国际结算业务模拟练习题含参考答案

国际结算业务模拟练习题含参考答案一、单选题（共36题，每题1分，共36分）1.每季()日，业务人员进入UE报表系统，打印D9551报表，报表上列明所得税扣税的明细，一联交给总行计划财务部，（分行交给分行综合管理部税务人员），一联作为客户回单。A、10B、20C、21D、15正确答案：C答案解析：业务人员需在每季21日进入UE报表系统打印D9551报表，报表上有所得税扣税明细，一联交给总行计划财务部（分行交给分行综合管理部税务人员），一联作为客户回单。2.外国投资者境内直接投资，是指外国投资者（包括境外机构或个人）通过新设、并购等方式在境内设立外商投资企业或项目，并取得所有权、控制权、经营管理权等权益的行为。在以下境内直接投资行为中，不属于直接投资的行为是（）A、收购或合并被投资国的企业B、与当地投资人建立合资企业C、购买其他国家债券D、独自在被投资国设立企业正确答案：C答案解析：外国投资者境内直接投资是通过新设、并购等方式在境内设立外商投资企业或项目并取得相关权益。选项A收购或合并被投资国企业属于并购方式；选项B与当地投资人建立合资企业属于新设方式；选项D独自在被投资国设立企业属于新设方式；而选项C购买其他国家债券不属于设立企业或项目取得权益的直接投资行为。3.根据我行即期结售汇操作规定，资金营运中心负责在总分行系统设置现汇询价金额下限参数，目前美元询价金额下限为（），其他币种为等值（）A、50万美元，5万美元B、50万美元，2万美元C、100万美元，5万美元D、100万美元，2万美元正确答案：D4.境内企业人民币境外放款提前还款额不再计入企业境外放款余额，币种转换因子调整为()。A、1B、0.5C、0.3正确答案：B5.个人提取外币现钞当日累计等值（）美元以下（含）的，凭本人有效身份证件在银行办理。A、1万B、5万C、5千正确答案：A6.境内银行可使用企业提交的纸质形式或电子形式的（）代替《跨境人民币结算收/付款说明》，企业提交的收付款指令应满足国际收支申报和跨境人民币业务信息报送要求。A、发票B、收付款指令C、合同D、物流单据正确答案：B答案解析：根据相关规定，境内银行可使用企业提交的纸质形式或电子形式的收付款指令代替《跨境人民币结算收/付款说明》，企业提交的收付款指令应满足国际收支申报和跨境人民币业务信息报送要求。7.以意愿结汇制方式办理资本金结汇业务的外商投资企业，应在我行开立（）账户，用于存放意愿结汇所得人民币资金，并通过该账户办理各类支付手续。A、资本金账户B、结汇待支付账户C、境内再投资账户D、境内资产变现账户正确答案：B答案解析：外商投资企业以意愿结汇制方式办理资本金结汇业务时，应在银行开立结汇待支付账户，用于存放意愿结汇所得人民币资金，并通过该账户办理各类支付手续。境内资产变现账户用于境内资产变现收入的存放等；境内再投资账户用于境内再投资资金的存放等；资本金账户用于资本金的收付等，均不符合题意。8.境内机构在外汇管制国家或地区投资的，可按规定在其他非外汇管制国家或地区开立（），用于与该项投资相关外汇资金的收付。A、专用外汇账户B、外债户C、待核查账户D、资本金账户正确答案：A答案解析：境内机构在外汇管制国家或地区投资的，可按规定在其他非外汇管制国家或地区开立专用外汇账户，用于与该项投资相关外汇资金的收付。9.贸易术语FOB什么时候货物从卖方转移至买方（）A、起运港岸边B、目的港岸边C、货交承运人D、货物越过船舷正确答案：D答案解析：根据《2020年国际贸易术语解释通则》，在FOB术语下，当货物在装运港越过船舷时，货物的风险就从卖方转移至买方。起运港岸边不是风险转移时间点；目的港岸边与FOB术语风险转移无关；货交承运人是FCA等术语的风险转移时间点。10.境内企业可根据实际需要就一笔境外人民币借款开立()人民币专用存款账户A、2个B、1个C、多个正确答案：C答案解析：境内企业可根据实际需要就一笔境外人民币借款开立多个人民币专用存款账户，用于存放该笔借款资金及其还款资金。11.开户机构作业人员可在收到客户资料后，向（）为将开立NRA账户的境外机构申领特殊机构代码。A、当地人行B、当地外汇局C、当地公安局D、当地银监会正确答案：B答案解析：开户机构作业人员可在收到客户资料后，向当地外汇局为将开立NRA账户的境外机构申领特殊机构代码。