业财一体信息化应用（中级）03工作领域三操作步骤

工作领域三业财一体信息化平台财务处理

工作任务1总账业务处理

任务1.1原始凭证审核

【业务操作】

L从内容实质上审核原始凭证

主要审核凭证的真实性、合法性、和合理性。

（1）审核原始凭证的真实性。

审核原始凭证的基本内容一凭证的名称、接受凭证单位的名称、填制凭证的

日期、经济业务的内容、金额、填制单位和填制人员及有关人员的印章和名称、

凭证的附件和凭证的编号等，是否真实和正确。凡有下列情况之一者不能作为正

确的会计凭证：

a）未填写接受单位名称或名称不符。

b）数量和金额计算不正确。

c）有关责任人员未签名或未盖章。

d）凭证联次不符。

e）有污染、抹擦、刀舌」和挖补等涂改痕迹。

（2）审核原始凭证的合法性。审核经济业务的发生是否符合党和国家的路

线、方针、政策、法规。凡有下列情况之一者不能作为合法的会计凭证：

a）多计或少计收入、支出、费用、成本。

b）擅自扩大开支范围，提高开支标准。

c）不按国家规定的资金渠道和用途使用资金、挪用资金进行基本建设。

d）巧立名目，虚报冒领，滥发奖金、津贴、加班费、防护用品、或实

物，违反规定借出公款、公物。

e）套取现金、签发空头支票。

f）不按国家规定的标准、比例提取费用。

g）私分公共财物和资金。

h）擅自动用公款、公物请客送礼。

i）不经有关单位批准，购买、自制属于国家控制购买的商品。

（3）审核原始凭证的合理性。所记录的内容是否符合业务活动的需要、是

否符合有关的计划和预算等。

2.从形式审核原始凭证

主要检查项目填写是否完整，计算是否准确，手续是否完备。

（1）支票。主要审核支票种类是否正确，是否用碳素墨水书写，支票内容、

开户行名称、签发人账号、收款人是否正确，用途是否合理，大小写金额是否一

致，存根与正本是否相符，签章是否齐全。不准更改的内容是否更改了，允许更

改的内容更改后是否加盖了印鉴等。

（2）借款单。主要审核审批人是否签名，大小写金额是否一致，借款人是

否签名等。

（3）收据。主要审核交款人、款项内容是否正确，大小写金额是否一致，

现金收讫章是否加盖等。

（4）发票。主要审核是否印有税务局监制章，购货单位、商品或劳务名称、

金额计算是否正确，大小写金额是否一致，供应单位发票专用章是否加盖等。

（5）现金存款单。主要审核收款人、账号及开户行名称是否正确，大小写

金额是否一致等。

（6）转账进账单。主要审核收付款人、账号及开户行名称是否正确，进账

单上的金额是否与支票一致，大小写金额是否一致等。

3.原始单据审核结果

业务（1）：发票不合规，没有加盖销售方的发票专用章。

业务（2）：差旅费报销由上填写的出发时间、地点与及出租车发票核对不

一致

业务（3）：发票信息与入库单信息不一致。

任务1.2记账凭证填制

【业务操作】

1.项目辅助核算类凭证录入

操作步骤：

（1）进入【U8企业应用平台】-【业务工作】-【财务会计】-【总账】-【凭

证】-【填制凭证】，进入凭证填制页面，如图3-8所示。

图3-8凭证填制页面

（2）单击【增加】键，选择制单日期为“2020年03月01日”，输入附单据

数“1”，输入摘要“销售商品”，借方科目“应收账款”，辅助核算项选择客

户“天源电器（北京）有限公司”，借方金额"120000"o贷方科目“主营业

务收入”，贷方金“106194.69”，贷方科目“应交税费-应交增值税-销项税

额"。按键，系统自动填上第三行贷方金额。如图3-9所示。

图3-9凭证填制页面

（3）单击【保存】，凭证保存成功。

2.数量金额类凭证录入

操作步骤：

（1）单击【增加】，继续新增第二张凭证

输入摘要“采购商品入库”，借方科目“库存商品”，辅助核算项选择商品

“智能恒湿加湿器”，数量“1000”，单价“122.12”，金额自动计算。借方

科目“应交税费-应交增值税-进项税额”，借方金额“15880”。贷方科目“应

付账款-应付货款”，辅助核算项选择供应商“广东润美电器制造有限公司”。

按“二”键，系统自动填上第三行贷方金额。如图3T0所示.

