一致行动人协议-企业管理

做账实操1/10一致行动人协议-企业管理​甲方：​姓名：[甲方姓名]​身份证号码：[甲方身份证号]​联系地址：[甲方联系地址]​联系电话：[甲方联系电话]​乙方：​姓名：[乙方姓名]​身份证号码：[乙方身份证号]​联系地址：[乙方联系地址]​联系电话：[乙方联系电话]​鉴于双方均为[软件企业名称]的股东/实际控制人/相关利益方，为保证在涉及公司软件产品研发、销售、增值税即征即退业务等重大事项决策时能够保持一致行动，实现双方利益最大化，经友好协商，达成如下一致行动人协议：​一、合作目的​确保在公司经营管理决策过程中，特别是在软件产品相关业务方面，双方能够形成统一意见，避免决策分歧对公司业务发展造成不利影响。​共同推动公司软件产品的创新研发，提升产品市场竞争力，扩大软件产品销售规模，优化软件产品增值税即征即退业务流程，提高公司经济效益。​二、一致行动范围​公司决策事项：在公司股东会/股东大会、董事会（如有）等决策机构会议中，就涉及软件产品研发方向确定、研发资金投入、销售策略制定、软件产品定价、即征即退业务申请及相关政策争取等事项，双方应采取一致行动，按照本协议约定的方式行使表决权、提案权等股东/董事权利。​日常经营管理：在公司日常经营管理中，对于软件产品研发团队组建与调整、销售团队绩效考核标准制定、与软件产品相关的供应商合作、客户合作等事项，双方应相互沟通协调，达成一致意见后共同推进。​三、一致行动方式​决策前沟通：在公司决策机构会议召开前[X]个工作日，双方应就会议议题中涉及本协议约定的一致行动事项进行充分沟通，交换意见，争取达成一致立场。若双方对某事项存在分歧，应在会议召开前[X]个工作日内，通过协商、谈判等方式寻求解决方案。​投票表决：在公司决策机构会议进行投票表决时，双方应按照事先沟通确定的一致意见进行投票。若因特殊情况无法事先沟通，双方应在会议现场进行紧急沟通，在不损害公司及双方利益的前提下，尽量达成一致投票意见。如双方最终仍无法达成一致，应以持有公司股份比例较高一方的意见为准进行投票，但持有股份比例较低一方有权保留其意见，并记录在会议纪要中。​四、信息共享与保密​信息共享：双方应及时、准确地向对方提供与公司软件产品研发、销售、即征即退业务等相关的信息，包括但不限于研发进度报告、销售数据统计、税务申报资料等，确保双方对公司软件业务情况保持充分了解。​保密义务：双方应对在履行本协议过程中知悉的公司商业秘密、技术秘密、客户信息以及对方的个人隐私等信息予以保密。未经对方书面同意，任何一方不得向任何第三方披露或使用上述信息。本条款的保密期限为自本协议生效之日起[X]年。​五、协议期限与变更​协议期限：本协议自双方签字（或盖章）之日起生效，有效期为[X]年。协议期满后，双方如无异议，则自动延续[X]年。​协议变更：本协议的任何变更或补充需经双方书面协商一致，并签署相关的变更或补充协议。变更或补充协议与本协议具有同等法律效力。​六、违约责任​若一方违反本协议约定，未与对方采取一致行动，导致公司或对方利益受损的，违约方应承担相应的赔偿责任，赔偿范围包括但不限于公司或对方因违约行为遭受的直接经济损失、可得利益损失以及为维权而支付的合理费用（如律师费、诉讼费、差旅费等）。​若一方违反信息共享与保密义务，向第三方披露或不当使用对方提供的信息，违约方应立即停止违约行为，并向对方支付违约金[X]元。若违约金不足以弥补对方损失的，违约方还应继续赔偿对方的全部损失。​七、争议解决​本协议的签订、履行、解释及争议解决均适用[具体适用法律]。双方在履行本协议过程中如发生争议，应首先通过友好协商解决；协商不成的，任何一方均有权向有管辖权的人民法院提起诉讼。