国立云林科技大学校务基金概预算筹编作业

阈立雪林科技大擘校移基金概颈算鬻编作n

作棠要项表

项目编虢H算1-01

项目名耦概it算篝编作棠¥、it算分配

承辨人黄翠存2572代理人景江莉震2571

相13罩位全校各罩位

辨理畤前1年12月至常年12月

一、依予直算法及行政院之规定，非管棠基金予直算之编裂及塞

注意事项^作棠，均有既定之日寺^限制，因此必须注意整他I作渠

流程之控制，加儡可能提前祝割及作渠。

二、因整醴之编裂舆^^作渠奉涉之翱fl甚廉，且有赖校内

各相^^位之配合，故J1重视作渠遇程中舆各相位

之愤ili及清通事宜。

三、各非管渠基金予直算案耆表编裂完成彳度须幸艮送立法院塞

查，且悬豳彳度予直算孰行之依撼，故JB注意所编裂内容之

品^及避免^漏。

四、封下一年度各基金之年度概算＜1度，J!随日寺注意主tt®

於每年4月20日前通知，撼以编幸艮概算。

五、有^出mi■重及旅费予直算表（人事室\信青增减予真算具

（人事室\|殳置及J1用重月窗（瓷中心1500离元以

上倭器（研彝虞\重要行政及政策^委16研究ti■重（研

樊虞\增II及汰换公矜隼辆（）及5,000离元以

上之各项公共工程（）等，JB注意II各相H罩位

依主管檄H规定日程表幸艮送资料，她曾知曹ti■室。

一予百算法

二:中央最府^予直算编裂作渠手册

相II法令

三、中央政府^予直算附腐11位予真算编裂作渠手册（含中央政

府^予直算附腐军位予直算编裂辨法及中央政府^予直算附腐

军位予直算共同项目编列襟举等）

四、教育部及所腐檄II擘校予良算编裂及孰行祷充规定

一、前1年12月至常年2月完成年度概算编裂前各项先期作

辨理方式H:

