销售回款制度管理制度

销售回款制度管理制度总则制度目的本制度旨在规范公司销售回款管理流程，确保公司销售款项能够及时、足额收回，保障公司资金的正常周转，降低财务风险，提高公司经济效益，特制定本制度。适用范围本制度适用于公司所有销售业务涉及的回款管理，包括但不限于产品销售、服务销售等各类销售活动所产生的应收账款。回款原则1.及时性原则：销售人员应按照合同约定的回款时间，及时跟进客户回款情况，确保款项按时足额到账。2.责任明确原则：明确各部门及相关人员在销售回款过程中的职责，确保责任落实到人。3.风险控制原则：加强对销售回款风险的识别、评估和控制，采取有效措施防范坏账损失。销售回款流程合同签订1.销售部门在与客户签订销售合同前，应仔细审核客户的信用状况，评估客户的还款能力。对于信用状况不佳或存在较高风险的客户，应采取必要的风险防范措施，如要求客户提供担保、增加预付款比例等。2.销售合同应明确约定产品或服务的规格、数量、价格、交货时间、付款方式、付款期限等条款，确保合同条款清晰、明确，具有可操作性。特别是付款方式和付款期限的约定，应具体、详细，避免产生歧义。发货管理1.销售部门应根据合同约定的交货时间，及时安排生产和发货。在发货前，应确保货物的质量、规格、数量等符合合同要求，并办理好相关的发货手续，如开具发货清单、发货单等。2.发货后，销售部门应及时将发货信息通知财务部门，以便财务部门做好应收账款的记录和跟踪工作。款项跟踪1.财务部门应建立应收账款台账，详细记录每笔销售业务的客户信息、合同金额、发货时间、收款时间、欠款金额等内容，并定期对应收账款进行核对和清理，确保账目清晰、准确。2.销售人员应在合同约定的付款期限前，主动与客户沟通，了解客户的付款计划和资金状况，提醒客户按时付款。对于逾期未付款的客户，应及时跟进催收，并向客户说明逾期付款的后果和公司的催收措施。3.如客户出现付款困难或逾期未付款的情况，销售人员应及时向销售部门负责人汇报，并与财务部门共同商讨制定解决方案。解决方案可以包括与客户协商延长付款期限、调整付款方式、采取法律手段等。回款确认1.当客户支付销售款项后，财务部门应及时核对收款信息，确认款项是否足额到账。如款项到账，应及时在应收账款台账中进行核销，并开具收款收据给客户。2.财务部门应定期向销售部门反馈应收账款的回款情况，销售部门应根据回款情况对销售人员的业绩进行考核。各部门职责销售部门1.负责与客户签订销售合同，确保合同条款明确、合理，特别是付款方式和付款期限的约定清晰无误。2.负责按照合同约定的时间及时安排生产和发货，并在发货后及时将发货信息通知财务部门。3.负责跟踪客户回款情况，在付款期限前主动与客户沟通，提醒客户按时付款。对于逾期未付款的客户，应及时跟进催收，并向销售部门负责人汇报。4.协助财务部门进行应收账款的核对和清理工作，提供相关的销售合同、发货清单、发票等资料。财务部门1.负责建立应收账款台账，详细记录每笔销售业务的客户信息、合同金额、发货时间、收款时间、欠款金额等内容，并定期对应收账款进行核对和清理。2.负责审核销售合同中的付款条款，确保公司利益不受损害。3.负责跟踪客户回款情况，及时与销售部门沟通，共同商讨制定催收方案。4.负责开具收款收据给客户，并及时将收款信息通知销售部门。法务部门1.负责审核销售合同的合法性和有效性，确保合同条款符合法律法规的要求。2.协助销售部门和财务部门处理涉及应收账款的法律事务，如起草催款函、律师函等法律文书，参与诉讼或仲裁等法律程序。考核与奖惩考核指标1.回款率：考核销售人员在一定时期内的销售回款金额占销售合同金额的比例。计算公式为：回款率=实际回款金额/销售合同金额×100%。2.逾期账款率：考核销售人员在一定时期内逾期未收回的账款金额占应收账款总额的比例。计算公式为：逾期账款率=逾期未收回的账款金额/应收账款总额×100%。3.坏账损失率：考核销售人员在一定时期内由于客户破产、倒闭等原因导致无法收回的坏账金额占销售合同金额的比例。计算公式为：坏账损失率=坏账金额/销售合同金额×100%。奖励措施1.对于回款率高、逾期账款率低、坏账损失率低的销售人员，公司将给予一定的奖励，如奖金、荣誉证书等。2.在年度评优评先时，回款业绩优秀的销售人员将优先考虑。惩罚措施1.对于回款率低、逾期账款率高、坏账损失率高的销售人员，公司将视情节轻重给予警告、罚款、降职、辞退等处罚。2.如因销售人员的原因导致公司出现重大坏账损失，公司将依法追究其法律责任。风险防范措施客户信用评估1.销售部门在与客户建立业务关系前，应收集客户的基本信息，包括营业执照、税务登记证、组织机构代码证、法定代表人身份证明、联系方式等，并对客户的信用状况进行评估。2.信用评估可以通过查询客户的信用报告、了解客户的银行贷款情况、与客户的供应商或合作伙伴进行沟通等方式进行。评估内容包括客户的经营状况、财务状况、信用记录、还款能力等。3.根据客户的信用评估结果，将客户分为不同的信用等级，如A级（信用良好）、B级（信用一般）、C级（信用较差）、D级（信用极差）等。对于不同信用等级的客户，采取不同的信用政策和销售策略。风险预警机制1.财务部门应建立应收账款风险预警机制，定期对应收账款的账龄、金额、客户信用状况等进行分析，及时发现潜在的风险。2.当应收账款出现逾期或客户信用状况发生重大变化时，财务部门应及时向销售部门发出风险预警通知，提醒销售部门采取相应的措施。3.销售部门接到风险预警通知后，应立即与客户沟通，了解情况，并采取必要的催收措施，如发送催款函、电话催收、上门催收等。坏账处理1.对于确实无法收回的坏账，销售部门应及时向公司提交坏账核销申请，并提供相关的证明材料，如法院判决书、客户破产清算报告、客户死亡证明等。2.财务部门收到坏账核销申请后，应进行认真审核，核实情况属实后，按照公司的财务制度进行坏账核销处理。3.坏账核销后，公司应继续保留对该客户的追偿权，并定期对已核销的坏账进行跟踪和清理，如发现客户有还款能力或有其他财产可供执行时，应及时向法院申请恢复执行。沟通与协调机制定期会议1.公司应定期召开销售回款协调会议，由销售部门、财务部门、法务部门等相关人员参加。会议主要内容包括汇报应收账款的回款情况、分析存在的问题、商讨解决方案、制定下一步工作计划等。2.销售回款协调会议应形成会议纪要，明确会议讨论的主要内容、决策事项和责任分工，并及时发送给相关部门和人员，确保各项工作得到有效落实。信息共享1.销售部门、财务部门、法务部门等相关部门应建立信息共享机制，及时沟通销售回款过程中的各种信息，确保信息的准确性和及时性。2.信息共享可以通过公司内部办公系统、电子邮件、即时通讯工具等方式进行。各部门应指定专人负责信息的收集、