费”为该分行核批给其支行的财务费用。但是，个别媒体和部

分网友将这笔款误认为社会救灾款，对此进行严厉谴责，加重了公众的愤怒，

引起巨大社会反响。这种情形是该支行的()。

A.信用风险

B.流动性风险

C.合规风险

0.声誉风险

正确答案：D

参考解析：本题考查声誉风险。声誉风险是指金融机构因受公众的负面评价，

而出现客户流失、股东流失、业务机遇丧失、业务成本提高等情况，从而蒙受

相应经济损失的可能性。”个别媒体和部分网友将这笔款误认为社会救灾款，

对此进行严厉谴责，加重了公众的愤怒，引起巨大社会反响”，这属于D声誉

风险。

［单选题］14.()用来计量银行是否具有与其流动性风险状况相匹配、确保各项资

产和业务融资要求的稳定资金来源。

A.流动性覆盖比率(LCR)

B.净稳定融资比率

C.流动性比率

D.资产负债比率

正确答案：B

参考解析：本题考查净稳定融资比率。净稳定融资比率(NSFR)用来计量银行是

否具有与其流动性风险状况相匹配、确保各项资产和业务融资要求的稳定资金

来源。

［单选题］15.我国某商业银行在向某企业发放贷款后，中国人民银行宣布降息，

该商业银行随后下调了对该企业的贷款利率，导致利息收益减少，则该商业银

行承受了()。

A.信用风险

B.法律风险

C.利率风险

D.操作风险

正确答案：C

参考解析•：本题考查对利率风险概念的理解利率风险是指有关主体在货币资

金信贷中，因利率在借贷有效期中发生意外变动，而蒙受经济损失的可能性。

本题中，“商业银行随后下调了对该企业的贷款利率，导致利息收益减少”属

于利率变动蒙受的经济损失。

［单选题］16.风险价值法(VAR法)主要用于。的评估.