（一）通知校内各相H罩位查填概算表格。

（二）依教育部通幸艮及「各项费用编列襟举表」、^年度新增

班、自然增班舆事案春青增具＜1资料，依日寺程表规定簿

编年度概算。

二、4月2日前教育部查各基金年度概算需求加核算各基

金概算度■

（一谓查看£矜基金擘校年度概算需求：

教育部於3月15日前樊通幸艮If各校於4月2日前依「各

项费用编列襟举表」、年度新增班、自然增班及事

案II增具额等情形完成施校矜基金擘校年度概算

额度^查表」各表之查填作渠。

（二）依幸艮送之教育部概算度^查表召^校矜基金管理委

,排列各资本支出tt重僵先J嗔序及颈算金H

加核列^年度投注自有资金之度。

三、主11■虞於4月20日前匡列各校矜基金基本需求、彝展

性SB费及管建工程祷助度。

四、4月28日前依所核列之概算额度检1寸修正编裂附腐军位

予直算表送教育部，加以副本抄送行政院主tt虞及财政部。

五、5月至7月主II■虑未核列数＜1前，先依概算＜1度编列工

作底稿、绘黜接祷予直ti■表、现金流量表、予直it平衡表，

她於予直算麋^系统中建立予直算相II资料。

六、7月13日前教育部曾tt虑依教育部核定之祷助各基金予直

算度、行政院主II■虑封各基金附腐军位予直算^^结果

及予真算编裂注意事项，彝通幸艮通知各校整编附腐军位予直

算嬴

七、7月20日前招整编附腐罩位予直算善之数字部分停送教育

部麋编系统，另以快遮送连教育部及行政院主ti■虞。

八、8月4日前招整编校矜基金附腐罩位予直算善之渠矜11■重

及^明部分，免借文送教育部寄查。

九、8月14日前影印全分主辨曾II■重新检视或於封面筵名

或核章，尚未送印之附腐军位予良算案II算害表送教育部

承辨人^核。

十、8月17日依通幸艮通知列印予直算耆表内送主tta、立法院

及教育部编表幸艮科目、JW级及送立法院予直ti■份数，另

检附全部版之收支予直ti■表、绘黜掇祷予直ti■表、现金流量

表及予^^平衡表4张主要表送教育部承辨人。

十一、8月25日前送立法院、主II■霓、教育部予直算善（含4

强主要表）日期、版本、份数、地黑L

十二、9月至12月因立法院^^予直算案完成之幸艮告资

料、立法委^^^模擦题、立法院程须辨理之相

II事项及政藁愤商等所需资料（口II幸艮告）。

十三、如12月未寄完，即延至下年度6月至7月依立法院封

予直算案之^^结果，由教育部通知各校矜基金擘校整编

悬法定予直算。

十四、11-12月召算分配委具曾^各军位需求分配

予亘算，分送相II罩位轨行。

十五次年1月20日前依^需要编裂第1期^施tt重及收

支估ti■表。

十六次年7月20前依轨行情形及^^需要编裂第2期^施

ti■重及收支估ti■表。

十七、教育部曾於次年9月10日前提出教育部及所腐H

立大事校院曾tt人具辨理予直算樊懋事宜。

附件予直算渠移作渠程序

使用表罩文件概算相^表格

概II算篝编作渠流程圃

^始、、,

完成年度概算编裂前各项先

先期作棠

j期作棠

、\/箭"1在《。日至0日'

