2024基金从业人员资格考试考试题目解析

2024基金从业人员资格考试考试题目解析1.关于基金宣传推介材料的禁止性规定，以下说法错误的是（）。A.不得诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构B.不得预测基金的证券投资业绩C.可以登载单位或者个人的推荐性文字D.不得夸大或者片面宣传基金答案：C解析：基金宣传推介材料的禁止性规定包括不得诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构；不得预测基金的证券投资业绩；不得夸大或者片面宣传基金等。同时，禁止登载单位或者个人的推荐性文字，所以C选项说法错误。2.下列关于开放式基金申购和赎回原则的说法，错误的是（）。A.股票基金、债券基金的申购和赎回按未知价交易原则B.货币市场基金的申购和赎回按确定价原则C.开放式基金的赎回实行金额赎回原则D.开放式基金的申购实行金额申购原则答案：C解析：开放式基金的申购实行金额申购原则，赎回实行份额赎回原则。股票基金、债券基金的申购和赎回按未知价交易原则，货币市场基金的申购和赎回按确定价原则。所以C选项说法错误。3.以下不属于基金客户服务特点的是（）。A.专业性B.规范性C.持续性D.时效性答案：D解析：基金客户服务具有专业性、规范性、持续性、客观性等特点。时效性并不是基金客户服务的典型特点，所以答案选D。4.某投资者通过场外申购10万元申购某开放式基金，假设基金管理人规定的申购费率为1.5%，申购当日基金份额净值为1.15元，则其可得到的申购份额为（）份。A.85671.15B.85671.25C.85671.35D.85671.45答案：A解析：首先计算净申购金额，净申购金额=申购金额÷（1+申购费率）=100000÷（1+1.5%）≈98522.17元。然后计算申购份额，申购份额=净申购金额÷申购当日基金份额净值=98522.17÷1.15≈85671.15份。所以答案是A。5.基金销售机构在进行客户风险承受能力调查时，应当至少了解客户的（）。Ⅰ.投资目的Ⅱ.投资期限Ⅲ.投资经验Ⅳ.财务状况A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：D解析：基金销售机构在进行客户风险承受能力调查时，应当至少了解客户的投资目的、投资期限、投资经验、财务状况、短期风险承受水平、长期风险承受水平等。所以Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ都应了解，答案选D。6.关于基金销售适用性的全面性原则，以下说法正确的是（）。A.基金销售机构应当将基金销售适用性作为内部控制的组成部分B.基金销售机构应当对基金管理人、基金产品和基金投资人进行全面调查和了解C.基金销售机构应当在基金销售的各个业务环节中执行基金销售适用性D.基金销售机构应当将基金销售适用性贯穿于基金销售的全过程答案：B解析：全面性原则是指基金销售机构应当对基金管理人、基金产品和基金投资人进行全面调查和了解。A选项体现的是内部控制原则；C选项体现的是及时性原则；D选项体现的是全程性原则。所以答案是B。7.下列不属于基金销售人员从事基金销售活动禁止性情形的是（）。A.在销售活动中为自己或他人牟取不正当利益B.向投资者提供投资咨询服务C.同意或默许他人以其本人或所在机构的名义从事基金销售业务D.违规对投资者做出盈亏承诺，或与投资者以口头或书面形式约定利益分成或亏损分担答案：B解析：基金销售人员从事基金销售活动的禁止性情形包括在销售活动中为自己或他人牟取不正当利益；同意或默许他人以其本人或所在机构的名义从事基金销售业务；违规对投资者做出盈亏承诺，或与投资者以口头或书面形式约定利益分成或亏损分担等。向投资者提供投资咨询服务本身并不属于禁止性情形，所以答案选B。8.基金销售机构办理基金销售业务，应当由基金销售机构与（）签订书面销售协议。A.基金托管人B.基金管理人C.中国证监会D.基金业协会答案：B解析：基金销售机构办理基金销售业务，应当由基金销售机构与基金管理人签订书面销售协议，明确双方的权利和义务。所以答案是B。9.关于基金销售费用，以下说法错误的是（）。A.基金销售机构可以对基金销售费用实行一定的优惠B.