A.信用风险

B.市场风险

C.汇率风险

D.投资风险

正确答案：B

参考解析：本题考查风险评估。市场风险的评估方法主要有风险累积与聚集

法、概率法、灵敏度法、波动性法、风险价值法(VAR法)、极限测试法和情景分

析法。

［单选题］17.下列属于商业银行信用风险管理5C法所涉及的因素的是()。

A.经营能力

B.现金流

C.事业的连续性

D.担保品

正确答案：D

参考解析：本题考查商业银咛信用风险管理5c法所涉及的因素。“5C”分析是

分析借款人的偿还能力、资本、品格、担保品和经营环境。

［单选题］18.巴塞尔协议III规定，普通股最低比例由2%提升至()。

A.3%

B.4%

C.4.5%

D.5%

正确答案：C

参考解析：本题考查巴塞尔协议印。巴塞尔协议in规定，普通股最低比例由2%

提升至4.5%。

［单选题］19.商业银行跟踪借款人信用状况的变化属于。。

A.信用风险的事前管理

B.操作风险的流程管理

C.信用风险的事中管理

D.操作风险的制度管理

正确答案：C

参考解析：本题考查信用风险管理的知识。信用风险的过程管理包括事前管

理、事中管理和事后管理。在事中管理阶段中，商业银行关注的重点是贷款不

要被挪用、贷款是否被有效使用、跟踪借款人信用状况的变化、出现异常及时

采取应对措施。

［单选题］20.“巴塞尔协议II”的最低资本耍求涵盖了信用风险、市场风险和

Oo

A.汇率风险

R.利率风险

C.法律风险

D.操作风险

正确答案：D

参考解析：“巴塞尔协议H”的最低资本要求是：最低资本充足率要达到8%,

核心资本充足率要求为4%,并将最低资木要求由涵盖信用风险拓展到全面涵盖

信用风险、市场风险和操作风险。

［单选题］21.1998年，俄罗斯债务违约导致了美国长期资本管理公司的倒闭，这

属于金融风险中的()。

A.市场风险

B.信用风险

C.国别风险

D.操作风险

正确答案：C

参考解析：本题考查金融风险的国别风险。国别风险是指由于某一国家或地区

经济、政治、社会变化及事件，导致该国家或地区借款人或债务人没有能力或

者拒绝偿付金融机构债务，或使金融机构在该国家或地区的商业存在遭受损

失，或使金融机构遭受其他损失的风险。

［单选题］22.在市场风险管理中，选择有利的货币用于()管理。

A.利率风险

B.信用风险

C.汇率风险

D.投资风险

正确答案：C

参考解析：本题考查市场风险管理中汇率风险的管理。汇率风险的管理方法主

要有：①选择有利的货币；②提前或推迟收付外币；③进行结构性套期保值，

即对方向相反的风险敞口进行货币的匹配和对冲；④做远期外汇交易；⑤做货

币衍生品交易。

［单选题］23.在股票投资中，由于股票价格可能下跌而给投资者带来的风险是

Oo

A.信用风险

B.操作风险

C.国家风险

D.市场风险

正确答案：D

参考解析：如果在投资期内股票价格下降，则投资者蒙受相应的资本损失，这

种风险属于投资风险。而投资风险又是市场风险的一种。

［单选题］24.为使资本充足率与商业银行面对的主要风险更加紧密地联系在一

起，“巴塞尔协议II”在最低资本要求中，提出()。

A.外部评级法

B.流动性状况评价法

C.内部评级法

D.资产安全状况评级法

正确答案：C

参考解析：“巴塞尔协议【I”在最低资本要求中，提出内部评级法，使资本充

足率与银行面对的主要风险更紧密地联系在一起。

［单选题］25.在1988年巴塞尔协议中，资本不足的商业银行是指总资本充足率

不足8%,或核心资本充足率不足()。

A.8%

B.5%

C.4%

D.2%

正确答案：C

参考解析：资本不足的商业银行是指核心资本充足率不足4%,总资本充足率不

足8%°

［单选题］26.按风险的成因分类，金融风险不包括()。

A.信用风险

B.汇率风险

C.操作风险

D.主管风险

正确答案：D

参考解析：按金融风险的成因分类，金融风险分为信用风险、市场风险(包括汇

率风险、利率风险和投资风险)、流动性风险、操作风险、法律风险和合规风

险、国家风险、声誉风险：按市场主体对风险的认知分类，金融风险分为主观

风险和客观风险；按金融风险能否分散分类，金融风险分为系统性风险和非系

统性风险。

［单选题］27.“巴塞尔协议ni”要求资本充足率加资本缓冲比率在2019年以前

从现在的8%逐步升至()。

A.9%

B.9.5%

C.10%

D.10.5%

正确答案：D