,

校移基金管理委具曾排列各

查填基金年度概算需求或召校移基金管理委具曾

资本支出^^僵先J腹序及颈

算金n加核列^年度投注自

依主管十虞所核列之概算额度横1寸编裂附匾军位颈算

1.行政院rr定中央政府^予复算

表送教育部

及中央政府^予复算附匾军位

颈算编裂作渠手册

2.符附位予I算表副本抄送

1F

行政院主mts及财政部

主来十虞未核列数§1前，先依概算§1度编列工作底

稿、绘黜接祷予真^表、现金流量表、予^^平衡表，

她於fl算系统中建立颈算相^资料

（5月至7月）

教育部依核定之祷助

各非管渠基金颈算额度及行

教育部依主^^核定数额通知各校整编附匾军位予真

政院主tt虑封各基金附匾罩

算善

位颈算富1#结果，樊通幸艮通知

各校整编附腐军位于复算善

符整编附腐罩位于真算善傅送教育部

II算分配作渠流程圈

^始

阈立雪林科技大擘校矜基金概颈算瀛裂作棠工作11目表

作棠要项表

工直目编虢颈算01-02

工^目名耦校移基金概予直算¥编裂作渠工作项目表

承辨人具黄翠存2572代理人具江莉震2571

嘴篇迄辨理事项承娜军位

前1年12完成年度概算编裂前各项先期作渠：

一、通知校内各相位查填概算表格。

月至2月全校各军

二、依教育部通幸艮及「各项费用编列襟举表」、年度新位

增班、自然增班舆事案II增具H资料，依日寺程表祝

定篝编年度概算。

4月2日教育部II查各基金年度概算需求加核算各基金概算H曾11■室

前度：

一、^查本校校矜基金年度概算需求：研教彘

教育部於3月15日前樊通幸艮II各校於4月2日前教矜虑

依「各项费用编列襟举表」、年度新增班、自人事室

然增班及事案II增具额、擘生人数等情形完成阈除事矜

施校矜基金阜校年度概算额度^查表」各表之查填

作黑祕善室

二、依幸艮送之教育部概算额度II查表召^校矜基金

管理委,排列各资本支出tt重僵先J嗔序及

予直算金＜1或核列^年度投注自有资金之度。

一、申非腐重要科技亵展■重项下^^离元以

3月15日IIti500研教嬴

上科^倭器^^，擦具麋^表及^查表1份送主

管檄副

二、500葡元以上之重要行政及政策^委16研究tt重幸艮

主管檄研教彘

三、1殳置及用重躺J1依「各檄殳置及用重月窗管理

要黑占」之规定，擦具it重予直算1份速同有^文件送瓷哥1中心

主管檄

四、擦具增II及汰换管理用公矜隼辆予直算需求幸艮主管檄

霸。

人事室

五、增减予直算具11、聘用及的偏人具tt重幸艮主管

蒯。人事室

六、擦编具工^技副l^tt重幸艮主管檄II。人事室

七、擦编派具出博Iti■重及旅费予直算表幸艮主管檄II。

八、重要公共建得殳、科技彝展及重要社曾樊展tt重以外MM

之5,000离元以上各项公共工程及各^房屋建篥

费（包括列入It建固定瓷筐、房期投资及渠矜ti■重

者）3份送主管檄II。加依「政府公共工程tt重

^^作渠要黑占」之规定，擦具tt重送行政院公共工程

委具曾。

4月20日主tt虞匡列本校基本需求樊展性^^及管建工程祷助曾11■室

额度。

4月28日依所核列之概算＜1度横言寸修正编裂附腐军位予直算表送曾11■室

教育部，加以副本抄送行政院主tt虞及财政部。

5月至7主ti■虑未核列数＜1前，先依概算额度编列工作底稿、绘曾ti■室

月细接祷予直ti■表、现金流量表、予直tt平衡表，加於予直算麋

,穗、系统中建立予直算相II资料。

7月13日教育部曾ti■虑依教育部核定之祷助各基金予直算H度、行曾^室

前政院主ttB封各基金附腐军位予直算果及予直算编

裂注意事项，彝通幸艮通知各校整编附腐罩位予直算善。

7月20日符整编附腐罩位予亘算善之数字部分停送教育部麋编系曾11■室