根据相关规定，银行应向所在地外汇局申领特殊机构代码，用于标识境外机构在境内金融机构开立的人民币银行结算账户。12.外国投资者境内直接投资实行（）管理。A、核准B、登记C、备案D、以上都可正确答案：B13.（）负责按照国家外汇管理局的要求管理全行结售汇综合头寸，负责结售汇敞口头寸在银行间市场平盘。A、金融市场部B、计划财务部C、国际业务部D、风险管理部正确答案：A14.如果是台湾机构，客户经理需登陆台湾（）查询公司的相关资讯，打印公司基本资料、董监事资料、公司自行登载事项等信息。A、经济部网站B、官方查册系统C、公安部门网站D、政府部门网站正确答案：A15.国业系统操作购汇汇出汇款经办，电子验印系统核对汇款申请书上的印鉴是否相符，输入的凭证金额为（）A、人民币汇款金额B、任一金额C、外币汇款金额正确答案：C16.台北富邦银行是汇款行，厦门银行是收款银行时，厦门银行根据收到的（）电文，直接借记NRA账户，同时将款项贷记厦门银行的客户。A、MT103B、MT103+202C、MT103+910D、MT199正确答案：A17.金融机构应当按照国务院外汇管理部门的规定，对经常项下交易单证的()及其与外汇收支的()进行合理审查。A、真实性、一致性B、一致性、真实性C、有效性、一致性正确答案：A答案解析：经常项下交易单证的真实性是基础，只有单证是真实的，才能保证交易的合法性和可靠性。而单证与外汇收支的一致性审查，则有助于确保外汇收支与相关交易实际情况相符，防止外汇违规行为，所以金融机构应当对经常项下交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查。18.（）对境内机构外币现钞业务实施监督管理。对境内机构外币现钞收付行为进行非现场监测，对外币现钞收付异常的境内机构、经办银行进行非现场核查、现场核查或检查。A、国家外汇管理局及其分支局B、银监局C、法院D、人民银行正确答案：A答案解析：国家外汇管理局及其分支局是我国外汇管理的职能部门，负责对境内机构外币现钞业务等外汇相关业务实施监督管理，包括进行非现场监测以及对异常情况进行核查、检查等工作。银监局主要负责对银行业金融机构进行监管；法院主要负责司法审判等工作；人民银行主要负责货币政策制定、货币发行等宏观层面的工作，均不直接负责境内机构外币现钞业务的具体监督管理。19.在我行办理进口单证业务的客户须向我行提交（），确定其在办理进口单证业务中与我行进行单据交接的方式。A、《客户取单授权书》B、加盖授信印鉴的《客户经理签收授权书》C、《客户经理签收授权书》D、加盖授信印鉴的《客户取单授权书》正确答案：D答案解析：办理进口单证业务时，为确保单据交接规范且具有法律效力，客户须向银行提交加盖授信印鉴的《客户取单授权书》，以此明确其与银行在单据交接方面的具体方式，保障业务流程的顺利进行和双方权益。20.根据《经常项目外汇业务指引（2020年版）》,境内机构开立境外存放账户，应持以下材料向（）申请办理办理境外开户登记：A、所在地外汇局B、所在地银行C、所在地人民银行正确答案：A答案解析：境内机构开立境外存放账户，应持相关材料向所在地外汇局申请办理境外开户登记。根据《经常项目外汇业务指引（2020年版）》规定，所在地外汇局负责对境内机构境外存放账户的开立、变更、关闭等进行登记管理，审核相关申请材料，以确保账户的开立和使用符合外汇管理规定。所在地银行主要负责具体的账户操作和日常服务等工作；所在地人民银行职责与境外存放账户开户登记办理无直接关联。21.客户办理出口寄单索汇交单时，《客户交单联系单》上应加盖（）A、预留印鉴B、公章C、公章和法人章D、单证章正确答案：A答案解析：《客户交单联系单》是客户向银行交单索汇的重要凭证，加盖预留印鉴是为了确认客户身份，保证交单的真实性和有效性，银行依据预留印鉴来审核交单联系单的真实性，所以应加盖预留印鉴。22.（）是指在可议付延期付款国内信用证项下，我行在收到开证行真实、有效的到期付款确认后，卖方不可撤销地委托我行以其自身名义将信用证项下的未到期债权转卖给第三方银行，到期包买行从开证行实现债权的业务。A、代理福费廷B、自营福费廷C、议付福费廷D、转卖福费廷正确答案：A答案解析：代理福费廷是指在可议付延期付款国内信用证项下，我行在收到开证行真实、有效的到期付款确认后，卖方不可撤销地委托我行以其自身名义将信用证项下的未到期债权转卖给第三方银行，到期包买行从开证行实现债权的业务。