基金销售费用包括基金的申购（认购）费、赎回费和销售服务费C.基金管理人可以自行决定基金销售费用的高低D.基金销售费用应当在基金合同、招募说明书中载明答案：C解析：基金销售费用包括基金的申购（认购）费、赎回费和销售服务费，应当在基金合同、招募说明书中载明。基金销售机构可以对基金销售费用实行一定的优惠。但是基金销售费用的高低并不是基金管理人可以自行决定的，要符合相关法律法规的规定。所以C选项说法错误。10.基金客户个性化服务不包括（）。A.做好客户的动态分析B.基金客户档案管理与保密C.通过加强客户沟通了解客户深度需求D.做好客户的参谋答案：B解析：基金客户个性化服务包括做好客户的动态分析、通过加强客户沟通了解客户深度需求、做好客户的参谋等。基金客户档案管理与保密是客户档案管理的内容，不属于个性化服务，所以答案选B。11.以下关于封闭式基金的表述，错误的是（）。A.封闭式基金的规模是固定的B.由基金公司直销、商业银行代销C.在证券交易所上市交易D.存续期限是固定的答案：B解析：封闭式基金的规模和存续期限是固定的，在证券交易所上市交易。而封闭式基金在募集期内可以由基金公司直销、商业银行代销等，但在存续期内一般不能再通过这些常规渠道进行交易，而是在二级市场交易。所以B选项表述错误。12.以下不属于证券投资基金特点的是（）。A.集合理财、专业管理B.组合投资、分散风险C.利益共享、风险自担D.独立托管、保障安全答案：C解析：证券投资基金的特点包括集合理财、专业管理；组合投资、分散风险；独立托管、保障安全；利益共享、风险共担。C选项中“风险自担”表述错误，应该是“风险共担”。13.以下关于契约型基金的表述，正确的是（）。A.契约型基金具有法人资格B.契约型基金依据基金合同成立C.契约型基金依据基金公司章程营运基金D.契约型基金的投资者对基金运作的影响比公司型基金的投资者大答案：B解析：契约型基金不具有法人资格，它依据基金合同成立，依据基金合同营运基金。而公司型基金依据基金公司章程营运基金，具有法人资格。公司型基金的投资者对基金运作的影响比契约型基金的投资者大。所以A、C、D选项错误，B选项正确。14.下列不属于基金托管人职责的是（）。A.基金资产保管B.基金资金清算C.基金资产估值D.对基金投资运作的监督答案：C解析：基金托管人的职责包括基金资产保管、基金资金清算、对基金投资运作的监督等。基金资产估值是基金管理人的职责，所以答案选C。15.我国开放式基金的存续期是（）。A.15年B.5年C.10年D.无固定期限答案：D解析：我国开放式基金一般是无固定期限的，只要基金不出现合同约定的终止情形，就可以持续运作。所以答案是D。16.以下关于ETF的说法，错误的是（）。A.ETF本质上是一种指数基金B.ETF可以在交易所上市交易C.ETF不能进行申购、赎回D.ETF可以用一篮子股票进行申购、赎回答案：C解析：ETF本质上是一种指数基金，可以在交易所上市交易，并且可以用一篮子股票进行申购、赎回。所以C选项说法错误。17.下列关于LOF的表述，正确的是（）。A.LOF的申购、赎回只能通过交易所进行B.LOF不可以在代销网点进行申购、赎回C.LOF在申购、赎回上没有套利机制D.LOF既可以在场内交易，也可以在场外交易答案：D解析：LOF既可以在交易所进行场内交易，也可以在代销网点等进行场外交易。LOF在申购、赎回上存在套利机制。所以A、B、C选项错误，D选项正确。18.基金管理人应当自收到核准文件之日起（）个月内进行基金募集。A.3B.6C.9D.12答案：B解析：基金管理人应当自收到核准文件之日起6个月内进行基金募集。超过6个月开始募集，原注册的事项未发生实质性变化的，应当报中国证监会备案；发生实质性变化的，应当向中国证监会重新提交注册申请。所以答案是B。19.基金募集期限届满，封闭式基金需满足募集的基金份额总额达到核准规模的（）以上，并且基金份额持有人人数达到（）人以上。A.70%；200B.80%；200C.70%；100D.80%；100答案：B解析：基金募集期限届满，封闭式基金需满足募集的基金份额总额达到核准规模的80%以上，并且基金份额持有人人数达到200人以上。所以答案是B。20.以下关于基金合同生效的说法，错误的是（）。A.