前统,另以快遮送连教育部及行政院主ti■虞。

8月04日符整编基金附腐罩位予直算善之渠移言十重及明部分，免秘耆室

倩文送教育部寄查。

曾11■室

研教彘

教矜虑

推廉教育

中心

8月14日影印全份iB主勃辛曾ti■重新横视她於封面筵名或核章，尚曾11■室

未送印之附腐军位予直算案予直算耆表送教育部承辨人^

核。

8月17日依通幸艮通知列印予直算耆表内送主ti■虑、立法院及教育部曾11■室

J1编表幸艮科目、）1级及送立法院？Iti■份数，另检附全部

版（主11■版）之收支予直ti■表、绘细接祷予直ti■表、现金流量

表及颈tt平衡表4张主要表送教育部承辨人。

8月25日依通幸艮通知修正送立法院、主ti■霓、教育部予直算善（含4曾^室

前强主要表）日期、版本、份数、地黑L

9月至12一、因立法院寄算案完成之幸艮告资料、立法委研樊虞

月模擦题立法院程须辨理之相^事项曾11■室

及政藁愤商等所需资料（口豆真幸艮告）。

二、如12月未寄完，即延至下年度6月至7月依立法

院整抒1算案之^^结果，由教育部通知各校矜基金

擘校整编悬法定H算。

三、11-12月召^予直算分配委具曾，^^各军位需求分

配颈算，分送相UK位轨行。

次年1月依^除需要编裂第1期^施11■重及收支估11■表。曾11■室

20日前

研用彘

推廉教育

中心

次年7月依轨行情形及^需要编裂第2期^施11•重及收支估曾ti■室

I+io

20前MM

研教嬴

推廉教育

中心

次年9月教育部曾ti■虞於次年9月10日前提出教育部及所曾^室

10日前立大事校院曾it人具辨理予直算樊懋事宜。

阈立雪林科技大擘校移基金决算编裂作n

作棠要项表

项目褊虢决算1-01

项目名耦校矜基金决算编裂作渠

李怡蕨222582代理人弓时柳212583

承辨人员

相II位本校各罩位

辨理^每年12月至次年2月

一、依决算法及中央政府^决算附腐军位决算编裂要黠规

定，非管渠基金决算之编裂既定之畴^限制，因此必

须注意作渠流程之控制，^儒可能提前祝副及作渠。

二、93年度起校矜基金决算配合予直算之编裂，分悬遹用予直

算法版、不遹用予直算法版及合伊版。

注意事项三、94年度校矜基金固定资jl折蕾方法燮更，由幸艮法改

悬直^法提列折蕾，其曾11■原即燮更累稹影簪数Jl於

相^表幸时并同^明。

四、校矜基金决算依教育部曾ti■虞、行政院主tt虑及塞tt

部教育晨林富tt虑通知修正决算彳度，JS於决算麋编系

统重新印出检核表加以检,再重新上停。

一、决算法

二、中央政府德决算附腐罩位决算编裂要黠

相BI法令t

三、威|立大擘校院校矜基金曾ti■制度之一致规定。

一、每年11月底函文各罩位，年底行注意事项及结

幔期限。

二、各罩位提出固定瓷jl保留申II送德t矜虑麋整她附契余勺

善等相^文件送曾11■室麋幸艮教育部。

三、曾tt室依各罩位提出祷哪算麋幸艮教育部。

辨理方式

四、II幔前，J1清理予直收、予直付、J1收、J1付及其他槿^

已彝生未核^事项之整理事项。

五、孰行「基金管理-D新年度资料^^^作渠轨行「槽案

管理.7孰行科目代碣槽」，黠11「依上年度科目重建」，

依需要增修新年度轨行科目代碣槽。1、2、3^科目J1

春殳定封映明年科目。

六、决算绘＜1硅熬瓢彳爰迤行年度||幔，横祝新营年度

||帽傅票是否正碓，若有孰行「取消遇幔」修正彳度

重新||||^。

七、依中央政府^决算附圈罩位决算编裂要黑由编裂含收支

绘黜表、绘黜接祷表、现金流量表、平衡表、渠矜收入

支出明黜表、折蕾明细表、接祷款表、固定瓷jl改

良if充明细表、金数额表、用人费用麋it表及各项费用

麋11■表。