23.根据我行即期结售汇操作规定，总分行系统的即期询价操作界面的价差指（）A、客户成交汇率与市价的点差B、市价与分行成本汇率的点差C、客户成交汇率与分行成本汇率的点差D、基准价与客户成交汇率的点差正确答案：C24.分支行应当建立结汇、售汇业务的单证保留制度。分支行应按照与客户之间的结汇、售汇业务和自身结汇、售汇业务将有关单据分别留存，留存期限不得少于（）年，涉及会计凭证的，按照会计凭证的保管期限办理。A、5B、1C、10D、3正确答案：A答案解析：分支行应当建立结汇、售汇业务的单证保留制度。分支行应按照与客户之间的结汇、售汇业务和自身结汇、售汇业务将有关单据分别留存，留存期限不得少于5年，涉及会计凭证的，按照会计凭证的保管期限办理。25.以下（)不能作为境内直接投资前期费用外汇账户的资金来源。A、境外个人账户B、非居民存款账户C、现钞存入D、离岸账户正确答案：C答案解析：境内直接投资前期费用外汇账户的资金来源可以是境外汇入、境内划入、离岸账户、非居民存款账户等，但不能是现钞存入。现钞存入不符合外汇账户资金来源的规定，外汇账户一般不允许直接存入现钞。境外个人账户、非居民存款账户、离岸账户都有可能作为资金来源。26.外商投资企业应在领取营业执照后到（）办理基本信息登记，取得业务登记凭证。A、任一银行B、注册地银行C、任一外汇局D、注册地外汇局正确答案：B27.若客户授权我行客户经理代为办理到单承兑和付款业务，客户须()A、在《客户经理签收授权书》中写明被授权的客户经理的姓名、身份证号码和工号B、打电话确认客户经理姓名C、任意指定客户经理办理D、在《客户取单授权书》中写明被授权的客户经理的姓名、身份证号码和工号正确答案：D28.金融机构办理服务贸易外汇收支，未按规定对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查的，依据《中华人民币共和国外汇管理条例》第四十七条规定，由外汇局责令限期改正，没收违法所得，并处20万元以上()万元以下的罚款；情节严重或逾期不改的，由外汇局责令停止经营相关业务。A、100B、80C、40D、50正确答案：A答案解析：依据《中华人民币共和国外汇管理条例》第四十七条规定，金融机构办理服务贸易外汇收支，未按规定对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查的，由外汇局责令限期改正，没收违法所得，并处20万元以上100万元以下的罚款；情节严重或逾期不改的，由外汇局责令停止经营相关业务。29.汇出汇款通过SWIFT系统发报，50K/D是代表（）。A、收款人B、收款行C、汇款人D、汇款行正确答案：C答案解析：“50K/D”通常代表汇款人（Drawee）。在国际汇款的SWIFT报文格式中，50域用于表示汇款人相关信息。30.根据我行对客户T+N起息即期结售汇业务管理办法，T+N结售汇的询价操作和业务处理时间为工作日（）A、上午9：00至下午17：30B、上午9：30至下午17：30C、上午9：30至下午17：00D、上午9：30至下午16：30E、上午9：00至下午16：30正确答案：D31.我行在查核客户身份证明无误的情况下，填写（）一份，加盖国际结算专用章，与企业激活材料一起留存。A、《企业信息登记表》B、《企业授权书》C、《企业激活申请书》D、《企业开户申请书》正确答案：A32.各营业机构因办理代客结汇、售汇业务所形成的外汇头寸，与我行自身结售汇业务所形成的外汇头寸，统一纳入结售汇头寸管理。我行结售汇头寸应保持在（）核定的限额内。A、人民银行B、我行C、国家外汇管理局D、银监局正确答案：C33.我部业务人员在（）系统中为企业办理激活。A、核心B、国业C、RCFED、RCPMIS正确答案：D34.申报号码与每笔业务应一一对应，申报号码具有唯一性，申报号码有（）位数字组成A、24B、22C、21D、23正确答案：B35.根据货物贸易外汇管理规定，机构未按照规定办理贸易外汇业务登记等手续，依据《中华人民共和国外汇管理条例》第四十八条规定，由国家外汇管理局责令改正，给予警告，处()元以下的罚款。