烟台万华合成革集团融资管理制度

烟台万华合成革集团融资管理制度一、总则1.目的为规范烟台万华合成革集团（以下简称"集团"）的融资行为，优化融资结构，降低融资成本，防范融资风险，确保集团资金的合理筹集与有效使用，特制定本制度。2.适用范围本制度适用于集团总部及所属各子公司的融资活动。3.融资定义本制度所指融资是指集团为满足生产经营、项目投资等资金需求，通过各种融资渠道和方式筹集资金的行为，包括但不限于银行贷款、债券发行、股权融资、融资租赁等。二、融资决策机构及职责1.集团董事会负责审议集团年度融资预算、融资计划和重大融资方案。对超过一定金额（具体金额由集团另行规定）的重大融资项目进行决策。监督融资方案的执行情况。2.财务管理部门负责编制集团年度融资预算和融资计划，报董事会审议。收集、分析融资信息，提出融资建议和方案。组织实施经董事会批准的融资方案，与金融机构等融资渠道进行沟通、洽谈，办理具体融资手续。负责融资资金的管理和使用，监控融资资金的流向和使用效果。定期对融资情况进行统计、分析和报告。3.其他相关部门各相关部门应配合财务管理部门做好融资工作，提供融资所需的相关资料和信息，协助办理融资手续。三、融资预算管理1.预算编制原则融资预算应遵循稳健性、合理性、统筹兼顾的原则，根据集团的战略规划、年度经营计划和资金需求情况进行编制。2.预算编制依据集团年度经营目标和投资计划。集团现有资金状况和资金缺口预测。市场融资环境和融资成本变动趋势。3.预算编制流程每年第四季度，财务管理部门根据集团各部门提供的下一年度资金需求预测，结合集团战略规划和经营计划，编制下一年度融资预算草案。融资预算草案经集团各部门审核后，报财务管理部门汇总平衡，形成集团年度融资预算方案。集团年度融资预算方案报董事会审议通过后，下达执行。4.预算调整在年度融资预算执行过程中，如因市场环境变化、集团战略调整、重大投资项目变更等原因需要调整融资预算的，由财务管理部门提出调整方案，报董事会审议批准。四、融资渠道与方式1.银行贷款集团根据自身资金需求和经营状况，选择合适的银行作为合作银行，建立良好的银企合作关系。申请银行贷款时，应按照银行要求提供真实、完整的资料，包括但不限于营业执照、财务报表、贷款用途说明等。与银行签订贷款合同，明确贷款金额、期限、利率、还款方式等条款，确保贷款资金的合规使用和按时偿还。2.债券发行符合债券发行条件的情况下，集团可根据自身发展需要，申请发行企业债券、公司债券等。发行债券前，应制定债券发行方案，明确债券发行规模、期限、利率、募集资金用途等事项。按照相关法律法规和监管要求，履行债券发行审批程序，向证券监管部门提交申请文件，获得批准后组织债券发行工作。加强债券存续期管理，按时披露债券相关信息，确保债券本息按时足额支付。3.股权融资集团在符合国家法律法规和监管要求的前提下，可通过增资扩股、引入战略投资者等方式进行股权融资。进行股权融资时，应制定股权融资方案，明确融资目的、融资金额、股权结构、投资者条件等内容。按照规定的程序进行资产评估、审计等工作，确保股权融资价格合理、合法。与投资者签订股权融资协议，明确双方权利义务，办理股权变更登记等手续。4.融资租赁根据集团生产经营需要，对于一些大型设备、固定资产等，可采用融资租赁方式筹集资金。选择合适的融资租赁公司，与其签订融资租赁合同，明确租赁物名称、数量、规格、租赁期限、租金支付方式等条款。在融资租赁期间，集团应按照合同约定使用租赁物，按时支付租金，确保租赁业务的正常进行。五、融资流程1.融资申请各子公司或集团相关部门根据自身业务需要，向财务管理部门提出融资申请，填写融资申请表，详细说明融资用途、融资金额、融资期限、还款来源等内容，并提交相关证明材料。2.融资初审财务管理部门收到融资申请后，对申请材料进行初审，审核融资项目的必要性、可行性、合规性等，评估融资风险，并提出初审意见。3.融资方案制定根据融资初审意见，财务管理部门会同相关部门制定融资方案，明确融资渠道、融资方式、融资金额、融资期限、融资成本、还款计划等内容。融资方案应进行多方案比较，选择最优方案。4.融资审批融资方案报集团董事会审议批准。对于重大融资项目，董事会可组织相关专家进行论证，必要时可委托专业机构进行尽职调查和风险评估。5.融资实施经董事会批准的融资方案由财务管理部门负责组织实施。财务管理部门与选定的融资渠道进行沟通、洽谈，签订融资合同或协议，办理相关手续，确保融资资金按时足额到位。6.融资后管理融资资金到位后，财务管理部门应按照融资合同约定，及时将资金拨付给相关部门或子公司，并监督资金的使用情况，确保资金专款专用。定期对融资项目进行跟踪检查，评估融资资金的使用效果和融资项目的收益情况，及时发现和解决问题。按照融资合同约定，按时偿还融资本息，维护集团良好的信用记录。六、融资风险管理1.风险识别与评估财务管理部门应定期对集团融资活动进行风险识别和评估，分析融资过程中可能面临的各种风险，如市场风险、信用风险、流动性风险、利率风险等。采用定性与定量相结合的方法，对融资风险进行评估，确定风险等级，为风险应对提供依据。2.风险应对措施根据融资风险评估结果，制定相应的风险应对措施。对于市场风险，应密切关注市场动态，及时调整融资策略；对于信用风险，应选择信用良好的融资对象，加强信用管理；对于流动性风险，应合理安排融资期限和融资规模，确保资金流动性；对于利率风险，可通过利率互换等金融工具进行套期保值。建立融资风险预警机制，设定风险预警指标，如资产负债率、流动比率、利息保障倍数等，当指标出现异常时及时发出预警信号，采取相应的风险控制措施。3.风险监控与报告财务管理部门应加强对融资风险的监控，定期收集、分析融资风险信息，及时掌握风险变化情况。定期向集团董事会报告融资风险状况，包括风险识别、评估、应对措施及效果等内容，为董事会决策提供参考。七、融资成本控制1.成本核算财务管理部门应建立融资成本核算制度，对每笔融资业务的成本进行详细核算，包括利息支出、手续费、担保费等，准确计算融资成本率。2.成本分析定期对融资成本进行分析，比较不同融资渠道、融资方式的成本差异，分析影响融资成本的因素，如市场利率波动、融资规模、融资期限等，为优化融资结构、降低融资成本提供依据。3.成本控制措施在融资决策过程中，充分考虑融资成本因素，选择成本较低的融资渠道和方式。与金融机构进行谈判时，争取有利的融资条件，如降低利率、减少手续费等。优化融资期限结构，合理安排长短期融资比例，降低综合融资成本。八、融资信息管理1.信息收集财务管理部门应广泛收集国内外金融市场信息、融资政策法规信息、金融机构动态信息等，为集团融资决策提供参考。2.信息分析与报告定期对收集到的融资信息进行分析，撰写融资信息分析报告，及时向集团管理层和相关部门通报金融市场动态、融资政策变化等情况，为集团融资决策提供支持。3.信息披露按照相关法律法规和监管要求，及时、