公司融资管理制度流程

公司融资管理制度流程一、总则1.目的本制度旨在规范公司融资行为，确保融资活动的合法性、合理性、安全性和效益性，满足公司业务发展的资金需求，优化公司资本结构，降低融资成本，防范融资风险，保障公司的稳健运营。2.适用范围本制度适用于公司及所属各部门的融资活动，包括但不限于股权融资、债权融资、项目融资等各类融资方式。3.基本原则合法性原则：融资活动必须遵守国家法律法规和相关政策规定。合理性原则：根据公司实际经营状况、财务状况和发展战略，合理确定融资规模、融资方式和融资时机，确保融资与公司经营和发展相匹配。安全性原则：充分评估融资风险，采取有效措施防范和控制风险，确保公司资金安全。效益性原则：在确保融资安全的前提下，优化融资结构，降低融资成本，提高融资效益。二、融资决策管理1.融资决策机构公司设立融资决策委员会，作为公司融资决策的最高机构。融资决策委员会由公司高层管理人员、财务负责人、法务负责人等组成，负责审议和决策公司重大融资事项。2.融资决策程序融资需求分析：各部门根据公司业务发展计划和资金需求情况，提出融资申请，详细说明融资用途、金额、期限、融资方式等。财务评估：财务部门对融资项目进行财务分析和评估，包括盈利能力分析、偿债能力分析、资金流量分析等，预测融资项目的收益和风险。风险评估：风险管理部门对融资项目进行风险评估，识别和分析可能面临的市场风险、信用风险、操作风险等，提出风险防范措施和建议。可行性研究：融资项目负责部门组织编制融资项目可行性研究报告，对融资项目的必要性、可行性、经济性等进行全面分析和论证。委员会审议：融资决策委员会对融资项目进行审议，根据审议结果做出决策。审议内容包括融资项目的必要性、可行性、融资方案的合理性、风险防范措施等。决策执行：经融资决策委员会批准的融资项目，由相关部门负责组织实施，严格按照融资方案和相关协议执行。三、融资方式管理1.股权融资定义：股权融资是指公司通过出让部分股权的方式向投资者筹集资金的融资方式。方式：包括公开上市、私募股权融资、引入战略投资者等。流程：制定融资计划：根据公司发展战略和资金需求，制定股权融资计划，明确融资规模、融资方式、融资时间等。聘请中介机构：聘请具有资质的证券公司、会计师事务所、律师事务所等中介机构，协助公司进行股权融资工作。准备申报材料：公司与中介机构共同准备股权融资申报材料，包括招股说明书、审计报告、法律意见书等。申报审核：将申报材料报送证券监管部门进行审核，根据审核意见进行修改和完善。发行上市：经审核通过后，公司进行股权发行和上市交易。2.债权融资定义：债权融资是指公司通过向债权人借款或发行债券等方式筹集资金的融资方式。方式：包括银行贷款、发行债券、融资租赁等。银行贷款申请：公司根据资金需求向银行提出贷款申请，提交相关资料，包括营业执照、财务报表、贷款申请书等。银行审批：银行对公司的贷款申请进行审批，评估公司的信用状况、还款能力、贷款用途等。签订合同：经银行审批通过后，公司与银行签订贷款合同，明确贷款金额、期限、利率、还款方式等条款。发放贷款：银行按照贷款合同约定向公司发放贷款。发行债券制定发行方案：根据公司资金需求和市场情况，制定债券发行方案，明确债券种类、发行规模、发行期限、利率等。聘请中介机构：聘请具有资质的证券公司、会计师事务所、律师事务所等中介机构，协助公司进行债券发行工作。准备申报材料：公司与中介机构共同准备债券发行申报材料，包括募集说明书、审计报告、法律意见书等。申报审核：将申报材料报送相关部门进行审核，根据审核意见进行修改和完善。发行债券：经审核通过后，公司进行债券发行，筹集资金。融资租赁确定租赁需求：公司根据生产经营需要，确定租赁设备或资产的需求。选择租赁公司：选择具有资质的融资租赁公司，与其洽谈租赁事宜。签订租赁合同：公司与融资租赁公司签订租赁合同，明确租赁设备或资产的名称、规格、数量、租赁期限、租金支付方式等条款。租赁设备交付：融资租赁公司按照租赁合同约定向公司交付租赁设备或资产。租金支付：公司按照租赁合同约定向融资租赁公司支付租金。3.项目融资定义：项目融资是指以项目的资产、预期收益或权益作抵押，以项目未来的现金流偿还债务的融资方式。方式：包括BOT（建设运营移交）、TOT（转让运营移交）、PPP（政府和社会资本合作）等。流程项目策划：根据公司业务发展需求，策划项目融资方案，明确项目的基本情况、融资规模、融资方式、合作模式等。项目评估：对项目进行评估，包括项目的可行性、盈利能力、风险状况等。确定合作方：选择合适的合作方，与其洽谈合作事宜，签订合作协议。