参考解析：“巴塞尔协议HI”规定，建立2.5%的资本留存缓冲和0〜2.5%的

逆周期资本缓冲。耍求资本充足率加资本缓冲比率在2019年以前从现在的8%

逐步升至10.5%。

［单选题］2g商业银行在贷款发放与同收阶段的管理属于00

A.事前管理

B.流程管理

C.事中管理

D.制度管理

正确答案：C

参考解析：信用风险事中管理在于商业银行在贷款的发放与回收阶段的管理。

［单选题］29.下列贷款中，不属于根据贷款五级分类所确定的不良贷款的是()。

A.逾期贷款

B.次级贷款

C.损失贷款

D.可疑贷款

正确答案：A

参考解析：目前采用的贷款五级分类方法，即把已经发放的贷款分为正常、关

注、次级、可疑和损失五个等级。

［单选题］30.商业银行采用的贷款五级分类方法，属于信用风险的()管理。

A.机制

B.事前

C.事中

D.事后

正确答案：C

参考解析：信用风险管理包括事前管理、事中管理、事后管理。在事中管理阶

段，商业银行要进行贷款风险分类。

［单选题］31.2004年出台的巴塞尔协议II”融入了。的理念和要求，标志着商

业银行的风险管理出现了显著的变化。

A.信用风险管理

B.全面风险管理

C.市场约束

D.提高资本充足率

正确答案：B

参考解析：匕塞尔委员会重点关注和推行商业银行的全面风险管理，在2004年

6月公布的巴塞尔协议II中就融入了全面风险管理的理念和要求，标志着商业银

行的风险管理出现了显著的变化。

［单选题］32.缺口管理是用于管理()。

A.信用风险

B,利率风险

C.汇率风险

D.投资风险

正确答案：B

参考解析：利率风险的管理方法主要有：①选择有利的利率；②调整借贷期

限；③缺口管理；④久期管理；⑤利用利率衍生品交易。

［单选题］33.在以外币结算的对外贸易中，如果外币对本币升值，进口商会多支

付本币，这种风险称为()°

A.交易风险

B.折算风险

C.经济风险

D.投资风险

正确答案：A

参考解析：本题考查交易风险的概念。交易风险是指有关主体在因实质性经济

交易而引致的不同货币的相互兑换中，因汇率在一定时间内发生意外变动，而

蒙受实际经济损失的可能性。例如，以外币结算的对外贸易中，如果外币对本

币升值，进口商会多支付本币；如果外币对本币贬值，出口商会少收入本币。

［单选题］34.商业银行信用风险管理5c法所涉及的因素有0。

A.经营能力

B.现金流

C.事业的连续性

D.担保品

正确答案：D

参考解析：本题考查商业银行信用风险管理5c法所涉及的因素。要分析借款人

的信用状况，商业银行一方面可以直接利用社会上独立评级机构对借款人的信

用评级结果，另一方面可以自己单独对借款人进行信用的“5C”“3C”分析。

其中，“5C”分析是分析借款人的偿还能力、资本、品格、担保品和经营环

境。

［单选题］35.在股票投资中，股票价格可能下跌而给投资者带来的风险是()。

A.信用风险

B.操作风险

C.国家风险

D.市场风险

正确答案：D

参考解析：如果在投资期内股票价格下降，则投资者蒙受相应的资本损失，这

种风险属于投资风险，而投资风险又是市场风险的一种。

［单选题］36.“巴塞尔协议II”的三大支柱不包括()。

A.最低资本要求

B.监管部门监督检查

C.市场约束

D.信用风险管理

正确答案：D

参考解析：本题考查“巴塞尔新资本协议”的三大支柱。“巴塞尔新资本协

议”的三大支柱：最低资本要求、监管部门监督检查、市场约束。

［单选题］37.基本指标法主要用于()的评估。

A.操作风险

B.市场风险

C.汇率风险

D.投资风险

正确答案：A

参考解析：家题考查风险评估的方法。操作风险的评估方法主要有基本指标

法、标准法和高级计量法。

［单选题］38.商业银行在资产负债综合管理中，致力于实现资产与负债在期限上

的匹配。这是商业银行进行0管理的举措。

A.信用风险

B.市场风险

C.操作风险

I).流动性风险

正确答案：D

参考解析：本题考查流动性风险管理的相关知识。流动性风险管理的着眼点之

一是进行资产和负债流动性的综合管理，实现资产与负债在期限上的匹配。

［单选题］39.关于利率风险的说法，正确的是()。

A.以浮动利率条件借入长期资金后利率下降，借方蒙受相对多付利息的经济损

失

B.以固定利率条件借入长期资金后利率上升，借方蒙受相对多付利息的经济损

失

C.以固定利率条件贷出长期资金后利率上升，贷方蒙受相对少收利息的经济损

失

