2024证券从业人员资格考试重点考点大全

2024证券从业人员资格考试重点考点大全1.有价证券是指标有票面金额，用于证明持有人或该证券指定的特定主体对特定财产拥有所有权或债权的凭证。有价证券按发行主体不同，可分为政府证券、政府机构证券和公司证券；按是否在证券交易所挂牌交易，分为上市证券和非上市证券；按募集方式分类，分为公募证券和私募证券；按证券所代表的权利性质分类，分为股票、债券和其他证券三大类。2.股票是一种有价证券，它是股份有限公司签发的证明股东所持股份的凭证。股票的性质包括：有价证券、要式证券、证权证券、资本证券、综合权利证券。股票具有收益性、风险性、流动性、永久性、参与性等特征。3.普通股股东享有公司重大决策参与权、公司资产收益权和剩余资产分配权、其他权利（如知情权、处置权等）。优先股股东的权利主要有优先分配利润、优先分配剩余财产、表决权限制等。4.影响股票价格的因素众多。宏观经济因素方面，经济增长、经济周期循环、货币政策（如调整利率、存款准备金率等）、财政政策（税收政策、国债发行等）都会对股价产生影响。行业与部门因素包括行业分类、行业分析因素（行业的市场结构、行业的竞争结构等）、行业生命周期（幼稚期、成长期、成熟期、衰退期）。公司经营状况是影响股价的重要因素，包括公司治理水平与管理层质量、公司竞争力、财务状况（盈利性、安全性、流动性）等。5.债券是一种有价证券，是社会各类经济主体为筹集资金而向债券投资者出具的、承诺按一定利率定期支付利息并到期偿还本金的债权债务凭证。债券的票面要素有债券的票面价值、债券的到期期限、债券的票面利率、债券发行者名称。6.债券按发行主体分类，可分为政府债券、金融债券和公司债券；按付息方式分类，分为零息债券、附息债券、息票累积债券；按债券形态分类，分为实物债券、凭证式债券和记账式债券。7.政府债券是政府为筹集资金而向出资者出具并承诺在一定时期支付利息和偿还本金的债务凭证。其具有安全性高、流通性强、收益稳定、免税待遇等特征。国债按资金用途分类，有赤字国债、建设国债、战争国债和特种国债；按偿还期限分类，分为短期国债（1年以内）、中期国债（110年）和长期国债（10年以上）。8.金融债券是银行及非银行金融机构依照法定程序发行并约定在一定期限内还本付息的有价证券。我国的金融债券包括政策性金融债券、商业银行债券、证券公司债券、保险公司次级债务、财务公司债券等。9.公司债券是公司依照法定程序发行、约定在一定期限还本付息的有价证券。包括信用公司债券、不动产抵押公司债券、保证公司债券、收益公司债券、可转换公司债券、附认股权证的公司债券、可交换债券等。10.可转换债券是指其持有者可以在一定时期内按一定比例或价格将之转换成一定数量的另一种证券的证券。可转换债券具有可转换性、股权性、债权性的特点。可转换债券的要素包括有效期限和转换期限、票面利率或股息率、转换比例或转换价格、赎回条款与回售条款、转换价格修正条款等。11.证券投资基金是指通过发售基金份额，将众多投资者的资金集中起来，由基金托管人托管，基金管理人管理和运用资金，为基金投资者的利益，以资产组合方式进行证券投资的一种利益共享、风险共担的集合投资方式。基金的特点包括集合理财、专业管理，组合投资、分散风险，利益共享、风险共担，严格监管、信息透明，独立托管、保障安全。12.证券投资基金按运作方式不同，分为封闭式基金和开放式基金；按法律形式不同，分为契约型基金和公司型基金；按投资目标不同，分为成长型基金、收入型基金和平衡型基金；按投资理念不同，分为主动型基金和被动型基金；按募集方式不同，分为公募基金和私募基金；按资金来源和用途不同，分为在岸基金和离岸基金。13.基金份额持有人是指持有基金份额或基金股份的自然人和法人，也就是基金的投资人。基金份额持有人享有分享基金财产收益、参与分配清算后的剩余基金财产、依法转让或者申请赎回其持有的基金份额、按照规定要求召开基金份额持有人大会等权利。14.基金管理人是负责基金发起设立与经营管理的专业性机构。基金管理人的职责主要包括依法募集基金、办理基金份额的发售和登记事宜、对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资、按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配收益等。15.基金托管人又称基金保管人，是根据法律法规的要求，在证券投资基金运作中承担资产保管、交易监督、信息披露、资金清算与会计核算等相应职责的当事人。基金托管人的职责包括安全保管基金财产、按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户、对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立、保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料等。