八、依教育部通知份数印裂校矜基金附屋罩位决算害。

九、决算编裂日寺程均依中央政府^决算附腐罩位决算辨理

日程规定娜理。

中央政府^决算附腐军位决算编裂要黠

附件

中央政府^决算附圈罩位决算编裂要黠之所有表罩

使用表罩文件

校移基金决算作渠流程圈

阈立雪林科技大擘年度决算幔移虑理作渠

作棠要项表

项目褊虢决算1-02

项目名耦校矜基金决算幔移虑理作渠

承辨人员李怡箴2582代理人员张樱柳2583

相H罩位本校各罩位

辨理^每年10月至次年2月

一、依决算法及中央政府^决算附腐军位决算编裂要黠规

定，非管渠基金决算之编裂既定之日寺限制，因此必须

注意作渠流程之控制，加儡可能提前祝副及作渠。

二、94年度校矜基金固定资筐折营方法燮更，由幸艮屣法改

注意事项悬直^法提列折蕾，其曾tt原即燮更累稹影簪数J1於相

^表幸时并同^明。

三、校矜基金决算依教育部曾ti■虞、行政院主tt虞及塞ti■部

教育晨林富ti■虑通知修正决算彳爰，JB於决算麋编系统重

新印出检核表加以横,再重新上停。

一、决算法

相BI法令二、中央政府^决算附腐军位决算编裂要黠

三、阈立大阜校院校矜基金曾ti■制度之一致规定。

一、11月底以函通知各11位年度核^期限，加於^校曾tt

室^^提醒各罩位加速辨理it掇、核^事宜。

二、12月31日前各军位符富年度欲辨理支付或核^樽正之

案件送蓬曾ti■室辨理；出纳军位收纳常年度各项收入以

12月31日悬截止日，如次年才收到之款项，均列悬次

年度之收入。

三、出纳军位符12月31日前收纳之各项收入所^立之收

»,全部送曾ti■室辨理塞核及^己幔懑瞪。

四、次年1月5日前，曾ti■室加速塞核支付或核^^正案件

及收撼，打各式1己幔懑瞪，送出纳军位辨理支付作渠。

五、次年1月5日前，由时蓬保管罩位提供同筐资料典曾tt

时jl幔辞悬核封一致。另出纳军位核封由曾ttll位收斡

辩理方式之金艮行封幔军，是否典幔面结存相符，如有不符之虞，

立即查明原因，或编裂金艮行存款差11解释表彳度，交舆曾

ti■军位核封曾ti■幸艮表中所列之金艮行存款科目及金11。

六、次年1月15日前函幸艮教育部「校矜基金决算腾绘超绘

明余田表」。

七、次年1月20日前曾ti■室完成资本F另费流用及保留申

II表，始编裂决算幸艮告中各式耆表。

八、次年1月底前曾tt室编裂12月份曾tt月幸艮及决算幸艮

告，以曾ti■系统列印各式耆表，勾稽曾11■幸艮告中各

主要表及附^表^相H曾ti■科目金II之正碓性。

九、次年2月20日前依规定完成决算幸艮告。

十、次年由教育部曾tt虞就行政院主tt虑於查核麋编中央政

府^决算及塞tt核决算日寺，如彝现本校所编造之

收入、支出有不富或者，予以更正in整决算幸艮告。

附件中央政府^决算附圈罩位决算编裂要黠

中央政府^决算附腐军位决算编裂要黠之所有表罩

使用表罩文件

阈立雪林科技大擘畲tt月辍编裂作渠

作棠要项表

项目褊虢^1+^1-01

31目名耦曾ti■月幸艮编裂作渠

李怡蕨212582代理人员弓梅柳212583

承辨人员

相^罩位曾11■室、研彝虑

辨理畤每月月底至次月12日前

注意事项J1於规定日寺限内完成

一、曾11■法

二、K算法

三、塞tt法

四、域］廛法

相BI法令五、塞ti■法施行细期

六、法施行细划

七、中央政府^予直算附腐军位予直算轨行要黠

八、公款支付日寺限及虞理J1行注意事项

九、81立大擘校院校矜基金曾ti■制度之一致规定

一、每月依各^月已入幔之曾ti■事项编列曾tt月幸艮。

二、次月2日前，符保管^提供之时ji资料舆曾tn才筐幔得羊

予核望寸至正硅辗i^。