开放式基金募集期限届满，基金募集份额总额不少于2亿份，基金募集金额不少于2亿元人民币B.开放式基金募集期限届满，基金份额持有人的人数不少于200人C.封闭式基金募集期限届满，基金募集份额总额达到核准规模的80%以上D.基金合同生效，需要基金募集金额达到10亿元以上答案：D解析：开放式基金募集期限届满，需满足基金募集份额总额不少于2亿份，基金募集金额不少于2亿元人民币，基金份额持有人的人数不少于200人；封闭式基金募集期限届满，基金募集份额总额达到核准规模的80%以上，基金合同生效。并没有要求基金募集金额达到10亿元以上，所以D选项说法错误。21.基金份额持有人大会应当有代表（）以上基金份额的持有人参加，方可召开。A.1/2B.1/3C.2/3D.3/4答案：A解析：基金份额持有人大会应当有代表1/2以上基金份额的持有人参加，方可召开。所以答案是A。22.下列关于基金份额持有人大会的表述，错误的是（）。A.基金份额持有人大会由基金管理人召集B.代表基金份额10%以上的基金份额持有人就同一事项要求召开基金份额持有人大会，而基金管理人、基金托管人都不召集的，代表基金份额10%以上的基金份额持有人有权自行召集，并报国务院证券监督管理机构备案C.基金份额持有人大会可以采取现场方式召开，也可以采取通讯等方式召开D.基金份额持有人大会应当有代表1/3以上基金份额的持有人参加，方可召开答案：D解析：基金份额持有人大会应当有代表1/2以上基金份额的持有人参加，方可召开，而不是1/3以上。A、B、C选项表述均正确。所以答案选D。23.以下不属于基金份额持有人权利的是（）。A.分享基金财产收益B.参与分配清算后的剩余基金财产C.依法转让或者申请赎回其持有的基金份额D.确定基金收益分配方案答案：D解析：基金份额持有人享有分享基金财产收益、参与分配清算后的剩余基金财产、依法转让或者申请赎回其持有的基金份额等权利。确定基金收益分配方案是基金管理人的职责，不是基金份额持有人的权利。所以答案选D。24.基金管理人的职责不包括（）。A.基金的投资管理B.基金资产的保管C.基金资产的估值D.基金份额的注册登记答案：B解析：基金管理人的职责包括基金的投资管理、基金资产的估值、基金份额的注册登记等。基金资产的保管是基金托管人的职责。所以答案选B。25.基金托管人的首要职责是（）。A.安全保管基金财产B.按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户C.对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见D.办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项答案：A解析：基金托管人的首要职责是安全保管基金财产，这是基金托管人最基本的职责。其他选项也是基金托管人的职责，但不是首要职责。所以答案是A。26.以下关于基金销售机构的职责规范，说法错误的是（）。A.基金销售机构在进行客户风险承受能力调查时，应当至少了解客户的投资目的、投资期限、投资经验等情况B.基金销售机构可以委托其他机构代为办理基金的销售业务C.基金销售机构应当建立健全并有效执行基金销售业务制度和销售人员的持续培训制度D.基金销售机构应当按照基金合同、招募说明书和基金销售服务协议的约定向投资人收取销售费用答案：B解析：未经基金管理人或者代销机构书面委托，任何机构或者个人不得从事基金销售活动，所以基金销售机构不可以随意委托其他机构代为办理基金的销售业务。A、C、D选项说法均正确。所以答案选B。27.基金销售机构在实施基金销售适用性的过程中，应当遵循的原则不包括（）。A.投资人利益优先原则B.全面性原则C.客观性原则D.准确性原则答案：D解析：基金销售机构在实施基金销售适用性的过程中，应当遵循投资人利益优先原则、全面性原则、客观性原则、及时性原则等。准确性原则不属于基金销售适用性应遵循的原则，所以答案选D。28.下列关于基金销售费用的说法，正确的是（）。A.基金销售机构可以自行决定基金销售费用的高低B.基金销售费用可以在基金合同、招募说明书中不载明C.基金销售机构可以对不同投资人适用不同费率D.