16.股票基金是指以股票为主要投资对象的基金。股票基金的投资目标侧重于追求资本利得和长期资本增值。其特点包括风险较高、预期收益也较高，适合长期投资，是应对通货膨胀最有效的手段之一。17.债券基金主要以债券为投资对象。债券基金通过集中投资者的资金对不同债券进行组合投资，能有效降低单个投资者直接投资于某种债券可能面临的风险。债券基金的收益会受市场利率的影响，当市场利率下降时，债券基金的收益通常会上升；反之则下降。18.货币市场基金是以货币市场工具为投资对象的基金。货币市场基金具有安全性高、流动性强、收益稳定等特点，是厌恶风险、对资产流动性和安全性要求较高的投资者进行短期投资的理想工具。19.混合基金同时以股票、债券等为投资对象，通过对不同资产类别的投资实现收益与风险的平衡。混合基金的风险低于股票基金，预期收益则要高于债券基金。20.衍生工具是指一种衍生类合约，其价值取决于一种或多种基础资产。衍生工具具有跨期性、杠杆性、联动性、不确定性或高风险性等特征。21.金融远期合约是指交易双方在场外市场上通过协商，按约定价格（称为“远期价格”）在约定的未来日期（交割日）买卖某种标的金融资产（或金融变量）的合约。金融远期合约主要包括远期利率协议、远期外汇合约和远期股票合约。22.金融期货是指交易双方在集中的交易场所以公开竞价方式进行的标准化金融期货合约的交易。金融期货合约是由交易双方订立的、约定在未来某日期按成交时约定的价格交割一定数量的某种金融商品的标准化协议。金融期货主要包括外汇期货、利率期货、股权类期货（如股票价格指数期货、单只股票期货、股票组合期货）。23.金融期货的主要交易制度包括集中交易制度、标准化的期货合约和对冲机制、保证金制度、结算所和无负债结算制度、限仓制度、大户报告制度、每日价格波动限制及断路器规则等。24.金融期权是指合约买方向卖方支付一定费用（称为“期权费”或“期权价格”），在约定日期内（或约定日期）享有按事先确定的价格向合约卖方买卖某种金融工具的权利的契约。金融期权的基本类型有看涨期权和看跌期权。按照合约所规定的履约时间的不同，金融期权可分为欧式期权、美式期权和修正的美式期权。25.金融互换是指两个或两个以上的当事人按共同商定的条件，在约定的时间内定期交换现金流的金融交易。金融互换可分为货币互换、利率互换、股权互换、信用违约互换等类别。26.资产证券化是以特定资产组合或特定现金流为支持，发行可交易证券的一种融资形式。根据基础资产分类，可分为不动产证券化、应收账款证券化、信贷资产证券化、未来收益证券化、债券组合证券化等；根据资产证券化的地域分类，可分为境内资产证券化和离岸资产证券化；根据证券化产品的属性分类，可分为股权型证券化、债权型证券化和混合型证券化。27.证券市场监管的原则包括依法监管原则、保护投资者利益原则、“三公”原则（公开、公平、公正）、监督与自律相结合的原则。证券市场监管的目标是保护投资者；保证证券市场的公平、效率和透明；降低系统性风险。28.我国证券市场的监管机构是中国证券监督管理委员会及其派出机构。中国证监会的主要职责包括研究和拟订证券期货市场的方针政策、发展规划；起草证券期货市场的有关法律、法规，提出制定和修改的建议；监管股票、可转换债券、证券公司债券和国务院确定由证监会负责的债券及其他证券的发行、上市、交易、托管和结算；监管证券投资基金活动；批准企业债券的上市；监管上市国债和企业债券的交易活动等。29.信息披露制度是上市公司为保障投资者利益、接受社会公众的监督而依照法律规定必须将其自身的财务变化、经营状况等信息和资料向证券管理部门和证券交易所报告，并向社会公开或公告，以便使投资者充分了解情况的制度。信息披露的基本要求是全面性、真实性、时效性。30.操纵市场是指机构或个人利用其资金、信息等优势，影响证券交易价格或交易量，制造证券交易假象，诱导或者致使投资者在不了解事实真相的情况下作出证券投资决定，扰乱证券市场秩序的行为。操纵市场的手段主要包括单独或者通过合谋，集中资金优势、持股优势或者利用信息优势联合或者连续买卖，操纵证券交易价格或数量；与他人串通，以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券交易，影响证券交易价格或者证券交易量；在自己实际控制的账户之间进行证券交易，影响证券交易价格或者证券交易量；以其他手段操纵证券市场。31.内幕交易是指证券交易内幕信息的知情人和非法获取内幕信息的人利用内幕信息从事证券交易活动。内幕信息是指涉及公司的经营、财务或者对该公司证券的市场价格有重大影响的尚未公开的信息。