三、次月3日前，薛舒十月幸艮之「麟建固定资薪情轨行明

细表」，H管及研樊霓就^^轨行数典累11■予直算分

配数差距超谩百分之十以上者，查明落彳度原因及^明改

迤措施。

四、次月5月前，符曾ti■月幸艮之「作渠收支绘黜表」就^^

轨行数舆累fi■予直算分配数之差距超遇百分之十以上者

辩理方式^明原因。

五、次月5日前由出纳^核金撞艮行壁扑，是否典幔面结存

相符，如有不符之虞，立即查明原因，加编裂金艮行存款

差11解释表彳爰，交舆曾ti■军位核封曾tt幸艮表中所列之金艮

行存款科目及金11。

六、次月8日前，符完成之曾11■月幸艮上停至行政院主ti■虞及

教育部曾ti■虞月幸艮停翰作渠系统。

七、次月12日前，符完成之曾tt月幸艮害面瓷料送至行政院

主11■虞、教育部曾ti■虞、财政部及塞ti■部教育晨林富tt

JSO

附件

使用表罩文件

月辍编裂作渠流程圈

津倩作渠

S立霎林科技大擘支出款项幔移虑理作渠

作棠要项表

项目褊虢曾ti■幔矜1-02

31目名耦支出停票作渠（含收入退回）

沈淑芬分械2587件理,昌吴芳满分械2588

承辨人具吴芳满虢碉2588代埋人具沈淑芬虢碉2587

相^罩位本校各罩位

辨理^每年1月至12月（ig常性渠矜）

一、曾ti■懑瞪H保现金、票撼、瞪券之出纳者，非iB主辨

曾11■人具或其授^人之筵名或盖章，不得悬出纳之

轨行。

二、支出停票J1根撼合法原始懑瞪编裂，J1有年、月、日、

事由、金额之1己戴片己载内容J1典原始懑瞪内容相

符；如有改正停票内容者J1由改正人在改正虞筵名

瞪明。

三、僖票牖^之曾tt科目、子目愿注意是否遹富，受款人

资料、摘要及金II是否正硅。

四、支出停票之受款人是否舆原始懑瞪之受款人相符，其

注意事项不符者J1查究原因，加由受款人填具切结善始得付

款。公款非付给政府债槿人或悬余勺定债矜之予良付，

不得筵彝。

五、停票上及附件上有^人具之筵名或盖章是否膂全。

六、停票J1以新台整悬IH1罩位，若以外整结隆需载明货

整槿数目及隆率，加附兑换水罩。

七、公款之支付J1注意支付日寺限，檄^接到J1（待）付款

军撼日寺，除聚急事项或特殊因素外，普通事项虑理

日寺限不得超遇五日。

八、数ti■重或科目共同受益之支付款项，其支出懑瞪不能

分割者，J1加具支出科目分撰表。

一、曾tt法

二、决算法

三、塞11■法及施行细划

四、BIJt法及施行细划

相II法令五、威IJt收入退遣支出收回虞理辨法

六、威1立大阜校院校矜基金曾tt制度一致规定

七、中央政府^予良算附腐军位予直算轨行要黠

八、公款支付日寺限及虞理J1行注意事项

九、支出懑瞪虑理要黠

一、承辨罩位依行政程序符原始懑瞪送曹ti■室。

二、曾11■室依撼相II规定塞核支付案件。

三、曾■室依撼塞核完成之合法原始懑瞪立支出停票。

辨理方式ti

四、支出停票送^主娜曾ti■及檄II首是或授槿代筵人筵

核。

五、完成筵核之支出僖票，送出^行付款作渠。

附件

使用表罩文件

支出停票作渠流程圃

承辨II位依行政程序符

垃弟土中百尬濡举淫金

曾言十室依撼相^烷定塞核支付案件

^^室依摞寄核完成之原始懑瞪^立

曾^室支出停票覆核

曾^室主任或授^代筵人核章

首是或授fli代筵人核章

送出^轨行付款作棠

阈立雪林科技大孥各项款项斡*8停票作H

作棠要项表

项目辐虢^1+^1-03

31目名耦傅幔傅票作渠

分

沈淑芬分吴芳满

2587躺2588

承辨人阚代理人具

吴芳满2588沈淑芬2587

相^罩位本校各罩位

辨理畴每年1月至12月（ig常性渠矜）

一、富一肇分^中借方或贷方除金艮行存款科目外，尚有其他曾

ti■科目，或借贷矍方同畴悬金艮行存款科目者，立「现