A、25万B、30万C、10万D、20万正确答案：B答案解析：根据货物贸易外汇管理规定，机构未按照规定办理贸易外汇业务登记等手续，依据《中华人民共和国外汇管理条例》第四十八条规定，由国家外汇管理局责令改正，给予警告，处30万元以下的罚款。机构未按规定办理相关手续，违反了外汇管理规定，按照条例给予相应处罚，罚款上限为30万元。36.旬报的统计周期为：上旬从报表期当月（），中旬从（）；月报的统计周期为报表期当月1日至月末。A、1-11，12-21B、1-10，11-20C、1-9，10-19D、1-12，13-22正确答案：B答案解析：旬报的统计周期规定上旬从报表期当月1-10日，中旬从11-20日，所以答案选B。月报统计周期是报表期当月1日至月末。二、多选题（共35题，每题1分，共35分）1.已在RCPMIS中备案的人民币外债合同主要条款发生变化的，如（）等有变化的，我行应对原有的“人民币跨境信贷融资业务信息”进行变更操作。A、期限B、金额C、债权人正确答案：ABC答案解析：当已在RCPMIS中备案的人民币外债合同主要条款发生变化，如期限、金额、债权人等有变化时，银行需要对原有的“人民币跨境信贷融资业务信息”进行变更操作，以确保系统信息的准确性和及时性。2.一家注册资本已全部实缴到位的外商投资企业，其股权转让可能涉及的类型有以下哪几种（）。A、外转中B、中转中C、外转外D、中转外正确答案：ABCD3.外汇再保险业务应符合以下所列情形之一()A、外汇财产保险在境内进行再保险B、外汇人身保险在境内进行再保险C、水渍险再保险D、海运险再保险正确答案：AB4.汇入款解付后，我行应按照外汇及跨境人民币管理部门及我行的要求，做好（）数据报送等工作。A、汇入信息申报B、国际收支申报C、人民币跨境收付信息D、汇出信息申报正确答案：BC答案解析：国际收支申报和人民币跨境收付信息报送是外汇及跨境人民币管理中的重要工作内容。汇入款解付后，银行需要按照相关要求准确、及时地做好这些数据报送工作，以满足监管等方面的需要。而汇入信息申报和汇出信息申报表述不准确，不属于此类特定要求下的标准工作内容。5.各机构数据核查人员应每日登录外汇管理局应用服务平台银行版，查询在货物贸易信息项下是否存在违规信息，违规信息包括收付汇的以下哪些方面（）A、为不在名录企业办理收付汇B、未凭登记表为C类企业办理收付汇C、超登记表金额收付汇D、B类企业超额度未登记收付汇正确答案：ABCD答案解析：这些都属于货物贸易信息项下收付汇可能出现的违规情形。为不在名录企业办理收付汇，不符合外汇管理规定；未凭登记表为C类企业办理收付汇，违反了相关操作规范；超登记表金额收付汇也是不允许的违规行为；B类企业超额度未登记收付汇同样违反了外汇管理的要求。6.境外个人跨境人民币收款，如为经常项下用途（如、）可从境外收款。A、学费B、购买有价证券C、生活费D、房地产正确答案：AC答案解析：境外个人跨境人民币收款，经常项下用途如生活费、学费等可从境外收款，而购买有价证券、房地产属于资本项下，不符合经常项下用途可跨境收款的规定。7.以下哪些贸易术语后面接起运港/出口地（）A、EXWB、FOBC、FASD、FCAE、CFR正确答案：ABCD8.我行关注类客户办理货物贸易跨境人民币预付货款汇款需提供以下材料：A、发票B、合同C、《跨境人民币结算付款说明》D、银行可要求事后补充报关单正确答案：ABCD答案解析：《跨境人民币结算付款说明》是办理货物贸易跨境人民币预付货款汇款的重要材料，用于说明付款相关情况；银行可要求事后补充报关单，以确保贸易背景真实性；合同明确交易双方权利义务等，是业务办理基础；发票作为交易凭证也必不可少。这四项共同构成了办理此类汇款需提供的材料。9.首次办理出口跟单托收交单前，客户必须向我行提供预留于《客户交单联系单》上的印鉴的()和（）A、印鉴授权书B、印鉴片C、购汇工作单正确答案：AB答案解析：首次办理出口跟单托收交单前，客户必须向我行提供预留于《客户交单联系单》上的印鉴的印鉴片和印鉴授权书，以便银行在办理相关业务时进行印鉴核对等操作，确保业务的准确性和安全性，而购汇工作单与首次办理出口跟单托收交单前提供印鉴相关资料并无直接关联。10.申请人要求修改信用证，经办人员需审核的有（）A、修改申请书上授信印鉴是否相符B、修改申请书的信用证号、金额、受益人名称等项目与原证是否相符C、对照原信用证条款,审查修改条款内容D、无需审核正确答案：ABC答案解析：1.