公司损耗品管理制度

公司损耗品管理制度一、总则1.目的为加强公司损耗品管理，规范损耗品的采购、使用、保管及报废等流程，降低公司运营成本，提高资源利用效率，特制定本制度。2.适用范围本制度适用于公司内所有部门及员工在工作过程中对损耗品的管理。3.损耗品定义本制度所指损耗品是指公司在日常生产经营活动中，因使用、磨损、消耗等原因，无法继续使用或需要更换的各类物品，包括但不限于办公用品、劳保用品、生产耗材等。二、职责分工1.采购部门根据各部门需求及库存情况，制定合理的损耗品采购计划。选择合格的供应商，确保所采购的损耗品质量符合要求。负责与供应商签订采购合同，并跟进采购订单的执行情况。2.使用部门负责本部门损耗品的需求统计和申购工作，确保申购数量合理、真实。正确使用和保管损耗品，避免浪费和非正常损耗。定期对本部门损耗品的使用情况进行盘点，并配合公司的盘点工作。3.仓库管理部门负责损耗品的验收入库、存储保管和发放工作。建立健全损耗品库存台账，定期进行盘点，确保账实相符。对库存损耗品进行分类存放，做好防潮、防火、防盗等工作，保证损耗品质量完好。4.财务部门负责审核损耗品采购费用及相关报销凭证，确保费用支出合理合规。对损耗品的成本核算进行监督和管理，提供相关财务数据和分析报告。5.行政部门负责制定和完善损耗品管理制度，并监督制度的执行情况。协调各部门之间在损耗品管理方面的工作，对违规行为进行调查和处理。三、采购管理1.采购计划各部门应于每月[具体日期]前，将次月所需损耗品的种类、规格、数量等详细信息报至采购部门。采购部门根据各部门上报的需求计划，结合库存情况，编制月度采购计划。采购计划应明确采购物品的名称、规格、数量、预计采购时间等内容。对于临时性或紧急性的损耗品需求，使用部门应填写《损耗品紧急申购单》，经部门负责人审批后交采购部门，采购部门应优先安排采购。2.供应商选择采购部门应建立合格供应商名录，对供应商的资质、信誉、产品质量、价格、售后服务等方面进行综合评估。新增供应商时，采购部门应要求供应商提供营业执照、税务登记证、产品质量检测报告等相关资料，并进行实地考察或样品试用，确保其符合公司要求。定期对供应商进行考核评价，对于表现不佳的供应商，采购部门应及时与其沟通改进，如仍不符合要求，应予以淘汰，并重新选择合格供应商。3.采购合同采购部门应与选定的供应商签订采购合同，明确双方的权利和义务，包括采购物品的名称、规格、数量、价格、交货时间、交货地点、质量标准、付款方式等内容。采购合同应经公司法务部门审核后签订，确保合同合法有效。采购部门应跟踪采购合同的执行情况，及时与供应商沟通协调，确保按时、按质、按量完成采购任务。4.采购验收损耗品到货后，仓库管理部门应及时组织验收。验收人员应根据采购合同、送货单及相关质量标准，对损耗品的数量、规格、型号、质量等进行逐一核对。对于验收合格的损耗品，仓库管理部门应办理入库手续，并在入库单上签字确认。对于验收不合格的损耗品，采购部门应及时与供应商联系，要求其更换或退货，并做好相关记录。如因特殊情况无法及时验收的损耗品，仓库管理部门应先将其妥善保管，并在到货后[x]个工作日内完成验收工作。四、库存管理1.入库管理仓库管理部门应根据验收结果，对合格的损耗品办理入库手续。入库时，应按照损耗品的类别、规格、型号等进行分类存放，并在库存台账上详细记录入库日期、物品名称、规格、数量、供应商等信息。对于贵重或易损的损耗品，应单独存放，并采取相应的防护措施，如加锁、防潮、防虫等。2.存储保管仓库管理部门应定期对库存损耗品进行检查和盘点，确保账实相符。