金樽幔停票」。若一肇分^中瓢任何金艮行存款科目立

「分幔傅票」。

二、核^^借款项日寺，若有剩绘款J1先招现金交由出纳^收回

存入金艮行，印裂收入黏存罩加检附户存款收款善牖

塾核氟

注意事项

三、停票J1根撼合法原始懑瞪编裂，但整理结幔及结算彳爰斡入

幔目等事项瓢原始懑瞪日寺，不在此限。

四、存入保瞪金、存入保瞪品、代收、代付、予真收及予直付款项

J1按期结樽或结清，各科目之熟幔，J1作遹富之虞理。

五、各槿收入及费用幔户，於期^^幔日寺J1行ill整者，J1按期

ill整，加核封金11是否正硅，相II懑瞪是否膂全。

六、停票上及附件上有^人具之筵名或盖章是否膂全。

一、曾ti■法

二、决算法

三、寄ti■法及施行细划

四、博法及施行细划

相II法令五、博收入退遣支出收回虞理辨法

六、阈立大^校院校移基金曾tt制度一致规定

七、中央政府^予直算附腐军位予直算轨行要黠

八、公款支付日寺限及虞理11行注意事项

九、支出懑瞪虑理要黠

一、承辨罩位依行政程序符原始懑瞪送含ti■室。

二、曾ti■室依撼相II规定塞核案件。

三、曾■室依撼塞核完成之合法原始懑瞪裂樽幔停票。

辨理方式ti

四、樽幔停票送H主辨曾ti■及檄^首房或授槿代筵人筵核。

五、完成筵核之现金樽幔傅票，送出^^行收入登幔或付款

作渠。分僖票即留存曾ti■室。

附件

使用表罩文件

阈立雪林科技大擘收入款项幔移虑理作棠

作棠要项表

项目编虢^1+^^1-04

项目名耦收入停票作渠（含支出收回）

沈淑芬分械2587小理,昌吴芳满分檄2588

承辨人景吴芳满虢碉2588代埋人具沈淑芬«2587

相II罩位

辨理^每年1月至12月（ig常性渠矜）

一、出纳^送蓬博IJt事户存款收款耆或隆入隆款通知善彳爰，曾

ft室德於五日内编裂收入停票入幔。

二、编裂收入停票日寺，J1注意是否^立正硅的曾11■科目，其典

收撼之资料（如缴款人、摘要、金＜1、收撼虢碣）是否相

注意事项符。

三、收款收撼及自行收纳统一收撼JB即日寺虞理，不得延邂。

四、建教合作收入、推廉教育收入、受赠收入、埸地管理收入、

投资所得收入舆其相封支出^「不遹用予直算法」，幔矜虑理

日寺J1加以11分。

相51法令一、曾11■法

二、决算法

三、塞tt法及施行黜即

四、阈廛法及施行黜更1

五、域收入退遣支出收回虞理辨法

六、阈立大^校院校矜基金曾tt制度一致规定

七、中央政府^予直算附腐军位予直算轨行要黠

一、出纳^收纳各^收入款项，於存入彳爰符博1)»事户存款

收款耆或隆入隆款通知善，附收款收撼或自行收纳统一收

撼第二骄，逐日送曾ti■室。

二、曾ti■室依撼相II规定塞核收撼。

辨理方式

三、曾tt室依撼塞核完成之合法原始懑瞪编裂收入停票。

四、收入停票送it主辨曾11■及檄^首是或授槿代筵人筵核。

五、完成筵核之收入停票，送出^登幔。

附件

使用表罩文件

收入停票作渠流程IS

S立雪林科技大擘畲tt懑瞪管理作棠

作棠要项表

项目编虢1-05

项目名耦曾tt懑瞪管理作渠

鲁

沈淑芬分2587吴芳满2588

承辨人具躺代理人

吴芳满2588沈淑芬2587

相51单位出^

辨理^每年1月至12月（ig常性渠矜）

一、各工跳殿瞪及H撼於出纳轨行完罩彳爰，於期限内送回曹ti■室，

送回畴J1查壁寸相II懑瞪是否膂全辗缺，加J1符收付日期、支

票虢碣、已^支票注得己於停票，以利考察。

二、各^幔簿之言己载J1典停票相符，矜求整瀑、端正，其遇直、

结樽、副ii^、更正等JB依照规定辨理。

三、各槿封外曾tt幸艮告，鹰由檄II是官及主辨曾tt人具筵名或羞