基金销售费用不包括销售服务费答案：C解析：基金销售费用不能由基金销售机构自行决定高低，要符合相关规定；基金销售费用应当在基金合同、招募说明书中载明；基金销售费用包括销售服务费。而基金销售机构可以对不同投资人适用不同费率，比如根据投资金额等因素进行区分。所以答案是C。29.基金客户服务的宗旨是（）。A.客户永远是第一位B.有效沟通C.安全第一D.专业规范答案：A解析：基金客户服务的宗旨是“客户永远是第一位”，这是基金公司开展客户服务工作的出发点和落脚点。所以答案是A。30.基金客户服务的流程不包括（）。A.服务宣传与推介B.投资咨询与基金咨询C.受理投诉D.基金清算答案：D解析：基金客户服务的流程包括服务宣传与推介、投资咨询与基金咨询、受理投诉、客户档案管理等。基金清算是基金运作结束时的一个程序，不属于客户服务流程。所以答案选D。31.关于基金管理人内部控制的有效性原则，以下说法正确的是（）。A.内部控制应当覆盖基金管理人的各项业务、各个部门和各级人员，并涵盖到决策、执行、监督、反馈等各个环节B.内部控制必须讲求效率和效果，所有的控制制度必须得到贯彻执行并实际发挥作用C.内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督的机制D.内部控制应当以防范风险、审慎经营为出发点，基金管理人的经营管理活动必须符合法律、法规和准则的要求答案：B解析：有效性原则是指内部控制必须讲求效率和效果，所有的控制制度必须得到贯彻执行并实际发挥作用。A选项体现的是全面性原则；C选项体现的是相互制约原则；D选项体现的是审慎性原则。所以答案是B。32.基金管理人内部控制的基本要素不包括（）。A.控制环境B.风险评估C.控制活动D.监管部门监督答案：D解析：基金管理人内部控制的基本要素包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督。监管部门监督不属于内部控制的基本要素，所以答案选D。33.以下属于基金管理人内部控制制度建设原则的是（）。Ⅰ.合法性原则Ⅱ.有效性原则Ⅲ.独立性原则Ⅳ.成本效益原则A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：D解析：基金管理人内部控制制度建设原则包括合法性原则、有效性原则、独立性原则、相互制约原则、成本效益原则等。所以Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ都属于，答案选D。34.基金管理人内部控制的目标不包括（）。A.保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则B.防范和化解经营风险，提高经营管理效益C.确保基金和基金管理人的财务和其他信息真实、准确、完整、及时D.确保基金持有人获得丰厚收益答案：D解析：基金管理人内部控制的目标包括保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则；防范和化解经营风险，提高经营管理效益；确保基金和基金管理人的财务和其他信息真实、准确、完整、及时等。内部控制并不能确保基金持有人获得丰厚收益，收益受到多种因素影响。所以答案选D。35.关于基金管理人风险管理的目标，以下说法错误的是（）。A.严格遵守国家有关法律法规和公司各项规章制度B.维护公司信誉，树立良好的公司形象C.确保基金和基金管理人的财务和其他信息真实、准确、完整、及时D.为基金持有人创造最大收益答案：D解析：基金管理人风险管理的目标包括严格遵守国家有关法律法规和公司各项规章制度；维护公司信誉，树立良好的公司形象；确保基金和基金管理人的财务和其他信息真实、准确、完整、及时等。风险管理并不能保证为基金持有人创造最大收益，收益受市场等多种因素影响。所以答案选D。36.基金管理人风险管理的基本步骤不包括（）。A.风险识别B.风险评估C.风险应对D.风险反馈答案：D解析：基金管理人风险管理的基本步骤包括风险识别、风险评估、风险应对、风险监测等。风险反馈不属于基本步骤，所以答案选D。37.以下关于基金合规管理的说法，错误的是（）。A.合规管理是一种风险管理活动B.合规管理的对象是基金管理人、基金托管人C.合规管理的目标是建立健全基金管理人合规风险管理体系D.