财务印章管理制度依据

财务印章管理制度依据一、总则（一）目的为了加强公司财务印章的管理，规范财务印章的使用流程，确保公司资金安全，维护公司合法权益，特制定本管理制度。（二）适用范围本制度适用于公司总部及所属各分支机构、子公司的财务印章管理。（三）基本原则1.合法性原则财务印章的刻制、使用和保管必须符合国家法律法规及公司相关规定。2.安全性原则采取有效措施确保财务印章的安全，防止印章被盗用、冒用或滥用。3.专人负责原则明确专人负责财务印章的管理，严格履行保管和使用职责。4.审批授权原则财务印章的使用必须经过严格的审批程序，明确授权范围和权限。二、财务印章的种类及用途（一）财务专用章用于公司财务结算、票据开具、资金收付等相关财务业务。（二）法定代表人印章用于办理需要法定代表人签字的财务文件、票据背书等。（三）发票专用章用于开具各类发票。（四）其他财务印章根据公司实际业务需要刻制的其他财务印章，如合同专用章（涉及财务条款）等，用于特定财务相关业务。三、财务印章的刻制与启用（一）刻制申请1.因业务需要刻制财务印章时，由使用部门填写《财务印章刻制申请表》，详细说明印章名称、用途、规格等信息，并经部门负责人签字确认。2.《财务印章刻制申请表》提交至财务部门审核，财务部门根据公司财务管理制度及实际业务需求进行审核，审核通过后报公司分管领导审批。（二）刻制流程1.经公司分管领导审批同意后，由行政管理部门负责联系具有合法资质的印章刻制单位进行刻制。2.刻制单位必须严格按照公司提供的印章样式、规格和要求进行刻制，确保印章质量清晰、规范。（三）印章启用1.财务印章刻制完成后，由行政管理部门负责领取，并填写《财务印章启用登记表》，详细记录印章名称、启用日期、保管人等信息。2.《财务印章启用登记表》一式两份，一份由行政管理部门留存，一份交财务部门备案。3.财务印章启用前，应在公司内部进行公示，明确告知各部门印章的启用时间、用途及使用规定，确保全体员工知晓。四、财务印章的保管（一）保管人员1.财务专用章由财务部门指定专人保管，保管人员必须具备良好的职业道德和责任心，熟悉财务印章的使用规定。2.法定代表人印章由法定代表人本人或其授权的专人保管。3.发票专用章由负责发票管理的人员保管。4.其他财务印章根据其用途指定专人保管。（二）保管要求1.财务印章应妥善保管在安全可靠的地方，如保险柜等，确保印章存放安全，防止被盗、遗失或损坏。2.保管人员不得将财务印章转借他人使用，不得随意放置印章，离开办公室时必须将印章锁入保险柜。3.如遇特殊情况需要委托他人临时保管财务印章时，必须经过严格的审批程序，并办理书面委托手续，明确委托期限和责任。（三）印章交接1.财务印章保管人员因工作调动、离职等原因需要交接印章时，必须办理严格的交接手续。2.交接双方应填写《财务印章交接清单》，详细记录印章名称、数量、启用时间、保管期限等信息，并由交接双方、监交人签字确认。3.《财务印章交接清单》一式三份，交接双方各执一份，财务部门留存一份备案。五、财务印章的使用（一）使用范围1.财务专用章用于公司财务结算、票据开具、资金收付等相关财务业务。2.法定代表人印章用于办理需要法定代表人签字的财务文件、票据背书等。3.发票专用章用于开具各类发票。4.其他财务印章根据其用途用于特定财务相关业务。（二）使用流程1.用印申请使用财务印章时，必须填写《财务印章使用申请表》，详细说明用印事项、金额、日期、合同编号等信息，并经部门负责人签字确认。2.审核审批《财务印章使用申请表》提交至财务部门审核，财务部门根据公司财务管理制度及相关规定进行审核，审核通过后报公司分管领导审批。3.印章使用经审批同意后，由印章保管人员按照审批意见在相关文件、票据上加盖财务印章，并进行登记。登记内容包括用印日期、用印事项、用印文件名称、份数、申请人等信息。4.用印登记财务印章使用后，保管人员应及时在《财务印章使用登记簿》上进行登记，确保登记信息准确、完整。（三）使用限制1.严禁在空白纸张、空白支票、空白发票等上加盖财务印章。2.如因业务需要确需在空白合同、协议等文件上加盖财务印章时，必须在印章下方注明"此页仅用于[具体用途]"字样，并经公司分管领导审批同意。3.财务印章的使用必须严格按照审批后的用途和范围进行，不得擅自更改用印内容。六、财务印章的停用与销毁（一）停用原因1.因公司名称变更、业务调整等原因，原财务印章不再使用。2.财务印章损坏、遗失或被盗等情况。（二）停用流程1.财务印章保管人员发现印章需要停用时，应及时填写《财务印章停用申请表》，详细说明停用原因，并经部门负责人签字确认。2.《财务印章停用申请表》提交至财务部门审核，财务部门审核通过后报公司分管领导审批。3.经审批同意后，由财务部门负责通知相关部门和人员印章已停用，并收回已加盖停用印章的文件、票据等。（三）销毁流程1.对于停用的财务印章，由财务部门填写《财务印章销毁申请表》，详细说明印章名称、停用原因、销毁方式等信息，并经公司分管领导审批。2.经审批同意后，由行政管理部门负责组织销毁工作。销毁过程应进行记录，包括销毁时间、地点、参与人员等信息。3.销毁完成后，由行政管理部门填写《财务印章销毁登记表》，并将销毁登记表交财务部门备案。七、监督与检查（一）内部审计公司内部审计部门定期对财务印章的管理情况进行审计检查，重点检查印章的保管、使用、审批等环节是否符合规定，发现问题及时提出整改意见。（二）日常监督财务部门负责人应定期对财务印章的保管和使用情况进行检查，确保印章管理规范、安全。同时，各部门应配合财务部门的监督检查工作，如实提供相关资料和信息。（三）违规处理对于违反本制度规定使用、保管财务印章的行为，公司将视情节轻重给予相应的处罚，包括但不限于警告、罚款、解