**选项A**：修改申请书上授信印鉴是否相符是很重要的审核点。如果印鉴不符，可能存在冒领修改指示等风险，影响信用证业务的正常进行，所以需要审核。2.**选项B**：修改申请书的信用证号、金额、受益人名称等项目与原证是否相符，确保修改是针对正确的信用证，且修改涉及的关键信息准确无误，防止出现错误修改或欺诈性修改，因此该选项也需审核。3.**选项C**：对照原信用证条款，审查修改条款内容，看修改后的条款是否符合业务需求、是否存在不合理或有风险的条款等，对保障交易的顺利进行和各方利益至关重要，必须进行审核。4.**选项D**：显然修改信用证是需要进行审核的，所以该选项错误。11.符合下列条件之一的境外机构，可在我行开立NRA账户()A、是与我行客户（境内机构）有长期固定商业往来的机构B、是境内机构的关联公司，且该境内机构在我行开户并且与我行合作良好C、与台北富邦银行有合作关系的境外机构正确答案：ABC答案解析：1.选项A：与我行客户（境内机构）有长期固定商业往来的机构，这类境外机构因业务往来需求，有开立NRA账户的合理性，所以可开立。2.选项B：境内机构的关联公司，且该境内机构在我行开户并且与我行合作良好。关联公司之间存在业务关联，基于合作基础及业务开展需要，可开立NRA账户。3.选项C：与台北富邦银行有合作关系的境外机构，这种合作关系可能带来业务往来等情况，符合开立NRA账户的条件。12.RCPMIS系统是人民币跨境收付信息管理系统的简称，是人行采集跨境人民币数据信息的系统，分为（）A、银行端B、人行端C、企业端D、客户端正确答案：AB13.客户如有下列情况之一即构成衍生品违约A、无法按时交割B、交割金额小于合约金额C、在我行发出《追加履约担保通知书》后三个工作日内不履行追加授信额度或保证金义务的D、《厦门银行代客衍生品交易主协议》规定的其他违约情形正确答案：ABCD答案解析：选项A中无法按时交割，这显然违背了衍生品交易中关于交割时间的约定，构成违约；选项B交割金额小于合约金额，没有按照合约规定足额交割，属于违约；选项C在银行发出《追加履约担保通知书》后三个工作日内不履行追加授信额度或保证金义务，没有满足银行要求以保障交易顺利进行，构成违约；选项D明确指出《厦门银行代客衍生品交易主协议》规定的其他违约情形，也涵盖了其他可能出现的违约情况。所以ABCD都符合构成衍生品违约的情况。14.下列属于NRA外汇账户可以办理的业务的有()A、活期存款B、定期存款C、七天通知存款D、外汇汇款E、境内质押境内融资正确答案：ABCDE答案解析：1.活期存款：NRA外汇账户可以办理活期存款业务，用于日常资金的存放和结算等。2.定期存款：可进行定期存款操作，获取相对稳定的利息收益。3.七天通知存款：同样能够办理七天通知存款业务，满足特定的资金安排需求。4.外汇汇款：能够办理外汇汇款业务，实现资金在国内外的转移。5.境内质押境内融资：在符合相关规定的情况下，NRA外汇账户可以办理境内质押境内融资业务，帮助企业获取资金支持。15.根据展业规范，国际赔偿款项下款项对外支付需要审核的材料有（）或者仅审核（）或（）A、赔款协议（赔款条款）B、原始交易合同C、法院判决书D、整个赔偿过程的相关说明或证明材料E、仲裁机构出具的仲裁书或有权调解机构出具的调解书正确答案：ABCDE16.保险公司及其分支机构应按规定经营下列部分或全部外汇保险业务()A、法规规定的其他外汇保险业务B、外汇财产保险C、外汇医疗保险D、外汇人身保险E、外汇再保险正确答案：ABDE17.下列术语中交货地点在指定目的地的有A、DDPB、DAPC、CIFD、CFR正确答案：AB答案解析：DDP（完税后交货）是指卖方在指定的目的地，将在运输工具上可供卸载的货物交给买方处置时，即完成交货，卖方需承担将货物运至目的地的一切风险和费用，包括进口关税、税款和其他费用。DAP（目的地交货）是指卖方在指定的目的地交货，只需做好卸货准备无需卸货即完成交货，卖方承担将货物运至指定目的地的一切风险。所以DDP和DAP的交货地点在指定目的地。而CIF（成本、保险费加运费）是在装运港船上交货，CFR（成本加运费）也是在装运港船上交货，它们的交货地点不在指定目的地。18.境外个人跨境人民币收款，如为资本项下用途（如、）不能汇入。A、房地产B、学费C、生活费D、购买有价证券正确答案：AD答案解析：境外个人跨境人民币收款，资本项下用途如购买有价证券、房地产等不能汇入，而生活费、学费属于经常项下用途，可以汇入。