图3T0凭证填制页面

（3）单击【保存】，凭证保存成功。

3.资金类科目的凭证录入

操作步骤：

（1）单击【增加】，继续新增第三张凭证。

输入摘要“报销招待费”，借方科目“销售费用-业务招待费”，辅助核算项选

择部门“营运管理部”输入金额“330”。贷方科目“库存现金”，按“二”

键，系统自动填上贷方金额。如图图3T1所示。

图3-11凭证填制页面

(2)单击【保存】，提示输入现金流量项目，选择“07支付的其他与经营活

动有关的现金”。如图3T2所示。

图3-12现金流量录入页面

(3)单击【保存】，保存凭证。

任务1.3凭证审核

【业务操作】

1.凭证审核

为确保登记到账簿的每一笔经济业务的准确性和可靠性，制单员填制的每一

张凭证都必须经过审核员的审核。会计制度规定，审核与制单不能为同一人。

凭证审核需先重新注册更换操作员，由具有审核权限的操作员来进行。

操作步骤：

（1）进入【U8企业应用平台】-【业务工作】-【财务会计】-【总账】-

【凭证】-【审核凭证】，进入“审核凭证”功能，显示审核凭证条件窗，如图

3-13所示。

图3T3审核凭证条件页面

（2）输入审核凭证的条件（默认即可），单击【确定】，屏幕显示凭证一览

表，如图3T4所示。

图3T4凭证一览表页面

（3）双击要审核的凭证，屏幕显示此张凭证，逐项审核摘要描述的准确性，

所选会计科目的正确性，分录中数量、单价、金额的准确性，辅助核算中项目选

择的正确性，资金科目现金流量项目的合理性等。

审核无误，单击【审核】，凭证审核通过，自动跳转到下一张凭证审核界面。

2.凭证标错与取消审核

操作步骤：

（1）审核时若发现凭证有错，不能直接修改，需要单击【标错】，输入错

误原因，将凭证退回给制单人修改。针对标错后的凭证，再次单击【标错】按钮

可以取消标错。

（2）审核通过后，若发现错误，可以单击审核列表界面的【取消审核】，

将凭证回到未审核状态。

3.对照式审核

对照式审核主要是满足金融、证券等一些特殊行业的需要，通过对凭证的二

次录入，达到系统自动审核凭证的目的。

通过此项功能可满足对金额有特别控制的企业或单位的要求，确保经济业务

处理不会发生输入错误。

操作步骤：

(1)单击【审核】-【对照式审核】，进行凭证的二次录入，录入完毕后,

单击【对照检】或【审核】按钮，原有凭证和待审核凭证对照检查。

(2)可查看全部凭证、已审核凭证和审核发现有错误的凭证。

审核完毕，继续进行下一张凭证的录入。

任务1.4凭证作废、红冲、整理等

【业务操作】

1.凭证作废

操作步骤：

(1)进入【U8企业应用平台】-【业务工作】-【财务会计】-【总账】-【凭

证】-【填制凭证】，进入填制凭证界面。如图3-：5所示。

图3-15填制凭证页面

(2)通过单击右上角翻页键头，查找要作废的凭证，或单击【查询】按钮输入

条件查找要作废的凭证。如图3T6所示。

图3-16凭证查询条件页面

（3）查询到凭证后，单击【作废】按钮，凭证左上角显示“作废”字样，

表示已将该凭证作废。

（4）若当前凭证已作废，单击【恢复】按钮，可取消作废标志，并将当前

凭证恢复为有效凭证。

2.凭证删除

若按要求不再保留已作废凭证，可以对其进行删除。

操作步骤：

（1）进入【U8企业应用平台】-【业务工作】-【财务会计】-【总账】-【凭

证】-【填制凭证】，单击【整理】按钮。弹出“凭证期间选择”对话框，如图

图3~17所示。

图3-17凭证期间选择页面

（2）选择要整理的月份，单击【确定】按钮，弹出“作废凭证表”对话框。如

图3-18所示。

图3-18作废凭证表页面

（3）双击选择要删除的已作废凭证或者单击【全选】按钮选中所有作废凭证,

然后单击【确定】按钮将这些凭证从数据库中删除掉，并对剩余凭证重新排

号。如图3T9所示。

图3-19凭证提示页面