D.以浮动利率条件贷出长期资金后利率上升，贷方蒙受相对少收利息的经济损

失

正确答案：C

参考解析：本题考查利率风险。选项A错误，

以浮动利率条件借入长期资金后利率上升，借方蒙受相对于期初的利率水平而

多付利息的经济损失。选项B错误，以固定利率条件借入长期资金后利率下

降，借方蒙受相对于下降后的利率水平而多付利息的经济损失。选项D错误，

以浮动利率条件贷出长期资金后利率下降，贷方蒙受相对于期初的利率水平而

少收利息的经济损失。

［单选题］40.根据贷款风险五级分类标准，贷款类别不包括()。

A.正常类贷款

R,优先类贷款

C.关注类贷款

D.可疑类贷款

正确答案：B

参考解析：本题考查贷款五级分类法。贷款分为：正常、关注、次级、可疑和

损失五个等级。

［单选题］41.根据2013年中国XX国际金融研究所的测算，如果利息市场化能完

全实现，中农工建四大行整体的利息净收入会比2010年下降近一半，净利息收

入下降属于这四大行的()。

A.投资风险

B.利率风险

C.汇率风险

D.法律风险

正确答案：B

参考解析：本题考查对利率风险概念的理解。利率风险是指有关主体在货币资

金借贷中，因利率在借贷有效期内发生意外变动，而蒙受经济损失的可能性。

［单选题］42.据京华时报2015年3月10日报道，中国XX投资管理股份有限公

司某分公司通过网络公开竞价，成功处理2500万不良资产，这种行为属于。管

理。

A.信用风险

B.市场风险

C.操作风险

D.法律风险

正确答案：A

参考解析：本题考查我国的金融风险管理。在信用风险管理上，借鉴西方商业

银行的科学做法，结合我国实际，推出了贷款的五级分类和相应的不良资产管

理机制。

［单选题］43.2014年3月到5月，人民币持续贬值，这在使出口商增加出口结汇

的人民币收入的同时，却使进口商以人民币购汇的成本相应增加。这种情形属

于进口商的（）。

A.信用风险

B.转移风险

C.汇率风险

D.利率风险

正确答案：C

参考解析：本题考查考生对汇率风险概念的理解。汇率风险是指不同币别货币

的相互兑换或折算中，因汇率意外变动而蒙受损失的可能性。根据题干所述，

“人民币持续贬值，使进口商以人民币购汇的成本相应增加”这属于汇率风

险°

［单选题］44.招商银行于2014年3月24日招标发行国内首款基于信用卡应收账

款的资产证券化产品。这种举措在性质上属于流动性风险管理中的保持（）流动

性的方法。

A.资产

B.负债

C.资产负债综合

D.资本

正确答案：A

参考解析：象题考查流动性风险的管理。流动性风险管理的主要着眼点是：（1）

保持资产的流动性；如建立现金资产的一级准备和短期证券的二级准备；提高

存量资产的流动性，将抵押贷款、应收信用卡账款等资产证券化，出售固定资

产再回租等。（2）保持负债的流动性；（3）进行资产和负债流动性的综合管理，

实现资产与负债在期限或流动性上的匹配。所以，题干所说“发行国内首款基

于信用卡应收账款的资产证券化产品”是属于保持资产的流动性的方法，答案

选Ao

［单选题］45.我国某企业从德国进口一批设备，以欧元计价结算，在对德国出口

商进行支付时，正逢欧元兑人民币升值，结果为购买同款欧元支付的人民币金

额增多，这种情形是该企业承受的0。

A.利率风险

B.汇率风险

C.投资风险

D.操作风险

正确答案：B

参考解析：本题考查对汇率风险的认识。汇率风险是指有关主体在不同币别货

币的相互兑换或折算中，因汇率在一定时间内发生意外变动，而蒙受经济损失

的可能性。

［单选题］46.银行因未能遵循法律、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准

则，而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险是()。

A.法律风险

B.合规风险

C.操作风险

D.系统风险

正确答案：B

参考解析：本题考查合规风险定义。合规风险是指，银行因未能遵循法律、监

管规定、规则、自律性组织制定的有关准则，而可能遭受法律制裁或监管处

罚、重大财务损失或声誉损失的风险。

［单选题］47.经济主体在与非本国交易对手进行国际经贸与金融往来时，由于别

国经济、政治和社会等方面的变化而遭受损失的风险，指的是()。

A.市场风险

B.信用风险

C.操作风险

D.国别风险

正确答案：D

参考解析：国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，