19.以下哪些贸易术语后面接到货港/目的地（）A、CIPB、CIFC、CPTD、DDPE、DATF、DAP正确答案：ABCDEF20.涉外收付款的申报范围（）A、境内非居民通过境内银行与境外发生的收付款项B、境内居民个人通过境内银行与非居民发生的人民币收付款C、境内居民通过境内银行与境内非居民发生的收付款D、境内居民通过境内银行与境外发生的收付款项正确答案：ACD21.在进行信用证项下到单处理时，国外寄单面函审核要点有A、所列单据的种类、份数与随附的单据是否相符B、索汇金额是否正确C、索汇路线是否明确、合理D、单据是否在信用证规定的交单期及/或有效期内E、面函所载付款期限和票据期限是否符合信用证规定F、是否注有不符点或凭保议付/寄单正确答案：ABCDEF答案解析：选项A：审核面函中所列单据的种类、份数与随附的单据是否相符，确保单据完整且符合要求；选项B：索汇金额正确是很关键的，关乎款项的准确收付；选项C：索汇路线明确、合理能保障资金顺利到账；选项D：单据需在规定的交单期及/或有效期内提交，否则可能影响结算；选项E：面函所载付款期限和票据期限符合信用证规定，保证结算的合规性；选项F：了解是否注有不符点或凭保议付/寄单等情况，以便准确处理单据和后续流程。22.为外商投资企业办理资本金（）等业务时，无需外汇局核准，可直接在银行办理。A、结构性存款B、远期结售汇C、掉期D、转存定期正确答案：ABCD23.根据INCOTERMS2020，卖方要负责办理出口清关手续的贸易术语有A、FASB、EXWC、DAFD、DDP正确答案：ACD24.网银国际业务的处理方式包括（）。A、实时人工处理B、落地人工处理C、实时线下处理D、实时在线处理正确答案：BD答案解析：网银国际业务的处理方式主要有实时在线处理和落地人工处理两种。实时在线处理是指业务指令通过网络实时传输到银行系统进行处理；落地人工处理则是指业务指令需要人工干预后再进行后续处理。实时线下处理和实时人工处理不属于常见的网银国际业务处理方式。25.下列属于RCFE系统生成员业务权限的有（）A、本机构业务数据录入、修改、删除B、对本机构操作员录入的每笔数据进行复核C、生成商行数据D、下载并导入RCPMIS系统反馈信息正确答案：BCD26.境内企业接受或向境外非营利性机构捐赠，应持以下单证在银行办理（）A、申请书B、企业营业执照复印件C、经公证并列明资金用途的捐赠协议D、境外非营利性机构在境外依法登记成立的证明文件（附中文译本）正确答案：ABCD答案解析：境内企业接受或向境外非营利性机构捐赠，办理相关业务时，通常需要提交申请书说明捐赠相关情况；企业营业执照复印件用于证明企业身份；经公证并列明资金用途的捐赠协议明确捐赠的具体内容和要求；境外非营利性机构在境外依法登记成立的证明文件（附中文译本），以确认该机构的合法性及相关信息，所以ABCD选项均正确。27.汇款人申请以下()操作，客户应提出书面申请，经办人员核实申请书内容和申请人签章并扣收相关费用后，向相关银行查询，并将查询结果及时通知汇款人。A、更改B、止付C、挂失D、查询E、退汇正确答案：ABCDE答案解析：汇款人申请查询、更改、退汇、挂失、止付操作时，客户均应提出书面申请，经办人员核实申请书内容和申请人签章并扣收相关费用后，向相关银行查询，并将查询结果及时通知汇款人。28.开证申请书需符合下列条件（）A、商品名称、规格和数量、单价、金额的计算应准确无误B、货物数量和价格应与开证金额相吻合C、单据要求合理,切合实际；单据的份数、出单人应明确、具体D、价格条款须与其相适应的运输单据和保险单据,以及运费、保费承担方、运输单据的运费表示方法等相吻合正确答案：ABCD答案解析：1.选项A：商品名称、规格、数量、单价、金额等信息准确无误是开证申请书的基本要求，这样才能确保信用证交易的基础数据准确，避免后续因数据错误引发的一系列问题。2.选项B：货物数量和价格与开证金额相吻合，保证了信用证金额能够覆盖货物交易的价值，防止出现金额不足或超额的情况，维护交易的正常进行。3.选项C：明确单据要求，包括单据的份数、出单人等，有助于受益人准确准备单据，银行也能依据清晰的要求审核单据，确保交易流程的顺畅和规范。4.