​八、其他条款​本协议一式两份，甲乙双方各执一份，具有同等法律效力。​本协议未尽事宜，可由双方另行签订补充协议。补充协议与本协议具有同等法律效力。​甲方（签字/盖章）：__________________​日期：______年____月____日​乙方（签字/盖章）：__________________​日期：______年____月____日​会计做账流程一、原始凭证处理‌收集与审核‌：整理发票、收据、银行对账单等原始凭证，检查合规性（如签字、金额一致性、税务监制章等）‌。‌分类整理‌：按业务类型分类，作为做账凭证编制的依据‌。二、编制做账凭证根据原始凭证或原始凭证汇总表填制做账凭证，记录业务日期、摘要、科目、金额等信息，需经财务负责人审核签字‌。三、登录账簿‌日记账‌：按收付做账凭证登录现金日记账和银行存款日记账‌。‌明细分类账‌：根据做账凭证逐笔登录明细账，反映各科目明细变动‌。‌总账‌：通过科目汇总表或直接逐笔登录总账，汇总所有经济业务‌。四、科目汇总与试算平衡定期（如每5天、15天或月末）汇总做账凭证，编制科目汇总表，确保借贷平衡后登录总账‌。五、期末处理‌计提与摊销‌：计提固定资产折旧（借：管理费用/制造费用，贷：累计折旧）‌。摊销待摊费用（如开办费）‌。‌税费处理‌：根据业务计提税金及附加（如城建税、教育费附加）‌。‌损益结转‌：将损益类科目发生额转入本年利润（借：收入类科目，贷：本年利润；借：本年利润，贷：成本费用类科目）‌。计算并计提企业所得税（借：所得税，贷：应交税费；借：本年利润，贷：所得税）‌。六、对账与结账‌对账‌：核对账实、账账、账证是否相符（如银行存款对账单与日记账比对）‌。‌结账‌：在会计期末结出各账户余额，标注“本月合计”或“本年累计”，划红线区分‌。七、编制财务报表根据总账和明细账编制资产负债表、利润表、现金流量表等，确保数据准确完整‌。八、纳税申报依据账簿和报表数据申报增值税、企业所得税、个人所得税等税种‌。九、凭证归档将做账凭证按顺序装订成册，妥善保存备查‌。附注说明‌小企业简化处理‌：业务量较少时可直接根据做账凭证登录总账，省略明细分类账‌。‌信息化管理‌：使用财务软件可自动化完成凭证汇总、账簿登录及报表生成‌。出纳工作流程一、‌资金收付管理‌‌现金收付‌‌收现‌：根据会计岗提供的收据或发票收款，核对金额、经手人签名后加盖财务结算章，登记现金流水账并传递凭证至会计‌。‌付现‌：审核付款凭证（如费用报销单），确认领款人签字后付款，并在原始凭证上加盖“现金付讫”章‌。‌银行收付‌‌收款‌：通过网银查询到账款项，核对付款账号及金额，开具收款收据并加盖“银行收讫”章‌。‌付款‌：通过网银或支票支付款项（如预付货款），核对账户信息并登记支票领用簿，加盖“银行付讫”章‌。二、‌日常报销与借款处理‌‌费用报销‌整理并粘贴发票、收据等票据，填写报销单，经审批后付款并加盖“现金付讫”或“银行付讫”章‌。差旅费报销需审核支付证明单及发票，实报实销后传递凭证至会计‌。‌员工借款‌‌现金借款‌：审核借款申请单，用备用金付款并加盖“现金付讫”章‌。‌银行借款‌：通过企业网银转账，核对信息后加盖“银行付讫”章‌。三、‌凭证与票据管理‌‌开具与保管‌管理支票、汇票、收据等，开具时需注意日期、金额大小写及盖章（财务章+法人章）‌。收据需区分现金/银行交易，标注“转账”字样并加盖对应印章‌。‌票据传递‌所有收付款凭证需登记传递登记本，及时交接给会计岗进行账务处理‌。四、‌账务登记与核对‌‌登记日记账‌每日根据收付款凭证登记现金日记账和银行存款日记账，确保账实一致‌。‌对账与结账‌定期核对银行对账单与日记账，编制余额调节表‌。月末结账时标注“本月合计”，划红线区分会计期