合规管理的内容包括合规政策、合规审核、合规检查等答案：B解析：合规管理的对象包括基金管理人、基金托管人、基金销售机构等基金市场参与主体，而不只是基金管理人、基金托管人。A、C、D选项说法均正确。所以答案选B。38.基金合规管理的基本原则不包括（）。A.独立性原则B.客观性原则C.公正性原则D.全面性原则答案：D解析：基金合规管理的基本原则包括独立性原则、客观性原则、公正性原则、专业性原则、协调性原则等。全面性原则不属于合规管理的基本原则，所以答案选D。39.基金管理人的合规政策应明确所有员工和业务条线需要遵守的基本原则，以及识别和管理合规风险的主要程序，并对合规管理职能的有关事项做出规定，不包括（）。A.合规管理部门的功能和职责B.合规管理部门的权限C.合规负责人的合规管理职责D.合规部门的人员配置答案：D解析：基金管理人的合规政策应明确合规管理部门的功能和职责、合规管理部门的权限、合规负责人的合规管理职责等。而合规部门的人员配置并不是合规政策必须规定的内容。所以答案选D。40.基金管理人合规管理的主要内容不包括（）。A.合规文化建设B.合规审核C.合规检查D.合规处罚答案：D解析：基金管理人合规管理的主要内容包括合规文化建设、合规政策制定、合规审核、合规检查、合规培训等。合规处罚并不是合规管理的主要内容，所以答案选D。41.以下关于QDII基金的说法，错误的是（）。A.QDII基金可以投资于境外证券市场B.QDII基金可以用人民币、美元或其他主要外汇货币为计价货币募集C.QDII基金可以投资于境外不动产D.QDII基金在境内设立，从事境外投资答案：C解析：QDII基金可以投资于境外证券市场，在境内设立，从事境外投资，可以用人民币、美元或其他主要外汇货币为计价货币募集。但QDII基金不得投资于不动产等。所以C选项说法错误。42.下列关于货币市场基金的表述，错误的是（）。A.货币市场基金具有风险低、流动性好的特点B.货币市场基金可以投资于剩余期限在397天以内（含397天）的债券C.货币市场基金的收益一般高于股票型基金D.货币市场基金是厌恶风险、对资产流动性和安全性要求较高的投资者进行短期投资的理想工具答案：C解析：货币市场基金具有风险低、流动性好的特点，是厌恶风险、对资产流动性和安全性要求较高的投资者进行短期投资的理想工具。它可以投资于剩余期限在397天以内（含397天）的债券等。但货币市场基金的收益一般低于股票型基金，因为股票型基金承担的风险更高。所以C选项表述错误。43.关于债券基金的特点，以下说法错误的是（）。A.债券基金的收益不如债券的利息固定B.债券基金没有确定的到期日C.债券基金的收益率比买入并持有到期的单个债券的收益率更难以预测D.债券基金主要以债券为投资对象，因此对追求稳定收入的投资者没有吸引力答案：D解析：债券基金的收益不如债券的利息固定，没有确定的到期日，收益率比买入并持有到期的单个债券的收益率更难以预测。债券基金主要以债券为投资对象，对于追求稳定收入的投资者有一定吸引力，因为它能在一定程度上分散风险。所以D选项说法错误。44.以下属于股票基金的是（）。A.80%以上的基金资产投资于股票的基金B.60%以上的基金资产投资于股票的基金C.50%以上的基金资产投资于股票的基金D.30%以上的基金资产投资于股票的基金答案：A解析：根据相关规定，80%以上的基金资产投资于股票的基金为股票基金。所以答案是A。45.混合基金的风险（）股票基金，预期收益（）债券基金。A.低于；高于B.高于；低于C.低于；低于D.高于；高于答案：A解析：混合基金的风险低于股票基金，因为它的资产配置较为多元化，不完全集中于股票。同时，混合基金的预期收益高于债券基金，因为它可能会有一定比例的资产投资于股票等风险资产。所以答案是A。46.以下关于保本基金的说法，错误的是（）。A.保本基金的最大特点是其招募说明书中明确引入保本保障机制B.保本基金的保本保障机制包括基金管理人对基金份额持有人的保本清偿义务和第三方提供的担保C.保本基金在极端情况下仍然存在本金损失的风险D.保本基金可以投资于股票、债券等，但不能投资于权证答案：D解析：保本基金的最大特点是其招募说明书中明确引入保本保障机制，包括基金管理人对基金份额持有人的保本清偿义务和第三方提供的担保等。虽然有保本机制，但在极端情况下仍然存在本金损失