选项D：价格条款与运输单据、保险单据以及运费、保费承担方等相匹配，符合国际贸易中不同价格条款下各方责任和义务的规定，保障交易的合理性和合规性。29.半自动入账参数生效后，客户通过企业网银“汇入汇款信息补录”功能可实施查询符合半自动入账条件的SWIFT渠道来报，以下属于客户录入的申报信息。（）A、汇款人名称B、汇款人国别C、交易附言D、收支交易码正确答案：BCD30.在汇出汇款业务中，以下（）哪些内容属于经办的业务内容。A、汇出汇款档案装订整理B、审核汇出汇款凭证是否符合外汇政策法规和我行操作规程C、电子验印系统操作D、头寸预报E、汇出汇款国业系统操作正确答案：ABCDE答案解析：1.**选项A**：审核汇出汇款凭证是否符合外汇政策法规和我行操作规程是经办业务的重要环节，确保汇款业务合规进行。2.**选项B**：汇出汇款国业系统操作是实际办理汇款业务的系统操作步骤，属于经办业务内容。3.**选项C**：电子验印系统操作用于核实客户印鉴等信息，是汇款业务操作流程中的一部分。4.**选项D**：头寸预报是汇出汇款业务中资金安排的重要操作，属于经办业务范畴。5.**选项E**：汇出汇款档案装订整理是对经办业务产生的相关资料进行整理归档，也是经办业务后续工作的一部分。31.服务贸易外汇收支涉及的交易单证应符合国家法律法规和通行商业惯例的要求，主要包括（）A、包含交易标的、主体等要素的合同（协议）B、发票（支付通知）或列明交易标的、主体、金额等要素的结算清单（支付清单）C、其他能证明交易真实合法的交易单证D、报关单E、业务登记凭证F、装箱单正确答案：ABC32.在受理客户改证申请时，修改申请书的审核要点有A、调出信用证留底,核对修改申请书的信用证号、金额、受益人名称等项目与原证是否相符B、对照原信用证条款,审查修改条款内容。C、审查重点与审查开证申请书信用证条款时相同,并注意修改后条款应与信用证其它有关条款衔接一致。正确答案：ABC答案解析：1.选项A：调出信用证留底，核对修改申请书的信用证号、金额、受益人名称等项目与原证是否相符。这一点非常关键，只有确保这些关键信息与原证一致，才能保证后续修改操作的准确性和针对性，避免因信息错误导致修改失误或引发其他问题。2.选项B：对照原信用证条款，审查修改条款内容。这是审核修改申请书的核心环节，需要仔细审查修改的具体条款，判断其合理性、合规性以及是否符合业务实际需求，防止出现不合理或不利于己方的修改。3.选项C：审查重点与审查开证申请书信用证条款时相同，并注意修改后条款应与信用证其它有关条款衔接一致。因为信用证是一个整体，修改后的条款必须与其他条款相互协调，避免出现矛盾或冲突，确保信用证的整体逻辑性和有效性。33.根据《经常项目外汇业务指引（2020年版）》，可以以外币计价结算的业务包括：A、区内与境内区外之间货物贸易项下B、区内机构之间C、区内与境内区外之间服务贸易项下正确答案：AB34.外商投资企业资本金账户资金来源于（）。A、从境外银行汇入B、现钞存入C、离岸账户(企业OSA账户)D、境外个人境内外汇账户E、非居民存款账户（企业NRA账户)正确答案：ACDE答案解析：外商投资企业资本金账户资金来源包括从境外银行汇入、离岸账户（企业OSA账户）、境外个人境内外汇账户、非居民存款账户（企业NRA账户）等。现钞存入不符合规定，一般资本金账户不能存入现钞，所以B选项不正确，A、C、D、E选项符合要求。35.保险公司及其分支机构有下列情形之一的，自下列情形发生之日起，其经营外汇保险业务资格自动终止，经营外汇保险业务批准文件同时失效()A、因分立、合并或公司章程规定的解散事由而解散B、被保险行业主管部门终止其经营保险业务C、被人民法院依法宣告破产D、原上级授权保险公司终止外汇业务E、国家法律、法规规定的其他情形正确答案：ABCDE答案解析：《保险公司外汇业务管理办法》规定，保险公司及其分支机构有下列情形之一的，自下列情形发生之日起，其经营外汇保险业务资格自动终止，经营外汇保险业务批准文件同时失效：（一）因分立、合并或公司章程规定的解散事由而解散；（二）被保险行业主管部门终止其经营保险业务；（三）被人民法院依法宣告破产；（四）原上级授权保险公司终止外汇业务；（五）国家法律、法规规定的其他情形。三、判断题（共48题，每题1分，共48分）1.外商投资企业按支付结汇制办理结汇所得人民币资金不得通过结汇待支付账户进行支付。