公司债务清理工作方案

公司债务清理工作方案一、引言在当前复杂多变的市场环境下，公司面临着各种各样的挑战，其中债务问题成为影响公司稳健发展的关键因素之一。为了有效化解公司债务风险，优化财务结构，确保公司的可持续发展，特制定本债务清理工作方案。二、债务清理工作目标1.全面清查公司现有债务情况，包括债务金额、债权人信息、债务形成原因、到期时间等，确保债务数据准确无误。2.制定合理的债务偿还计划，明确偿还期限、方式和资金来源，逐步降低公司债务规模。3.通过债务清理，改善公司财务状况，增强公司信用评级，为公司的融资和业务拓展创造有利条件。4.建立健全债务管理长效机制，加强对债务风险的监控和预警，防止新的债务风险产生。三、债务清理工作原则1.依法合规原则严格遵守国家法律法规和相关政策要求，确保债务清理工作合法合规进行。2.实事求是原则以实际发生的债务为依据，如实反映债务情况，不隐瞒、不虚报。3.分类处置原则根据债务的性质、金额、债权人等因素，采取不同的处置方式，提高清理效率。4.积极稳妥原则在确保公司稳定运营的前提下，积极推进债务清理工作，避免因清理工作不当引发新的风险。四、债务清理工作组织架构成立公司债务清理工作领导小组，负责统筹协调债务清理工作。领导小组由公司董事长担任组长，总经理担任副组长，各部门负责人为成员。领导小组下设办公室，设在财务部门，负责具体的债务清理工作组织实施和日常协调。五、债务清查1.清查范围包括公司本部及所属各子公司的各类债务，如银行贷款、应付账款、应付票据、预收账款、其他应付款等。2.清查方法财务部门负责收集、整理公司的财务资料，包括会计凭证、账簿、报表等，对债务数据进行核对和梳理。各业务部门协助财务部门，提供与债务相关的业务合同、往来函件等资料，确保债务信息的完整性和准确性。对重点债务进行专项清查，与债权人进行沟通核实，确认债务金额、利息计算、还款期限等条款。3.清查时间安排本次债务清查工作自[具体时间]开始，至[具体时间]结束。各阶段工作时间安排如下：资料收集阶段（[开始时间1][结束时间1]）数据核对阶段（[开始时间2][结束时间2]）重点债务清查阶段（[开始时间3][结束时间3]）清查结果汇总阶段（[开始时间4][结束时间4]）六、债务分类及处置措施1.银行贷款对于正常付息还本的贷款，按照合同约定按时足额偿还，维护公司良好的信用记录。对于存在还款困难的贷款，积极与银行沟通协商，争取展期、续贷或调整还款计划等优惠政策。若银行贷款已逾期，及时向银行说明逾期原因，制定切实可行的还款方案，避免产生不良信用记录和高额罚息。2.应付账款对有争议的应付账款，与供应商进行沟通协商，明确债务金额和还款时间，尽快解决争议，及时支付款项。对于确实无法支付的应付账款，按照会计准则进行账务处理，并报经税务机关批准后，依法进行核销。加强对应付账款的账龄分析，合理安排资金支付顺序，优先偿还账龄较长的账款，以维护与供应商的良好合作关系。3.应付票据按照票据到期日及时兑付应付票据，确保公司信用不受影响。对于因资金周转困难无法按时兑付的票据，提前与持票人协商，申请办理票据贴现或展期手续，避免出现票据违约情况。4.预收账款对已预收款项但尚未履行合同义务的，加快业务进度，尽快完成合同约定的交付或服务，及时确认收入，冲减预收账款。如因特殊原因无法履行合同，按照合同约定退还预收款项，并承担相应的违约责任，维护公司声誉。5.其他应付款对内部往来的其他应付款项，进行全面清理核对，及时结算内部单位之间的资金往来，避免资金占用。对外部单位的其他应付款，明确还款责任和时间，积极筹措资金予以偿还。七、债务偿还计划1.总体思路根据公司的财务状况和现金流情况，制定合理的债务偿还计划，优先偿还到期债务和高息债务，逐步降低债务规模。2.偿还资金来源公司经营活动产生的现金流量是偿还债务的主要资金来源。通过加强财务管理，优化业务流程，提高经营效率，增加经营活动现金流入。合理安排投资活动和筹资活动，在确保公司正常运营的前提下，通过资产处置、股权融资等方式筹集资金用于偿还债务。积极争取政府扶持资金、税收优惠等政策支持，增加公司的资金储备，用于偿还债务。3.具体偿还计划短期债务偿还计划对于到期的银行短期贷款、应付票据等，提前做好资金安排，确保按时足额偿还。