导致该国家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付金融机构债务，或使

金融机构在该国家或地区的商业存在遭受损失，或使金融机构遭受其他损失的

风险。

［单选题］48.贷款五级分类方法被用于管理。。

A.信用风险

B.汇率风险

C.利率风险

D.流动性风险

正确答案：A

参考解析：本题考查信用风险管理的相关内容。信用风险的管理包括机制管理

和过程管理。过程管理又包括三个方面：事前管理、事中管理、事后管理。在

事中管理阶段，商业银行要进行贷款风险分类。目前采用的贷款五级分类方

法，即把已经发放的贷款分为正常、关注、次级、可疑和损失等五个等级。

［单选题］49.在市场风险的管理中，提前或推迟收付外币用于()管理。

A.信用风险

B.利率风险

C.汇率风险

D.投资风险

正确答案：C

参考解析：本题考查市场风险管理中的汇率风险的管理。“提前或推迟收付外

币，即当预测到汇率正朝着不利于或有利于自己的方向变动时、外币债权人提

前或推迟收入外币，外币债务人提前或推迟偿付外币”属于汇率风险管理方

法。

［单选题］50.金融机构与雇员或客户签署的合同等文件违反有关法律或法规，因

而蒙受经济损失的可能性是0。

A.声誉风险

B.国家风险

C.法律风险

D.合规风险

正确答案：C

参考解析：本题考查法律风险的概念。法律风险：金融机构与雇员或客户签署

的合同等文件，违反有关法律法规，或有关条款在法律上不具备可实施性，或

其未能适当地对客户履行法律或法规上的职责，因而蒙受经济损失的可能性。

法律风险是指金融机构因口常经营和业务活动无法满足或违反法律规定，导致

不能履行合同，发生争议、诉讼或其他法律纠纷而造成经济损失的风险

［单选题］51.在信用风险的管理中，商业银行在贷款的审查与决策阶段的管理属

于0。

A.事前管理

B.事中管理

C.事后管理

D.全面管理

正确答案：A

参考解析：本题考查信用风险管理中的过程管理。信用风险管理中的过程管

理，就是针对信用由提供到收回的全过程，在不同的阶段采取不同的管理方

法。对商业银行而言，主要包括事前管理、事中管理和事后管理。对于事前管

理，就是商业银行在贷款的审查与决策阶段的管理。在此阶段，商业银行审查

的核心是借款人的信用状况，决策的核心是贷与不贷、以什么利率水平贷。

［单选题］52.某银行因汇率在一定时间内发生意外变动，而蒙受了一定的经济损

失，这属于该银行的（）。

A.投资风险

B.利率风险

C.汇率风险

D.流动性风险

正确答案：C

参考解析：本题考查市场风险的类型。市场风险包括汇率风险、利率风险和投

资风险三种类型。汇率风险是指有关主体在不同币别的相互兑换或折算中，因

汇率在一定时间内发生意外变动，而蒙受经济损失的可能性。

［单选题］53.()用来计量在短期极端压力情景下，银行所持有的无变现障碍的、

优质的流动性资产的数量，衡量其是否足以应对此情景下的资金净流出。

A.净流动性覆盖比率

B.净稳定融资比率

C.资本充足率

D.资本防护缓冲资金

正确答案：A

参考解析：“巴塞尔协议IH”引入流动性覆盖比率(LCR)和净稳定融资比率

(NSPR),以强化对银行流动性的监管。其中，净流动性覆盖比率用来计量在短

期极端压力情景下，银行所持有的无变现障碍的、优质的流动性资产的数量，

衡量其是否足以应对此情景下的资金净流出；净稳定融资比率用来计量银行是

否具有与其流动性风险状况相匹配的、确保各项资产和业务融资要求的稳定资

金来源C

［单选题］54.根据2013年春季广交会传出的信息，我国很多从事加工贸易的企

业在人民币对外币持续升值的情况下，不敢接来自外商的长期订单。这是因

为，如果接下外商的订单，当未来对外商交货并结汇时，如果人民币对外币升

值，我国企业在将收入的外币兑换为人民币时，兑换到的人民币金额会减少。

这种情形属于我国企业承受的()。

A.利率风险

B.汇率风险

C.投资风险

0.操作风险

正确答案：B

参考解析：汇率风险是指有关主体在不同币别货币的相互兑换或折算中，因汇

率在一定时间内发生意外变动，而蒙受经济损失的可能性。

［单选题］55.以下属于操作风险评估方法的是0。

A.基本指标法

B.概率法

C.情景分析法

D.KMV模型

正确答案：A

参考解析：操作风险的评估方法主要有初级计量法(包括基本指标法和标准化法)

