门店现金管理制度

门店现金管理制度一、总则1.目的为加强门店现金管理，规范现金收付行为，确保现金的安全与完整，提高资金使用效率，特制定本制度。2.适用范围本制度适用于[门店名称]及其所属各营业网点的现金收支管理。3.基本原则严格遵守国家有关现金管理的法律法规和财务制度。实行钱账分管，确保不相容岗位相互分离、相互制约和相互监督。现金收支必须及时、准确、完整地记录，做到日清月结。

二、现金收付管理1.收款管理收款方式门店应尽量采用非现金结算方式，如银行转账、支票、信用卡等。对于确实需要收取现金的业务，应在显著位置张贴"本店支持多种支付方式，方便快捷"等提示标语，鼓励顾客使用非现金支付。门店在营业期间，收银员应在收款台负责收取现金，并开具收款收据。收款收据应按照顺序编号，如实填写收款日期、交款人姓名或单位名称、收款事由、金额大小写等内容，并加盖门店财务专用章或收款专用章。对于零散现金收款，应配备验钞设备，对收到的现金进行真伪鉴别。发现假币，应予以没收，并开具没收证明，向顾客说明情况。现金缴存每日营业终了，收银员应及时将所收现金进行整理、清点。清点现金时，应在监控范围内进行，并由另一名工作人员（非收款人员）监盘。清点无误后，收银员应填写现金缴存单，注明缴存日期、门店名称、缴存金额等信息。现金缴存单一式三联，一联留存，一联交开户银行，一联交门店财务部门。收银员应将现金缴存单与现金一并交至门店财务部门。财务人员核对现金缴存单与现金金额一致后，在现金缴存单上签字确认，并及时将现金送存开户银行。严禁坐支现金，即不得从本单位的现金收入中直接支付现金。2.付款管理付款审批门店发生现金支出业务时，必须经过严格的审批程序。付款申请应由经办人填写付款申请表，注明付款事由、金额、收款单位或个人等信息，并附上相关的发票、合同等原始凭证。付款申请表应依次经部门负责人、财务负责人、门店负责人审批签字。审批人员应根据公司的财务制度和业务规定，对付款申请进行认真审核，确保付款事项真实、合理、合规。现金支付财务人员根据审批后的付款申请表，开具现金支票或提取现金。提取现金时，应由财务人员和一名非财务人员共同前往开户银行办理。支付现金时，财务人员应要求收款人在收款凭证上签字确认，并注明身份证号码等信息。收款人必须是与付款申请一致的单位或个人。对于超过规定金额的现金支付，应通过银行转账等方式进行支付。如因特殊情况需要大额现金支付的，必须经门店负责人批准，并报上级主管部门备案。

三、现金库存管理1.库存限额门店应根据日常现金收支业务量，合理核定现金库存限额。现金库存限额由门店财务部门提出申请，经开户银行审核批准后执行。一般情况下，现金库存限额以不超过[X]天的日常零星开支所需现金为宜。2.库存现金保管门店应设置专门的现金保管区域，配备保险柜等安全设施。保险柜应放置在安全、隐蔽的位置，并由专人负责保管钥匙和密码。现金应存放在保险柜内，不得随意存放。保险柜内存放的现金应分类摆放整齐，不得与其他物品混放。非营业时间，保险柜内不得存放大量现金。如因特殊情况需要留存一定金额现金的，应经门店负责人批准，并采取相应的安全防范措施。3.现金盘点门店财务部门应定期对现金进行盘点，确保账实相符。现金盘点应至少每周进行一次，由财务负责人或指定的财务人员负责组织实施。现金盘点时，应编制现金盘点表，详细记录盘点日期、现金账面余额、实盘金额、盘盈或盘亏金额及原因等信息。盘点人员和监盘人员应在现金盘点表上签字确认。如发现现金账实不符，应及时查明原因，并进行相应的账务处理。属于记账错误的，应及时更正；属于现金短缺或溢余的，应按照规定的审批程序进行处理。

四、现金收支凭证管理1.凭证种类门店现金收支凭证主要包括收款收据、现金支票存根、付款凭证、报销单等。2.凭证填制要求所有现金收支凭证应按照国家统一的会计制度和公司财务制度的规定填制，做到内容真实、要素齐全、字迹清晰、数字准确。凭证上的日期应填写实际发生日期；金额大小写应一致，不得涂改；摘要应简明扼要，能准确反映经济业务的内容；凭证编号应连续，不得跳号、重号。收款收据、付款凭证等应加盖门店财务专用章或收款专用章、付款专用章等印章。印章应清晰、端正，不得模糊不清或加盖不全。3.凭证审核与传递财务人员应认真审核现金收支凭证，确保凭证的真实性、合法性、完整性。对于不符合规定的凭证，应予以退回，要求经办人更正或补充相关资料。审核无误的现金收支凭证应及时进行账务处理，并按照规定的传递程序进行传递。收款凭证应及时传递给会计人员进行记账；付款凭证应在付款后及时传递给会计人员，作为记账依据。

五、监督检查1.内部审计门店应定期开展内部审计工作，对现金管理制度的执行情况进行检查。内部审计部门应重点检查现金收支的合规性、现金库存的安全性、现金收支凭证的真实性和完整性等方面。2.财务检查门店财务部门应定期对各营业网点的现金管理情况进行检查，发现问题及时督促整改。财务检查应包括现金盘点、凭证审核、账户核对等内容。3.违规处理对于违反现金管理制度的行为，应按照公司的相