融资实施：按照合作协议和融资方案进行融资实施，筹集项目所需资金。项目运营：项目建成后，由合作方负责项目的运营管理，确保项目的正常运行和收益实现。项目移交：在项目运营期满后，按照合作协议约定进行项目移交。四、融资风险管理1.风险识别市场风险：市场利率波动、汇率波动、市场供求变化等因素可能导致公司融资成本增加或融资难度加大。信用风险：融资对象的信用状况恶化，可能导致公司无法按时收回本息，造成损失。操作风险：融资过程中因操作不当、内部控制不完善等原因可能导致融资失败或产生其他风险。政策风险：国家法律法规、政策调整等因素可能对公司融资活动产生不利影响。2.风险评估定性评估：对融资风险进行定性分析，评估风险的可能性和影响程度。定量评估：采用风险评估模型和方法，对融资风险进行定量分析，确定风险的大小和等级。3.风险应对措施风险规避：对于风险较大、无法承受的融资项目，采取风险规避措施，放弃该项目。风险降低：通过优化融资结构、选择合适的融资方式、加强风险管理等措施，降低融资风险。风险转移：将部分融资风险转移给其他方，如通过保险、担保等方式。风险接受：对于风险较小、可控的融资项目，采取风险接受措施，承担相应风险。4.风险监控建立风险监控指标体系：建立融资风险监控指标体系，如资产负债率、流动比率、利息保障倍数等，定期对公司融资风险状况进行监测和分析。定期风险评估：定期对公司融资风险进行评估，及时发现和解决潜在风险问题。应急预案制定：制定融资风险应急预案，明确风险发生时的应对措施和流程，确保公司能够及时、有效地应对风险。五、融资合同管理1.合同签订合同起草：融资项目负责部门根据融资方案和谈判结果，起草融资合同文本。合同审核：财务部门、法务部门等对融资合同文本进行审核，重点审核合同条款的合法性、合理性、完整性等。合同签订：经审核通过后，公司法定代表人或授权代表与融资对象签订融资合同。2.合同履行明确双方权利义务：融资合同双方应按照合同约定履行各自的权利义务，确保合同的顺利履行。资金管理：财务部门负责对融资资金进行管理，按照合同约定及时足额收取或支付资金。信息沟通：融资项目负责部门应与融资对象保持密切沟通，及时了解合同履行情况，解决合同履行过程中出现的问题。3.合同变更与解除变更：如因客观情况发生变化需要变更融资合同条款的，双方应协商一致，并签订书面变更协议。解除：如因不可抗力或其他原因导致融资合同无法履行或继续履行已无必要的，双方应协商一致，并签订书面解除协议。4.合同档案管理建立档案：财务部门负责建立融资合同档案，对融资合同文本、相关协议、审批文件、往来信函等资料进行整理和归档。档案保管：融资合同档案应妥善保管，确保档案的安全和完整。档案查阅：因工作需要查阅融资合同档案的，应按照公司档案管理制度的规定办理查阅手续。六、融资预算管理1.融资预算编制年度融资预算：各部门根据公司年度经营计划和资金需求情况，提出年度融资预算申请，财务部门汇总编制公司年度融资预算草案。季度融资预算：财务部门根据公司季度经营情况和资金使用计划，对年度融资预算进行调整和细化，编制季度融资预算草案。预算审批：融资预算草案经公司管理层审核后，提交融资决策委员会审议批准。2.融资预算执行资金安排：财务部门根据融资预算安排融资资金，确保资金及时足额到位。预算控制：各部门应严格按照融资预算使用资金，不得擅自变更融资用途和金额。财务部门对融资预算执行情况进行监控和分析，及时发现和解决预算执行过程中出现的问题。3.融资预算调整调整原因：如因公司经营状况发生重大变化、市场环境发生变化等原因需要调整融资预算的，相关部门应提出调整申请。调整程序：融资预算调整申请经财务部门审核后，提交融资决策委员会审议批准。融资决策委员会批准后，财务部门对融资预算进行调整。七、融资信息管理1.信息收集内部信息：各部门应及时收集和整理与融资活动相关的内部信息，包括公司财务状况、经营状况、资金需求情况等。外部信息：财务部门应及时收集和整理与融资活动相关的外部信息，包括国家法律法规、政策调整、市场利率波动、行业动态等。2.信息分析财务分析：财务部门对融资信息进行财务分析，评估融资项目的盈利能力、偿债能力、资金流量等。风险分析：风险管理部门对融资信息进行风险分析，识别和分析可能面临的市场风险、信用风险、操作风险等。综合分析：融资项目负责部门对融资信息进行综合分析，结合公司发展战略和资金需求情况，提出融资建议。3.信息报告定期报告：财务部门定期向公司管理层和融资决策委员会报告融资信息，包括融资项目进展情况、融资资金使用情况、融资风险状况等。专项报告：如遇重大融资