门诊收费票据管理制度

门诊收费票据管理制度一、总则（一）目的为加强门诊收费票据管理，规范收费行为，确保收费票据的安全、完整和有效使用，特制定本制度。（二）适用范围本制度适用于医院门诊收费处及相关涉及门诊收费票据使用的部门和人员。（三）票据管理原则1.统一管理原则：门诊收费票据由医院财务部门统一管理，负责票据的领购、保管、发放、核销等工作。2.专人负责原则：指定专人负责门诊收费票据的具体管理工作，明确其职责和权限。3.安全保密原则：确保门诊收费票据的安全，防止票据丢失、被盗、损坏或信息泄露。4.规范使用原则：严格按照规定的用途、范围和程序使用门诊收费票据，确保票据开具的真实性、准确性和合法性。二、票据种类及适用范围（一）门诊收费专用票据用于医院门诊患者缴纳各项医疗费用，包括挂号费、检查费、治疗费、药费等。（二）门诊退费票据用于办理门诊患者退费业务时开具，作为退费的凭证。（三）其他相关票据根据实际业务需要，可能涉及的其他票据，如工本费票据等，具体使用范围按照相关规定执行。三、票据的领购（一）领购流程1.门诊收费处根据业务需求，定期向财务部门提交票据领购申请，注明所需票据的种类、数量等信息。2.财务部门审核领购申请，确认无误后，按照规定的程序向财政部门或相关票据管理机构办理领购手续。3.领购票据时，财务部门应核对票据的种类、数量、号码等信息，确保与所领购的票据一致。4.票据领回后，财务部门应及时登记票据台账，并将票据发放给门诊收费处指定的专人负责保管。（二）领购要求1.领购票据时，应严格按照财政部门或相关票据管理机构的规定，提供真实、准确的领购资料。2.每次领购票据的数量应根据门诊业务量合理确定，避免积压或短缺。3.领购票据后，应及时将票据入库保管，确保票据的安全。四、票据的保管（一）保管方式1.门诊收费票据应存放在专门的票据保险柜或其他安全可靠的场所，确保票据的安全。2.票据保险柜应具备防盗、防火、防潮、防虫等功能，并定期进行检查和维护。3.票据保管人员应妥善保管票据保险柜的钥匙和密码，不得随意泄露。（二）保管期限门诊收费票据的存根联应按照会计档案管理的规定，妥善保管一定期限。一般情况下，门诊收费专用票据存根联的保管期限为五年，门诊退费票据存根联的保管期限为三年。（三）盘点核对1.财务部门应定期对门诊收费票据进行盘点核对，确保票据的实际库存数量与票据台账记录一致。2.盘点核对工作应由财务部门指定专人负责，至少每月进行一次。3.盘点核对过程中，如发现票据短缺、丢失等情况，应及时查明原因，并按照规定进行处理。五、票据的发放（一）发放流程1.门诊收费处指定的专人负责票据的领取和发放工作。2.领取票据时，应填写票据领用登记表，注明领取日期、票据种类、数量、起止号码等信息，并签字确认。3.票据发放人员应按照票据领用登记表上的信息，将票据发放给具体的收费人员，并做好发放记录。4.收费人员领取票据后，应及时在票据使用登记簿上登记所领用票据的号码、使用情况等信息。（二）发放要求1.票据发放应严格按照规定的程序进行，确保票据发放的准确性和安全性。2.发放票据时，应核对票据的号码是否连续，如有缺号、跳号等情况，应及时查明原因，并向财务部门报告。3.票据发放人员应定期对收费人员手中的票据使用情况进行检查，确保票据的正确使用。六、票据的使用（一）开具要求1.门诊收费人员应按照规定的收费项目和标准，准确、及时地开具门诊收费专用票据。2.开具票据时，应使用中文填写，字迹清晰、工整，不得涂改、挖补、撕毁票据。3.票据上应加盖医院收费专用章，并注明收费日期、收费项目、金额、患者姓名、就诊科室等信息。4.对于退费业务，应按照规定的程序开具门诊退费票据，并在票据上注明退费原因、原收费票据号码等信息。（二）作废处理1.收费人员在开具票据过程中，如发现票据有误或因其他原因需要作废票据的，应在票据上加盖"作废"戳记，并注明作废原因。2.作废票据应与存根联一并保存，不得擅自销毁。3.每月末，收费人员应将当月作废的票据整理成册，交财务部门审核后存档。（三）退换票据1.患者因特殊原因要求退换门诊收费票据的，收费人员应按照规定的程序办理。2.办理退换票据时，收费人员应收回原票据，并在新票据上注明"换票"字样及原票据号码。3.对于退费业务，应按照退费规定办理，不得随意退换收费票据。七、票据的核销（一）核销流程1.门诊收费人员在每日工作结束后，应将当日使用的门诊收费票据存根联整理好，交票据保管人员核对。2.票据保管人员核对票据存根联的号码、金额、使用情况等信息，确保与票据使用登记簿记录一致。3.核对无误后，票据保管人员在票据存根联上加盖"已核销"戳记，并将票据存根联交财务部门。4.财务部门定期对门诊收费票据进行核销，将已核销的票据存根联与会计凭证等资料一并归档保管。（二）核销要求1.票据核销应严格按照规定的程序进行，确保票据核销的准确性和完整性。2.核销票据时，应核对票据存根联的各项信息，如有不符或疑问，应及时查明原因，并进行处理。3.财务部门应建立票据核销台账，详细记录票据的核销情况，包括核销日期、票据种类、号码、金额、使用部门等信息。八、监督检查（一）内部监督1.医院财务部门应定期对门诊收费票据的管理和使用情况进行内部检查，确保票据管理工作符合规定要求。2.内部检查内容包括票据的领购、保管、发放、使用、核销等环节，以及票据使用登记簿、票据台账等记录的完整性和准确性。3.对于检查中发现的问题，应及时提出整改意见，并督促相关部门和人员进行整改。（二）外部监督1.接受财政部门、审计部门等相关部门的监督检查，如实提供有关票据管理和使用的资料。2.对于外部监督检查中提出的问题，应认真整改，并及时将整改情况报告相关部门。九、违规处理（一）违规行为界定1.未按照规定领购、保管、发放、使用、核销门诊收费票据的。2.擅自转借、转让、代开门诊收费票据的。3.伪造、变造门诊收费票据的。4.丢失门诊收费票据未及时报告或隐瞒不报的。5.其他违反门诊收费票据管理制度的行为。（二）处理措施1.对于违反门诊收费票据管理制度的行为，医院将视情节轻重，给予相应的处理。2.情节较轻的，给予批评教育、责令改正等处理；情节较重的，给予警告、罚款等处理；情节严重的，依法追究相关人员的法律责任。