和高级计量法(包括内部测量法和损失分布法)。选项B、C,属于市场风险评估

方法；选项D,属于信用风险评估方法。

L单选题」56.。用来计算在短期极端压力下，银行所持有的无变现障碍的、优质

的流动性资产的数量。

A.流动性比例

B.净流动性覆盖比率

C.净稳定融资比率

D.流动性缺口率

正确答案：B

参考解析：巴塞尔协议III引入流动性覆盖比率(LCR)和净稳定融资比率(NSPR),

以强化对银行流动性的监管。其中，净流动性覆盖比率用来计量在短期极端压

力情景下，银行所持有的无变现障碍的、优质的流动性资产的数量，衡量其是

否足以应对此情景下的资金净流出；净稳定融资比率用来计量银行是否具有与

其流动性风险状况相匹配的、确保各项资产和业务融资要求的稳定资金来源。

［单选题］57.“巴塞尔协议川”规定，全球各商业银行5年内必须将一级资本充

足率的下限由4%提高到()。

A.5.5%

B.6%

C.8%

D.4.5%

正确答案：B

参考解析：“巴塞尔协议m”规定，全球各商业银行5年内必须将一级资本充

足率的下限由4%提高到6%,同时要求普通股的最低比例由2%提升至

4.5%o

［单选题］58.根据“巴塞尔协议IH”，各项要求最终达到一致的落实期虽然有所

不同，但最晚至()。

A.2016年1月1日

B.2018年1月1日

C.2018年12月31日

D.2019年1月1日

正确答案：D

参考解析：根据“巴塞尔协议HI”，各项要求最终达到一致的落实期虽然有用

不同，但最晚至2019年1月1日。

［单选题］59.商业银行的缺口管理、调整借贷期限等方法属于()管理。

A.利率风险

B.信用风险

C.汇率风险

D.投资风险

正确答案：A

参考解析•：本题考查利率风险管理的相关知识。利率风险管理方法主要有：(!)