章，其有^各^主管或主辨人具之事矜者，j1由^事矜之主

注意事项管或主辨人具曾同筵名或盖章。

四、曾it幸艮告所列之内容、数撼羊^正碓，编送相II主管檄II

（行政院主ti■霓、教育部曾11■霓、塞tt部教育晨林富ti■虞）

之期限J1符合规定。

五、曾ti■槽案之装rr、保管及存放地黠ji安全妥善，保存年限须

符合曾ti■法相H规定，^毁J1依照规定程序辨理。

六、各槿曾ti■幸艮告或其他有II曾tt之资料，除法令规定或主管

檄^核准有案外，不得任意11送任何檄II、法人IU醴或私人。

一、曾11■法

二、决算法

三、塞tt法及施行黜期

四、威IJt法及施行细即

相^法令

五、威1立大^校院校移基金曾tt制度一致规定

六、中央政府^予直算附^^位予真算孰行要黠

七、公款支付日寺限及虞理J1行注意事项

八、支出懑瞪虑理要黠

一、出纳完成公款收付程序之原始、得己幔懑瞪送曹ti■室。

二、曾ti■室查封懑瞪是否膂全、趣缺，是否招收付日期、支票虢

辩理方式碣、已^支票ii得己於停票。

三、招查瞬完^之原始、曾ti■幸艮告、曾ti■簿籍等槽案

依序分整理、褊虢、装FT成册，加存槽借查。

附件

使用表单文件

曾三十懑瞪管理作渠流程圈

出系既a符完成公款收付款

程序之懑瞪（含日幸员表）送

曾it室查封懑瞪是否膂全辗缺

曾ti■室查封出^^是否招收付日期、支

S立霎林科技大擘零用金攒款虑理作渠

作棠要项表

项目编虢^1+^1-06

项目名耦零用金接款作渠

沈淑芬分檄2587小理,昌吴芳满分械2588

承辨人员吴芳满虢碉2588代埋人具沈淑芬虢碉2587

相^罩位出^^&、事矜^

辨理^每年1月至12月（ig常性渠矜）

一、悬强化零用金功能，配合付款日寺效，各级公Jt主管檄国曾

原rr各檄^零用金度，鹰^需要，作遹度m整。

二、零用金管军位封已^支之零用金，JB依规定随畴检膂

有^支出原始懑瞪，编具零用金清罩，送由主（曾）tt

注意事项

部F另依规定手^^理，以利迅速遇樽。

三、悬利考核，各部F另辨理前项付款作渠程序日寺，均鹰筵is

其承勃辛及遮移畤

四、零用金之限额，依财政部署规定之限n辨理。

一、曾ti■法

二、决算法

三、寄ti■法及施行黜期

四、BIJt法及施行细划

相S3法令

五、阈立大擘校院校矜基金曾tt制度一致规定

六、中央政府^予直算附腐军位予直算轨行要黠

七、公款支付日寺限及虞理J1行注意事项

八、支出懑瞪虑理要黠

一、出^^&、事矜^依各罩位已依行政程序核^零用金勤支

及懑瞪粘存军暨印领清册，横膂编裂零用金清军暨受款

人清军送曾tt室^立停票。

二、曾tt室依零用金清军暨受款人清罩核封原始懑瞪，m

辨理方式

^立停票。

三、^^立完成之停票送信青主辨曾ti■及檄II首房或授槿代筵

人筵核。

四、完成筵核之停票，送出^行付款作渠。

附件

使用表单文件零用金清军、零用金借查簿

零用金攒款作渠流程圃

承辨II位耨已依行政

程序核^零用金勤支

及懑瞪粘存II暨印领

清册，送出^事移

m

出纳事各军位已依行政程序

核^零用金勤支及懑瞪粘存军暨印领清

册横膂，编裂零用金清军暨受款人清军

送曾tt室^立停票。

曾it室依零用金清军暨受款人清罩核封

原始懑瞪，^立僖票。

曾tt室承辨人具覆核停票

室主任或授槿代筵人核章

械SI首是或授《!代筵人核章

送出余既a孰行付款作渠

S立雪林科技大擘各覃位申H颈借^^及核^之塞核作渠

作棠要项表

项目编虢^1+^1-07

项目名耦各罩位申H颈借iB费及核^之富核作棠

分

曾ti■室分*畲it室

虢

承辨人具承辨人具虢代理人具承辨人员

相^罩位出^^&、曾tt室及各教擘、行政罩位等

辨