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文档简介

计划系统制度流程说明资金计划控制制度及管理流程一、制度背景随着公司业务的不断发展，资金的使用和管理变得越来越重要。为了加强资金管理，提高资金使用效率，防范资金风险，保证公司资金安全，特制定本资金计划控制制度。二、适用范围本制度适用于公司及各子公司的资金计划管理工作。三、制度目的1.加强资金管理，提高资金使用效率。2.规范资金计划的编制、审批、执行和监控流程。3.防范资金风险，保证公司资金安全。四、制度原则1.统一管理原则：公司对资金实行统一管理，各子公司的资金收支必须纳入公司的资金计划。2.预算控制原则：公司及各子公司的资金收支必须按照预算执行，不得超预算安排资金。3.计划先行原则：公司及各子公司的资金使用必须先编制资金计划，按照计划安排资金。4.效益优先原则：公司及各子公司的资金使用必须优先保证生产经营和项目建设的需要，提高资金使用效益。五、制度内容1.资金计划的编制-公司及各子公司应根据年度经营计划和项目建设计划，编制年度资金预算和月度资金计划。-资金计划应包括资金来源和资金使用两个方面，资金来源包括自有资金、银行借款等，资金使用包括生产经营支出、项目建设支出、投资支出、归还借款等。-资金计划应按照重要性原则进行编制，对重点项目和大额资金支出应单独编制资金计划。2.资金计划的审批-公司及各子公司的资金计划应报公司财务部审核，经公司总经理审批后执行。-公司财务部应根据公司的资金状况和预算安排，对各子公司的资金计划进行审核，提出审核意见。-公司总经理应根据公司的资金状况和预算安排，对各子公司的资金计划进行审批，审批通过后执行。3.资金计划的执行-公司及各子公司应严格按照资金计划安排资金，不得超计划安排资金。-公司及各子公司应加强资金收支的管理，确保资金收支的真实性、合法性和合理性。-公司及各子公司应建立资金收支台账，及时记录资金收支情况，定期与财务部进行核对。4.资金计划的监控-公司财务部应定期对各子公司的资金计划执行情况进行监控，发现问题及时进行处理。-公司财务部应根据公司的资金状况和预算安排，对各子公司的资金计划进行调整，确保资金计划的合理性和可行性。-公司应建立资金计划考核制度，对各子公司的资金计划执行情况进行考核，考核结果与子公司的绩效挂钩。六、附则1.本制度由公司财务部负责解释和修订。2.本制度自发布之

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