选择重排凭证号的方式，单击“是”，则凭证号按所选的方式重新排序。

3.凭证红冲

当某张凭证已经审核，记曝完毕，在检查时发现其有误，不能进行修改或作

废处理，只能通过凭证红冲，生成一张红字冲销凭证，将错误的数据冲销。再填

制一张正确的蓝字凭证。

操作步骤：

1）进入【U8企业应用平台】-【业务工作】-【财务会计】-【总账】-【凭

证】-【填制凭证】，进入填制凭证界面。如图3-20所示。

图3-20填制凭证页面

（2）单击【冲销】按钮，弹出冲销凭证选择页面，输入要冲销的凭证号，如图

图3-21所示。

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图3-21冲销凭证选择页面

(3)单击【确定】，系统将对记字0002号凭证自动生成一张红字冲销凭证。

(4)单击【保存】按钮，保存该红字凭证。

任务1.5凭证记账

【业务操作】

1.凭证记账

操作步骤：

(1)进入【U8企业应用平台】-【业务工作】-【财务会计】-【总账】-【凭

证】-【记账】，进入记账向导。如图3-22所示。

图3-22记账向导页面

(2)屏幕上列出大于结账月的第一个会计期间的未记账凭证范围清单，在记账

范围栏中输入凭证编号或单击【全选】按钮选择本次记账范围。如图3-23所

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图3-23记账向导页面

(3)可以查看木次记账的记账报告，单击【记账报告】屏幕显示所选凭证的汇

总表及凭证总数，以供核对。如图3-24所示。

图3-24记账报告页面

(4)核对后单击【记账】按钮，系统自动登录有关的总账和明细账。

2.凭证反记账

记账之后的凭证若发现错误，按照会计准则不能反记账，需要用红字冲销法

或或补充登记法进行修正。

任务1.6账簿查询

【业务操作】

L总账查询

总账查询不但可以查询各总账科目的年初余额、各月发生额合计和月末余额,

而且还可查询所有级次明细科目的年初余额、各月发生额合计和月末余额。

操作步骤：

(1)进入【U8企业应用平台】-【业务工作】-【财务会计】-【总账】-【账

表】-【科目账】-【总账】，显示总账查询条件窗口，如图3-25所示。

图3-25总账查询条件页面

（2）输入要查询的起止科目范围、科目级次、是否“包含未记账凭证”，单击

【确定】按钮进入总账查询窗口，如图3-26所示。

图3-26总账查询页面

（3）查询过程中，可以单击科目下拉列表框，选择相应科目进行总账的查

询。

2.明细账查询

系统提供了三种明细账的查询格式：普通明细账、按科目排序明细账、月份

综合明细账。

普通明细账是按科目查询，按发生日期排序的明细账；

按科目排序明细账是按非末级科目查询，按其有发生的末级科目排序的明

细账：

月份综合明细账是按非末级科目查询，包含非末级科目总账数据及末级科目

明细数据的综合明细账。

操作步骤：

（1）进入【U8企业应用平台】-【业务工作】-【财务会计】-【总账】-【账

表】-【科目账】-【明细账】，显示明细账查询条件窗口，如图3-27所示。

图3-27明细账查询条件页面

（2）输入要查询的科目起止范围、月份范围、是否“包含未记账凭证”、是

否“显示期初累计”。选择不同的排序方式，明细账以不同的排序形式显示输

出。如图3-28所示。

图3-28明细账查询页面

（3）若同时查看某月份末级科目的明细账及其上级科目的总账数据，则可

选择“月份综合明细账”。

3.日记账查询

总账模块账簿菜单中日记账的查询主要是查询除现金日记账和银行存款日

记账之外的日记账，比如设置了对“库存商品”记日记账，则在此可以查询库存

商品的日记账

现金和银行存款日记账在【出纳】模块进行查询。

4.客户往来账查询

本功能可以查看余额表、明细账、打印催款单，进行两清工作，分析客户

账龄等。

操作步骤:

(1)余额查询，用于查洵客户往来科目各个客户的期初余额、本期借方发

生额、木期借方发生额合计、木期贷方发生额合计、期末余额。

进入【U8企业应用平台】-【业务工作】-【财务会计】-【息账】-【账表】-

【客户往来辅助账】-【客户科目余额表】，输入查询条件查询客户科目余额。

如图3-29所示。

图3-29客户科目余额查询条件页面

根据需求还可以查询客户余额表、客户三栏式余额表、客户业务员余额表、

客户地区分类余额表、客户部门余额表、客户项目余额表，按不同维度反映客户

余额情况。

(2)明细账查询，用于查询客户往来科目下各个客户的往来明细账

进入【U8企业应用平台】-【业务工作】-【财务会计•】-【总账】-【账

表】-【客户往来辅助账】-【客户科目明细账】，输入杳询条件杳询指定科目

下各往来客户的明细账情况。如图3-30所示。

图3-30客户科目明细账查询条件页面

(3)客户往来两清，在此进行客户往来款项的清理勾对工作，以便及时了解

应收款的结算情况以及未达账情况，系统提供自动与手工勾对两种方式清理客户

欠款

进入【U8企业应用平台】-【业务工作】-【财务会计】-【总账】-【账

表】一【客户往来辅助账】-【客户往来两清】，显示查询条件窗。如图3-31所

示。

图3-31客户往来两清查询页面

选择往来科目、往来客户名称、查询月份、部门、项目、票号、业务员、金

额和票据日期等查询条件。如图3-32所示。

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图3-32客户往来两清查询页面

选择栏目显示项，可以选择在两清结果列表中显示部门、项目、业务员、票

据日期和自定义项等栏目。如图3-33所示。

图3-33客户往来两清查询页面

选择两清条件：系统提供按部门相同两清、按项目相同两清、按票号相同两

清、按业务员相同两清、按自定义项相同两清。如图3-34所示。

图3-34客户往来两清查询页面

选择勾对方式：专认勾龙、逐笔勾对、全额勾对。如图3-35所示。

勾对方式一

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力逐第勾对

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图3-35客户往来两清查询页面

单击【确认】按钮，屏幕会出现两清结果界面。如图3-36所示。

图3-36客户往来两清页面

5.供应商往来账查询

操作步骤：

同4.客户往来账查询

6.部门辅助账查询

部门辅助账管理主要功能是部门辅助总账、明细账的查询和打印以及如何设

置部门收支分析表。

操作步骤：

（1）部门总账，主要用于查询部门业务发生的汇总情况，帮助部门管理层

审核监督各项收入和费用的发生情况

进入【U8企业应用平台】-【业务工作】-【财务会计•】-【总账】-【账表】

-【部门辅助账】-【部门科目总账】，弹出查询条件。如图3-37所示。

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图3-37部门科目总账查询页面

选择要查询的科目、部门和月份范围，即可得到指定科目按不同部门归集费

用或支出的部门科目总账列表。如图3-38所示。

图3-38部门科目总账页面

选择总账列表中的要查询明细的单笔业务，单击【明细】按钮，可联查该科

目的明细账。如图3-39所示。

图3-39部门科目明细账页面

（2）部门收支分析，可对所有部门核算科目的发生额及余额按部门进行分

析，加强对各部门收支情况的管理。

进入【U8企业应用平台】-【业务工作】-【财务会计】-【总账】-【账表】

-【部门辅助账】-【部门收支分析】，显示部门收支分析查询条件向导，选择需

要进行收支分析的部门核算科目；选择“包含未记账凭证”，如图3-40所示。

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图3T0部门收支分析条件页面

单击【下一步】，选择需要进行收支分析的部门，如图3-41所示。

图3-41部门收支分析条件页面

单击【下一步】，选择需要进行收支分析的起止月份，如图3-42所示。

图3-42部门收支分析条件页面

选择完成后，显示部门收支分析表，如图3-43所示。

图3-43部门收支分析表页面

在部门收支分析表中可以选择“全部”、“收入科目”、“费用科目”页签

查询数据。例如希望查询收入科目的发生额的分析表，只需在查询界面中单击

“收入科目”页签，并在过滤功能中选择贷方即可。

7.个人辅助账查询

个人辅助账可以查询内部职工发生的往来业务。使用个人往来核算功能时,