选择有利的利率；(2)调整借贷期限；(3)缺口管理；(4)久期管理；(5)利用利

率衍生品交易。

［多选题］1.下列做法中，属于金融风险管理流程环节的有()。

A.风险识别

B.风险评估

C.风险转移

D.风险控制

E.风险监控

正确答案：ABDE

参考解析：本题考查金融风险管理的流程。金融风险管理流程包括：风险识

别、风险评估、风险分类、风险控制、风险监控、风险报告。

［多选题］2.市场风险是金融市场价格发生意外变动，而蒙受经济损失的可能

性，它包括()。

A.利率风险

B.投资风险

C.汇率风险

0.流动性风险

E.信用风险

正确答案：ABC

参考解析：本题考查市场风险的内容。市场风险包括利率风险、投资风险、汇

率风险。

［多选题］3.C0S0在其《内部控制一整合框架》中正式提出了内部控制由五项要

素组成，下列属于这五项要素的有()。

A.控制环境

B.风险评估

C.公平竞争

D.信息与沟通

E.监督

正确答案：ABDE

参考解析：本题考查COSO内部控制五项要素。COSO在其《内部控制一整合框

架》中正式提出了内部控制由五项要素组成，即控制环境、风险评估、控制活

动、信息与沟通、监督。

［多选题M.下列风险管理方法中，属于汇率风险管理的方法的有()。

A.进行远期外汇交易

B.做利率衍生品交易

C.做货币衍生品交易

D.缺口管理

E.选择有利的货币

正确答案：ACE

参考解析：本题考查汇率风险的管理方法。汇率风险的管理方法有：（1）选择有

利的货币；（2）提前或推迟收付外币；（3）进行结构性套期保值；（4）做远期外汇

交易；（5）做货币衍生产品交易。

［多选题］5.在商业银行信用风险管理中，需要构建的管理机制包括0。

A.审贷分离机制

B.集中分散机制

C.授权管理机制

D.额度管理机制

E.贷后问责机制

正确答案：ACD

参考解析：本题考查商业银行信用风险管理机制。对商业银行而言，信用风险

的管理机制主要有：审贷分离机制、授权管理机制、额度管理机制。

［多选题］6.C0S0认为全面风险管理的维度有（）。

A.企业目标

B.企业层级

C.风险管理的要素

D.风险管理体系

E.风险管理流程

正确答案：ABC

参考解析：本题考查全面风险管理。COSO在《企业风险管理一整合框架》文件

中认为：全面风险管理是三个维度的立体系统。这三个维度是：企业目标、风

险管理的要素和企业层级。

［多选题］7.“巴塞尔协议III”对“巴塞尔协议H”发展和完善主要体现在0。

A.安排充裕的过渡期

B.重新界定监管资本

C.强调对资本的计量

D.降低资本充足率

E.设立“资本防护缓冲资金”