A、正确B、错误正确答案：A2.“非居民”和“居民”包括机构和个人A、正确B、错误正确答案：A3.受益人要求撤证的，必须通过通知行电文告我行其撤销要求，申请人如同意则需出具加盖授信印鉴的书面同意书。如申请人不同意撤证,申请人出具书面说明加盖授信印鉴，国业操作发报文通知受益人信用证仍然有效。A、正确B、错误正确答案：A4.对结售汇业务中发生的有关违法、违规问题以及重大责任事故，总行按照国家外汇管理政策和我行的相关规定进行责任认定，并按照我行处罚制度的有关规定对责任人进行处罚。A、正确B、错误正确答案：A5.外汇掉期业务中因客户远端无法履约而形成的银行外汇敞口，应纳入结售汇综合头寸统一管理。A、正确B、错误正确答案：A6.外商投资企业资本金结汇所得的人民币资金可以用于偿还已使用完毕的银行贷款。A、正确B、错误正确答案：A7.我行是按承兑（票面）金额扣除贴息金额、开证行付款时可能产生的中间行扣费和买断银行手续后，得出贴现款项支付给出口企业。A、正确B、错误正确答案：A8.个人外币现钞存取数据由于全接口从源系统取数，规则明确，操作标准，由监管报送平台自动完成相关报送。故国际业务部数据报送人员不需要每日检查数据报送情况A、正确B、错误正确答案：B9.办理限制类技术进出口项下服务贸易外汇收支业务，我行应审查并留存交易单证包括合同（协议）和发票（支付通知。A、正确B、错误正确答案：B10.借款企业办理跨境人民币贷款手续时，应在我行申请开立专用存款账户，专门用于跨境人民币贷款的资金收付，该账户可以办理现金收付业务，该账户存款利率按照中国人民银行按公布的活期存款利率执行。A、正确B、错误正确答案：B11.结汇待支付账户内资金可用作跨境人民币支出，按照现行跨境人民币业务作业规定办理。A、正确B、错误正确答案：A12.汇出汇款时，如遇大额美元、套汇以及小币种的售汇汇出，经办柜员应与资金人员确认资金头寸和汇率后方可进行业务处理。A、正确B、错误正确答案：A13.国际结算操作人员需一周检视一次是否有未领的正本信用证或改证。若有，则再次通知客户，若有其他非正常原因，则根据具体情况及时作相应的处理。A、正确B、错误正确答案：A14.外商投资企业资本金结汇支付后发生退货、撤销交易和发票作废等情况，导致支付后资金退汇至企业账户上的，企业可自由支配，无需向银行报备。A、正确B、错误正确答案：B15.银行在为客户办理资本项下业务前，首先需登录系统，通过主体概览功能查看该登记主体的管控信息。如果主体存在管控信息，银行不得为其办理相关业务，应要求该主体到外汇局消除管控信息后方能办理。A、正确B、错误正确答案：A16.对于国际收支网上申报的核查，若发现有错误，退回申报主体，申报主体立即可进行修改A、正确B、错误正确答案：B17.境内机构汇出境外的前期费用，应列入其境外直接投资总额。A、正确B、错误正确答案：A18.开户机构在办理完开户以后，应填写《扣缴企业所得税合同备案表》，加盖行章以后，在10个工作日内，总行送交计划财务部，分行送交分行综合管理部，向当地国税机关办理合同备案登记。A、正确B、错误正确答案：A19.保证金专用账户应在开户主体注册地开立，不得异地开户，可开立多个。A、正确B、错误正确答案：A20.国际结算操作人员若收到黑名单、受制裁的国家开立的信用证，因引起重视，告知客户可能会产生收汇风险。A、正确B、错误正确答案：A21.根据《经常项目外汇业务指引（2020年版）》，B类企业可以办理90天以上（不含）的延期付款业务，办理后需向国家外汇管理局逐笔报告。A、正确B、错误正确答案：B22.申请人要求修改信用证,如修改内容是增加信用证金额,须增收相应保证金。A、正确B、错误正确答案：A23.国家外汇管理局可以根据我国国际收支形势和境外直接投资情况，对境内机构境外直接投资外汇资金来源范围、管理方式及其境外直接投资所得利润留存境外的相关政策进行调整。A、正确B、错误正确答案：A24.根据我行的要求，所有开证均须为授信项下业务，如果客户在我行没有授信额度或该笔业务超过客户授信额度允许范围，本着“先开证，后授信”的原则，经办分支行应按照总行授信管理相关规定，对客户进行授信申请A、正确B、错误正确答案：B25.根据《经常项目外汇业务指引（2020年版）》，货物不报关的，企业可提供运输单据等其他证明材料代替报关单。A、正确B、错误正确答案：A26.根据