如发现账实不符或损耗品有损坏、变质等情况，应及时查明原因，并报告上级领导。仓库应保持干燥、通风、整洁，温度、湿度应符合损耗品存储要求。对于易燃易爆、有毒有害等危险损耗品，应按照相关规定进行单独存放，并采取严格的安全防护措施。库存损耗品应遵循先进先出的原则，确保损耗品在保质期内使用或及时更新。3.发放管理各部门领用损耗品时，应填写《损耗品领用申请表》，注明领用物品的名称、规格、数量、用途等，经部门负责人审批后交仓库管理部门。仓库管理部门应根据审批后的领用申请表进行发放，并在库存台账上记录发放日期、领用部门、物品名称、规格、数量等信息。对于限量领用的损耗品，仓库管理部门应严格按照规定的数量发放，不得超发。对于贵重或特殊的损耗品，领用人员应签字确认，并承担相应的保管责任。4.盘点管理公司应定期对库存损耗品进行盘点，盘点周期为[具体周期]。盘点工作由仓库管理部门组织实施，各部门应配合参与。盘点时，应按照库存台账逐一核对实物，确保账实相符。如发现账实不符，应及时查明原因，并填写《损耗品盘点差异表》，说明差异情况及原因。对于盘点中发现的盘盈、盘亏情况，仓库管理部门应及时上报财务部门，财务部门应进行相应的账务处理。同时，应分析盘盈、盘亏的原因，提出改进措施，防止类似情况再次发生。五、使用管理1.使用培训各部门应对新员工进行损耗品使用培训，使其熟悉损耗品的性能、用途、使用方法及注意事项等。对于特殊或贵重的损耗品，使用部门应安排专人进行培训和指导，确保员工正确使用，避免因操作不当造成损耗品损坏或浪费。2.合理使用员工应根据工作需要，合理领用和使用损耗品，不得随意浪费或挪作他用。在使用过程中，如发现损耗品有质量问题或使用效果不佳，应及时向部门负责人报告，并由部门负责人协调相关部门进行处理。3.节约意识公司全体员工应树立节约意识，积极采取节约措施，降低损耗品的消耗。如发现有浪费损耗品的行为，应及时制止并进行批评教育。鼓励员工提出关于节约损耗品的合理化建议，对于被采纳并取得良好效果的建议，公司将给予相应的奖励。六、报废管理1.报废鉴定对于已无法使用或达到报废标准的损耗品，使用部门应填写《损耗品报废申请表》，详细说明报废原因、物品名称、规格、数量等信息，并附上相关证明材料。仓库管理部门收到报废申请后，应组织相关人员进行鉴定，确认是否符合报废条件。对于价值较高或涉及重要设备的损耗品报废，还应邀请专业技术人员进行评估。2.报废审批《损耗品报废申请表》经使用部门负责人、仓库管理部门负责人、财务部门负责人审核后，报公司分管领导审批。对于金额较大的损耗品报废，还需报公司总经理审批。审批通过后的《损耗品报废申请表》作为报废处理的依据，仓库管理部门应按照规定进行报废处理。3.报废处理对于批准报废的损耗品，仓库管理部门应按照环保、安全等相关规定进行处理。对于可回收利用的报废损耗品，应进行分类回收，交与专业回收公司处理；对于不可回收利用的报废损耗品，应按照规定进行销毁或妥善处置，防止对环境造成污染。仓库管理部门应在报废处理后，及时在库存台账上核销相关记录，并将报废处理情况报财务部门进行账务处理。七、监督与考核1.监督检查行政部门应定期对各部门损耗品管理情况进行监督检查，检查内容包括采购计划执行情况、库存管理情况、使用情况、报废管理情况等。对于监督检查中发现的问题，行政部门应及时下达整改通知书，要求责任部门限期整改，并跟踪整改落实情况。2.考核机制公司建立损耗品管理考核机制，将各部门损耗品管理情况纳入部门绩效考核体系。考核指标包括损耗品采购成本控制、库存周转率、损耗率、节约意识等方面。对于在损耗品管理工作中表现优秀的部门和个