正确答案：ABCE

参考解析：本题考查“巴塞尔协议HI”对“巴塞尔协议H”发展和完善的表

现。“巴塞尔协议IH”对“巴塞尔协议H”发展和完善主要体现在：（1）重新界

定监管资本；（2）强调对资本的计量；（3）提高资本充足率；（4）设立“资本防于

缓冲资金”；（5）引入杠杆率监管标准；（6）增加流动性要求；（7）安排充裕的过

渡期。

［多选题］8.中国人民银行研究构建了金融机构宏观审慎评估体系（MPA）,并从

2016年开始实施。MPA对金融机构的行为进行多维度的引导，主要包括（）。

A.资本和杠杆情况

B,资产负债情况

C.会计账簿情况

D.流动性情况

E.资产质量情况

正确答案：ABDE

参考解析：本题考查我国的金融风险管理。中国人民银行研究构建了金融机构

宏观审慎评估体系（MPA）,并从2016年开始实施。MPA从七大方面对金融机构的

行为进行多维度的引导。（1）资本和杠杆情况。（2）资产负债情况。（3）流动性情

况。（4）定价行为。（5）资产质量情况。（6）跨境融资风险情况。（7）信贷政策执

行情况。

［多选题］9.全面风险管理的架构包括（）等维度。

A.企业战略

B.企业目标

C,风险管理的要素

D.企业层级

E.企业文化

正确答案：BCD

参考解析：本题考查全面风险管理的知识。全面风险管理是三个维度的立体系

统。这三个维度是：①企业目标，包括战略目标、经营目标、报告目标和合规

目标四个目标。②风险管理的要素，包括内部环境、目标设定、事件识别、风

险评估、风险对策、控制活动、信息与沟通、监控八个耍素。③企业层级，包

括整个企业、各职能部门、各条业务线及下属子公司。

［多选题］10.“巴塞尔协议HI”对“巴塞尔协议H”的发展和完善主要体现在

（）。

A.降低资本充足率

B.重新界定监管资本

C.强调对资本的计量

D.引入杠杆率监管标准

E.安排充裕的过渡期

正确答案：BCDE

参考解析：本题考查“巴塞尔协议HI”的相关知识。“巴塞尔协议HI”对“巴

塞大协议H”的发展和完善主要体现在：①重新界定监管资本；②强调对资本

的计量；③提高资本充足率；④设立“资本防护缓冲资金”；⑤引入杠杆率监

管标准；⑥增加流动性要求；⑦安排充裕的过渡期。

［多选题］11.商业银行信用风险的管理机制主要包括（）。

A.审贷分离机制

B.久期管理机制

C.授权管理机制

D.额度管理机制

E.套期保值机制

正确答案：ACD

参考解析：本题考查信用风险的管理。商业银行信用风险的管理机制主要包

括：审贷分离机制、授权管理机制、额度管理机制。

［多选题］12.如果某中国个人投资者购买了以美元计价的股票，则该投资者承担

的市场风险有()。

A,利率风险

B.汇率风险中的交易风险

C.汇率风险中的折算风险

D.汇率风险中的经济风险

E.投资风险

正确答案：BE

参考解析：本题考查对汇率风险和投资风险的理解。汇率风险是指有关主体在

不同币别货币的相互兑换或次算中，因汇率在一定时间内发生意外变动，而蒙

受经济损失的可能性。汇率风险可分为交易风险、折算风险、经济风险。其

中，交易风险是指有关主体在因实质性经济交易而引致的不同货币相互兑换

中，因汇率在一定时间内发生意外变动，而蒙受经济损失的可能性。投资风险

是指有关主体在股票市场、金融衍生品市场进行投资中，因股票价格、金融衍

生品价格发生意外变动，而蒙受经济损失的可能性。

［多选题］13.下列说法中，属于商业银行对信用风险进行事前管理的方法有()。

A.利用评级机构的信用评级结果

B.转让债权

C.进行“5C”分析

D.行使抵押权

E.进行“3C”分析

正确答案：ACE

参考解析：本题考查信用风险的管理方法。信用风险的管理包括机制管理和过

程管理。其中，过程管理又包括事前管理、事中管理和事后管理。事前管理一

方面可以直接利用社会上独立评级机构对借款人的信用评级结果，另一方面可

以自己单独对借款人进行信用“5C”、“3C”分析。

［多选题］14.下列做法中，属于国家风险管理的方法有()。

A.签订双边投资保护协定

B.平衡资产和负债的流动性

C.实行经济金融交易的国别多样化

D.参与多边投资保护协定的谈判

E.实行跨国联合的股份化投资

正确答案：ACDE

参考解析：本题考查国际风险管理的方法。国家风险的管理包括：(1)国家层面

的管理方法：例如，与他国签订双边投资促进与保护协定；设立官方的保险或

担保公司对国家风险提供保险或担保；积极参与各国际组织、区域性组织的多

边投资保护协定的谈判活动，将对外投资保护工作纳人国际保护体系；加强外

交对对外经贸活动的支持；金融监管当局在金融监管中要求商业银行对有关国

家的债权保持最低准备金等。(2)企业层面的管理方法：实行经济金融交易的国

别多样化，实行跨国联合的股份化投资等。所以，答案是ACDE。

［多选题］15.按风险是否能分散，金融风险分为()。

A.主观风险

B.客观风险

C.合规风险

D.系统性风险

E.非系统性风险

正确答案：DE

参考解析：本题考查金融风险的类型。按照金融风险是否能分散分类，金融风

险分为系统性风险和非系统性风险。

［多选题］16.市场风险包括()。

A.汇率风险

B.利率风险

C.投资风险

D.信用风险

E.流动性风险

正确答案：ABC

参考解析：本题考查市场风险包括的种类。市场风险包括汇率风险、利率风险

和投资风险三种类型。

［多选题］17.下列活动中，属于银行内部控制的要素有()。

A.利润设定

B.风险评估

C.控制活动

D.信息与沟通

E.监督

正确答案：BCDE

参考解析：本题考查银行内部控制的要素。银行内部控制的要素有：控制环

境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监督。

［多选题］18.操作风险的评估方法主要有。。

A.高级计量法

B.灵敏度法

C.基本指标法

D.损失分布法

E.标准化法

正确答案：ACE

参考解析：本题考查操作风险的评估方法。操作风险的评估方法主要有基本指

标法、标准法和高级计量法。

［多选题］19.为了控制贷款中的信用风险，可以（）。

A.进行久期管理

B.对借款人进行信用的“5C”、“3C”分析

C.建立审贷分离机制

D.保持负债的流动性

E.做货币衍生产品交易

正确答案：BC

参考解析：本题考查信用风险的管理。选项A属于利率风险的管理方法；选项B

属于信用风险事前管理的方法；选项C属于信用风险的管理机制；选项D属于

流动性风险的管理方法；选项E属于汇率风险的管理。

［多选题］20.利率风险的管理方法包括（）。

A.选择有利的利率

B.久期管理

C.利用利率衍生产品交易

D.缺口管理

E.进行结构性套期保值

正确答案：ABCD

参考解析：本题考查利率风险的管理方法。利率风险的管理方法有：（1）选择有

利的利率；（2）调整借贷期限；（3）缺口管理；（4）久期管理；（5）利用利率衍生

产品交易。

［多选题］21.商业银行对客户进行信用调查时采用的信用5c标准包括（）。

A.品格

B.资本

C.经营环境

D.成本

E.担保品

正确答案：ABCE