俄罗斯外汇管理制度

俄罗斯外汇管理制度总则1.目的本制度旨在规范俄罗斯境内外汇交易及相关活动，维护国家金融稳定，促进经济健康发展，确保外汇市场的有序运行，保障各类经济主体的合法权益。2.适用范围本制度适用于俄罗斯境内所有涉及外汇收支、兑换、交易以及外汇账户管理等活动的企业、机构、个人以及外国投资者。包括但不限于进出口贸易、跨境投资、金融机构外汇业务、个人外汇兑换等领域。3.基本原则合法性原则：所有外汇活动必须遵守俄罗斯法律法规以及相关国际条约。稳定性原则：维护俄罗斯卢布汇率的相对稳定，避免汇率大幅波动对经济造成不利影响。透明度原则：外汇管理政策和操作应保持公开透明，便于市场参与者理解和遵守。均衡管理原则：在促进外汇市场开放和经济发展的同时，注重防范外汇风险，确保国际收支平衡。外汇交易与兑换1.经常项目外汇交易贸易外汇收支俄罗斯企业从事货物进出口贸易时，应按照合同约定及时办理外汇收支业务。出口收汇需在规定时间内全额结汇，进口付汇应按照实际交易金额支付。企业需提供真实、有效的贸易合同、商业发票、提单等相关单证，作为外汇收支的依据。银行在办理贸易外汇收支业务时，应严格审核单证的真实性和一致性。服务贸易外汇收支对于运输、旅游、通信、建筑、保险、金融服务等服务贸易项目的外汇收支，企业应按照相关规定办理。服务贸易项下的外汇支付，需提供合同（协议）、发票（支付通知）等能够证明交易真实性的单证。服务贸易收入在规定范围内可保留外汇或结汇。个人经常项目外汇收支个人因私出境旅游、留学、商务考察等目的的外汇兑换和汇出，可按照规定凭有效身份证件在银行办理。个人经常项目外汇收入，如赡家款、遗产继承外汇等，在规定限额内可结汇或保留外汇。2.资本项目外汇交易直接投资外国投资者在俄罗斯进行直接投资，包括设立企业、并购境内企业等，需按照规定办理外汇登记手续。投资资金的汇入和汇出应符合相关规定，投资收益可依法汇出境外。境内企业向境外投资者分配利润或清算时，应按照规定办理外汇汇出手续。证券投资境外投资者在俄罗斯证券市场进行投资，需通过合格境外投资者（QFII）制度等相关渠道进行，并遵守俄罗斯证券市场和外汇管理的相关规定。证券投资项下的外汇资金流入和流出应符合外汇管理要求，证券交易所得的外汇可按照规定进行处置。外债管理俄罗斯企业和金融机构举借外债，需按照规定向相关部门申请审批或备案。外债资金的使用应符合批准的用途，外债本息的偿还应按照合同约定及时办理外汇支付手续。3.外汇兑换银行外汇兑换业务俄罗斯的商业银行可按照规定开展外汇兑换业务，为企业和个人提供卢布与外币的兑换服务。银行应根据市场汇率进行兑换操作，并向客户明示汇率牌价。兑换业务应遵循真实性审核原则，确保客户兑换外汇的用途真实合法。外汇兑换点经俄罗斯央行批准设立的外汇兑换点，可在规定范围内从事外汇兑换业务。外汇兑换点应遵守相关规定，按照合理汇率进行兑换，保障兑换交易的安全和规范。外汇账户管理1.境内机构外汇账户经常项目外汇账户符合条件的境内企业、机构可根据经常项目外汇收支需要，在银行开立经常项目外汇账户。经常项目外汇账户的收入范围为经常项目外汇收入，支出范围为经常项目外汇支出及经外汇管理部门核准的资本项目外汇支出。账户内资金可在规定范围内自由划转。资本项目外汇账户境内机构因资本项目外汇交易需要，如直接投资、证券投资、外债等，需开立资本项目外汇账户。资本项目外汇账户的开立、变更和关闭需经外汇管理部门批准，账户资金的收支应严格按照批准的用途进行。2.境外机构境内外汇账户设立与管理境外机构在俄罗斯境内符合条件的银行可开立外汇账户，用于办理与境内业务相关的外汇收支。境外机构境内外汇账户的收支范围应与境外机构在俄罗斯境内从事的业务活动相符，账户资金的管理应遵守俄罗斯外汇管理规定。3.个人外汇账户外汇储蓄账户个人可在银行开立外汇储蓄账户，用于个人外汇储蓄存款等业务。外汇储蓄账户的收支范围主要为个人经常项目外汇收入及相应支出。外汇结算账户个人从事对外贸易等经常项目项下经营性外汇收支，可在银行开立外汇结算账户。外汇结算账户的管理和使用应符合相关规定，便于个人开展外汇交易活动。外汇市场与汇率管理1.外汇市场市场参与者俄罗斯外汇市场的参与者包括商业银行、企业、非银行金融机构、外汇经纪商以及俄罗斯央行等。各类参与者在外汇市场中依法开展外汇交易活动。交易品种外汇市场交易品种主要包括卢布与美元、欧元、英镑、日元等主要国际货币的即期交易、远期交易、掉期交易以及外汇期权交易等。交易方式外汇市场交易可通过银行间外汇市场、电子交易平台等多种方式进行。交易双方应按照市场规则达成交易，并履行相应的资金清算和交割义务。2.汇率管理汇率形成机制俄罗斯实行以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制度。卢布汇率在外汇市场供求关系的作用下形成，并在俄罗斯央行的适当干预下保持相对稳定。央行干预俄罗斯央行根据经济形势、国际收支状况以及外汇市场波动情况，适时对外汇市场进行干预。干预手段包括在外汇市场买卖外汇、调整利率等货币政策工具，以维护卢布汇率的稳定和外汇市场的正常秩序。外汇监管与违规处理1.外汇监管机构俄罗斯央行是外汇管理的主要监管机构，负责制定和执行外汇管理政策，监督外汇市场运行，管理外汇储备，审批外汇业务等。同时，其他相关政府部门如财政部、经济发展部等在各自职责范围内配合央行进行外汇管理工作。2.监管措施外汇登记与备案要求境内机构和个人在进行外汇交易、开立外汇账户等活动时，按照规定向外汇管理部门进行登记或备案，以便监管机构掌握外汇资金的流动情况。现场检查与非现场监测外汇监管机构定期或不定期对金融机构、企业等外汇业务经营情况进行现场检查，核实外汇交易的真实性、合规性。同时，通过非现场监测系统对各类外汇收支数据进行分析，及时发现潜在的外汇违规风险。信息报告制度金融机构、企业等应按照规定定期向外汇管理部门报告外汇业务经营情况、外汇收支数据等信息，确保监管机构能够及时准确掌握外汇市场动态。3.违规处理对违规行为的认定对于违反俄罗斯外汇管理制度的行为，如逃汇、套汇、非法买卖外汇、擅自改变外汇用途等，外汇监管机构将依据相关法律法规进行认定。处罚措施对于违规行为较轻的，外汇监管机构可采取警告、罚款等处罚措施。对于情节严重的违规行为，除罚款外，还可能限制违规主体的外汇业务经营资格，冻结违规资金，追究相关责任人的法律责任等。附则1.制度修订与解释本制度由俄罗斯央行负责