内幕交易行为给投资者造成损失的，行为人应当依法承担赔偿责任。32.欺诈客户是指证券公司及其从业人员在证券交易及相关活动中，为了谋取不法利益，而违背客户的真实意思进行代理的行为，以及诱导客户进行不必要的证券交易的行为。欺诈客户行为包括违背客户的委托为其买卖证券；不在规定时间内向客户提供交易的书面确认文件；挪用客户所委托买卖的证券或者客户账户上的资金；未经客户的委托，擅自为客户买卖证券，或者假借客户的名义买卖证券等。33.证券公司的主要业务包括证券经纪业务、证券投资咨询业务、与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问业务、证券承销与保荐业务、证券自营业务、证券资产管理业务、融资融券业务等。34.证券经纪业务又称代理买卖证券业务，是指证券公司接受客户委托代客户买卖有价证券的业务。在证券经纪业务中，证券公司不垫付资金，不赚差价，只收取一定比例的佣金作为业务收入。35.证券投资咨询业务是指从事证券投资咨询业务的机构及其咨询人员为证券投资人或者客户提供证券投资分析、预测或者建议等直接或者间接有偿咨询服务的活动。36.财务顾问业务是指与证券交易、证券投资活动有关的咨询、建议、策划业务。财务顾问的工作主要包括为企业申请证券发行和上市提供改制改组、资产重组、前期辅导等方面的咨询服务；为上市公司重大投资、收购兼并、关联交易等业务提供咨询服务等。37.证券承销是指证券公司代理证券发行人发行证券的行为。证券承销方式有包销和代销两种。包销又分为全额包销和余额包销。证券保荐是指保荐人负责发行人的上市推荐和辅导，核实公司发行文件与上市文件中所载资料是否真实、准确、完整，协助发行人建立严格的信息披露制度，承担风险防范责任。38.证券自营业务是指证券公司以自己的名义，以自有资金或者依法筹集的资金，为本公司买卖在境内证券交易所上市交易的证券，在境内银行间市场交易的政府债券、国际开发机构人民币债券、央行票据、金融债券、短期融资券、公司债券、中期票据和企业债券，以及经证监会批准或者备案发行并在境内金融机构柜台交易的证券，以获取盈利的行为。39.证券资产管理业务是指证券公司作为资产管理人，根据有关法律、法规和与投资者签订的资产管理合同，按照资产管理合同约定的方式、条件、要求和限制，为投资者提供证券及其他金融产品的投资管理服务，以实现资产收益最大化的行为。40.融资融券业务是指向客户出借资金供其买入上市证券或者出借上市证券供其卖出，并收取担保物的经营活动。融资融券交易包括券商对投资者的融资、融券和金融机构对券商的融资、融券四种形式。41.证券公司的风险控制指标体系包括净资本与各项风险资本准备之和的比例不得低于100%；净资本与净资产的比例不得低于40%；净资本与负债的比例不得低于8%；净资产与负债的比例不得低于20%等。42.证券服务机构是指依法设立的从事证券服务业务的法人机构，主要包括证券投资咨询机构、证券资信评级机构、会计师事务所、律师事务所、资产评估机构、证券金融公司等。43.证券投资咨询机构是指为证券投资人或者客户提供证券投资分析、预测或者建议等直接或者间接有偿咨询服务的机构。证券投资咨询机构及其从业人员从事证券服务业务不得代理委托人从事证券投资；与委托人约定分享证券投资收益或者分担证券投资损失；买卖本咨询机构提供服务的上市公司股票等。44.证券资信评级机构是对证券发行人和证券信用进行评级的机构。证券评级机构应当自取得证券评级业务许可之日起20日内，将其信用等级划分及定义、评级方法、评级程序报中国证券业协会备案，并通过中国证券业协会网站、本机构网站及其他公众媒体向社会公告。45.会计师事务所从事证券、期货相关业务需要取得证券、期货相关业务资格。注册会计师执行证券、期货相关业务时，应当拒绝执行委托人示意其作不实或者不当证明的要求，对执行业务中知悉的商业秘密，负有保密义务。46.律师事务所从事证券法律业务，可以为证券的发行、上市、交易等证券业务活动制作、出具法律意见书、律师工作报告等文件。律师在出具法律意见时，对与法律相关的业务事项应当履行法律专业人士特别的注意义务，对其他业务事项履行普通人一般的注意义务。47.资产评估机构从事证券业务应当取得证券评估资格。资产评估机构申请证券评估资格，应当符合一定的条件，如具有不少于30名注册资产评估师，其中最近3年持有注册资产评估师证书且连续执业的不少于20人等。48.证券金融公司是中国证监会根据国务院的决定，批准设立专司转融通业务的股份有限公司。证券金融公司不以营利为目的，履行为证券公司融资融券业务提供资金和证券的转融通服务；对证券公司融资融券业务运行情况进行监控；监测分析全市场融资融券交易情况，运用市场化手段防控风险等职责。49.证券市场的自律性组织主要包括