加强应收账款的催收工作，加快资金回笼，优先用于偿还短期债务。中期债务偿还计划根据公司中期经营目标和财务状况，制定分阶段的中期债务偿还计划。通过优化债务结构，将部分高息债务转换为低息债务，降低融资成本，为偿还债务创造有利条件。结合公司业务发展规划，适时进行资产处置或股权融资，筹集资金用于偿还中期债务。长期债务偿还计划制定长期债务偿还的总体框架，明确长期债务的偿还期限和金额。根据公司长期发展战略，合理安排长期资金需求，确保在偿还长期债务的同时，不影响公司的正常运营和发展。通过持续的经营积累和合理的财务规划，逐步偿还长期债务。八、沟通协调机制1.建立与债权人的沟通机制定期与债权人召开座谈会，通报公司债务清理工作进展情况，听取债权人的意见和建议。对于债权人提出的问题和诉求，及时进行回复和处理，保持良好的沟通关系。设立专门的债务咨询热线或邮箱，方便债权人随时与公司联系，解答疑问。2.加强内部部门间的协调配合财务部门负责债务清理工作的牵头组织和具体实施，及时向各部门提供债务信息和工作要求。业务部门负责协助财务部门进行债务清查，提供与债务相关的业务资料，并配合做好债务偿还工作。其他部门按照各自职责，积极支持债务清理工作，共同推进公司债务问题的解决。3.与政府相关部门的沟通协调及时向政府相关部门汇报公司债务清理工作情况，争取政策支持和指导。积极配合政府部门开展的债务风险排查等工作，如实提供相关资料。加强与政府金融监管部门、财政部门等的沟通协调，寻求在融资担保、贴息等方面的政策扶持。九、风险防控措施1.市场风险防控密切关注市场动态，加强市场调研和分析，及时调整公司经营策略，降低市场波动对公司经营和债务偿还能力的影响。优化产品结构和业务布局，提高公司的市场竞争力和抗风险能力。2.信用风险防控建立健全公司信用管理制度，加强对客户信用的评估和管理，防范新增信用风险。加强应收账款管理，完善应收账款催收机制，提高资金回笼率，降低坏账风险。严格遵守与债权人签订的合同约定，按时足额偿还债务，维护公司良好的信用形象。3.流动性风险防控加强资金预算管理，合理安排资金使用，确保公司资金链的稳定。优化资金结构，保持适当的现金储备和流动性，提高应对突发情况的能力。建立流动性风险预警机制，及时发现和预警潜在的流动性风险，采取有效措施加以防范和化解。4.法律风险防控加强对债务清理工作涉及的法律法规和政策的学习研究，确保债务清理工作合法合规。在债务处置过程中，充分咨询法律顾问的意见，避免因法律问题导致债务清理工作受阻或产生法律纠纷。对重大债务问题，及时聘请专业律师事务所提供法律服务，维护公司的合法权益。十、监督与考核1.建立债务清理工作监督机制公司债务清理工作领导小组定期对债务清理工作进展情况进行检查和监督，及时发现问题并督促整改。设立债务清理工作监督举报电话和邮箱，接受公司内部员工和外部相关方的监督举报。2.制定债务清理工作考核办法对各部门在债务清理工作中的表现进行考核评价，考核结果与部门绩效挂钩。考核内容包括债务清查工作的准确性、债务偿还计划的执行情况、沟通协调工作的效果、风险防控措施的落实情况等。3.强化责任追究制度对在债务清理工作中存在弄虚作假、推诿扯皮、故意拖延等行为的部门和个人，依法依规追究责任。对因工作不力导致公司债务风险扩大或造成重大损失的，严肃追究相关人员的法律责任。十一、时间进度安排本次公司债务清理工作自[具体时间]启动，至[具体时间]基本完成，具体时间进度安排如下：1.准备阶段（[开始时间1][结束时间1]）成立债务清理工作领导小组和工作机构。制定债务清理工作方案和相关制度。开展债务清理工作宣传动员。2.清查阶段（[开始时间2][结束时间2]）全面清查公司债务情况，收集、整理相关资料。与债权人进行沟通核实，确保债务数据准确无误。完成债务清查报告，提交领导小组审核。3.处置阶段（[开始时间3][结束时间3]）根据债务清查结果，制定债务处置措施和偿还计划。按照偿还计划，逐步组织实施债务偿还工作。积极与债权人沟通协商，争取有利的债务处置方案。4.总结阶段（[开始时间4][结束时间4]）对债务清理工作进行全面总结，分析工作成效和存在的问题。建立健全债务管理长效机制，巩固债务清理工作成果。向上级主管部门和相关部门汇报债务清理