需要先在会计科目设置中将该科目的辅助核算类型设为个人往来。使用个人往来

核算功能可以完成个人余额查询统计、个人往来明细账查询输出、个人往来清理、

往来对账、个人往来催款单、个人往来账龄分析和打印催款单等。

操作步骤：

(1)查询个人往来余额表

进入【U8企业应用平台】-【业务工作】-【财务会计•】-【总账】-【账表】

-【个人往来辅助账】-【个人科目余额表】，显示查询条件窗，如图3-44所示。

图3-44个人科目余额表查询页面

选择输入要查询的会计科目、起止月份，可限制查询的余额范围，选择要统

计的余额方向，如要统计余额在借方的个人情况则单击“借方余额”，如不分余

额方向则单击“借方余额”和“贷方余额”。如图3-45所示。

图3-45个人科目余额表查询页面

(2)个人往来清理，该功能能够及时地了解个人借款、还款情况。

进入【U8企业应用平台】-【业务工作】-【财务会计】-【总账】-【账表】

-【个人往来辅助账】-【个人往来两清】，屏幕显示条件窗，如图3-46所示。

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图3-46个人往来两清查询页面

输入科目、个人、月份、项目等查询条件，选择两清条件，可以选择按项目

两清，也可以切换到【自定义项两清条件】页签选择按自定义项两清；单击【确

定】，输出查询结果，如图3-47所示。

图3-47个人往来两清页面

工作任务2应收应付业务处理

任务2.1应收应付确认、收付款确认

【业务操作】

1.采购发票审核，确认应付

如果公司没有启用采购系统，则在应付管理系统【应付处理】中录入采购发

票，依据原始发票上的项目进行录入。如果启用采购系统，则采购发票在采购系

统录入，传递到应付系统。

本公司启用采购系统，该发票在采购系统中录入。

操作步骤：

(1)录入采购发票

进入【U8企业应用平台】-【业务工作】-【供应链】-【采购管理】-【采购

发票】-【专用采购发票】，单击【增加】，将案例中的发票信息录入，如图3-

53所示。

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图3-53采购发票录入页面

单击【保存】，单击【复核】。

(2)审核采购发票

进入【U8企业应用平台】-【业务工作】-【财务会计】-【应付款管理】-【应

付处理】-【采购发票】-【采购发票审核】，查询条件的结算状态选择“全部”，

进入待审核的采购发票列表，如图3-54所示。

图3-54采购发票审核页面

双击要审核的发票，进入发票页面，将发票信息与供应商提供的增值税专用

发票信息认真核对，信息无误，单击【审核】，如图3-55所示。

图3-55采购发票制单页面

注意：如无法保存单据，则需要单击“格式设置”，将表体项目“供应方银

行账号”设置为显示。

(3)生成应付的记账凭证

弹出”是否立即制单”的对话框，单击【是】，系统,自动生成一张确认应付

的记账凭证，如图3-56所示。

图3-56采购发票生成凭证页面

认真检查凭证上的科目与金额，若无误，单击【保存】，凭证保存成功，传

到总账系统中。

2付款确认及核销

操作步骤：

(1)录入付款单

进入【U8企业应用平台】-【业务工作】-【财务会计】-【应付款管理】-【付

款处理】-【付款单据录入】，单击【增加】，新增付款单，供应商选择“广东润

美电器制造有限公司”，结算方式选择“网银转账”，金额输入"300000.00”,

如图3-57所示。

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图3-57付款单据录入页面

单击【保存】，将付款信息保存。

(2)审核付款单并生成凭证

在付款单页面，单击【审核】，弹出“是否立即制单”，如图3-58所示。

图3-58付款单审核页面

单击“是”，生成记账凭证，凭证借贷方科目按照之前科目设置而自动生成。

如图3-59所示。

图3-59付款单生成凭证页面

单击【保存】，输入现金流向科目为“采购商品或劳务而导致的现金流出”。

单击【保存】，凭证传到总账系统中。

（3）付款核销

回到付款单页面，单击【核销】，将付款单和期初采购专用发票进行核销。

如图3-60所示。

图3-60付款核销页面

在下方的其他应付单的“本次结算”列输入本次结算金额300000,单击【保

存】，核销成功。

3.销售发票审核，确认应收

如果公司没有启用销售系统，则在应收管理系统【应收处理】中录入销售发

票，依据原始发票上的项目进行录入。如果启用销售系统，则销售发票在销售系

统录入，传递到应收系统。

本公司启用销售系统，该发票在销售系统中录入。

操作步骤:

（1）录入销售发票

进入【U8企业应用平台】-【业务工作】-【供应链】-【销售管理】-【销售

开票】-【销售专用发票】，单击【增加】，将案例中的发票信息录入，注意：该

商品的含税单价为120元/台。如图3-61所示。

图3-61销售发票录入页面

单击【保存】，单击【复核】。

（2）审核销售发票

进入【U8企业应用平台】-【业务工作】-【财务会计】-【应收款管理】-【应

收处理】-【销售发票】-【销售发票审核】，进入待审核的销售发票列表，如图

3-62所示。

图3-62销售发票列表

双击要审核的发票，进入发票页面，将发票信息与供应商提供的增值税专用

发票信息认真核对，信息无误，单击【审核】，如图3-63所示。

图3-63销售发票制单页面

(3)生成应付的记账凭证

弹出“是否立即生成凭证”的对话框，单击【是】，系统自动生成一张确认

应收的记账凭证，如图3-64所示。

图3-64销售发票生成凭证页面

认真检查凭证上的科目与金额，若无误，单击【保存】，凭证保存成功，在

凭证上打上“已生成”，凭证传到总账系统中。

4收款确认及核销

操作步骤：

(1)录入收款单

进入【U8企业应用平台】-【业务工作】-【财务会计】-【应收款管理】-【收

款处理】-【收款单据录入】，单击【增加】按钮，新增一张收款单，客户选择

“北京家乐福商业有限公司”，结算方式选择“网银转账”，币种选择“人民币”，

金额输入“134384"，如图3-65所示。

图3-65收款单录入页面

单击【保存】，将收款信息保存。

（2）审核收款单并生成凭证

在收款单页面，单击【庠核】，弹出“是否立即制单”，如图3-66所示。

图3-66收款单审核页面

单击“是”，生成记账凭证，凭证借贷方科目按照之前科目设置而自动生成。

如图3-67所示。

图3-67收款单生成凭证页面

单击【保存】，输入现金流向科目为“销售商品、提供劳务收到的现金”。

单击【保存】，在凭证上显示“己生成”，凭证传到总账系统中。

（3）收款核销

回到收款单页面，单击【核销】，将付款单和期初销售专用发票进行核销。

如图3-68所示口

图3-68收款核销页面

在下方的其他应收单的“本次结算”列输入本次结算金额134,384,单击【保

存】，核销成功。

任务2.2应收应付业务的合并调整

【业务操作】

该项业务可以在应收管理模块进行应收冲应付处理，也可以在应付管理模块

进行应付冲应收处理。

1.应收冲应付

操作步舞：

(1)应收冲应付

进入【U8企业应用平台】-【业务工作】-【财务会计】-【应收款管理】-【转

账】-【应收冲应付】，进入应收冲应付的查询界面。如图3-69所示。

图3-69应收冲应付查询页面

输入客户“北京易初莲花”，供应商“北京易初莲花”，单击【确定】，系

统将该客户和供应商所有满足条件的应收款和应付款的单据按上下列表的方式

全部列出，如图3-70所示。

图3-70应收冲应付页面

在“转账金额”栏输入“66450"，单击【确认】按钮，系统会自动地将两者

对冲，并提示“是否立即制单”，如图3-71所示。

单击“否”，暂不制单。

(2)应收冲应付业务生成凭证

进入【U8企业应用平台】-【业务工作】-【财务会计】-【应收款管理】-【凭

证处理】-【生成凭证】，在制单查询对话框勾选“应收冲应付”。如图3-72所

示。

图3-72制单查询页面

单击【确认】，系统会将符合条件的所有未制单的单据全部列出。选中上文

中所做的应收冲应付单，单击【制单】，进入凭证界面，如图3-73所示。

单击【保存】按钮，凭证生成并传递到总账系统。

2.应付冲应收

以上冲销业务也可在应付款管埋中的应付冲应收处进行处埋。

操作步骤：

(1)将应收冲应付生成凭证删除，然后将应收冲应付的操作取消。再进行

应付冲应收的操作。

(2)应付冲应收

进入【U8企业应用平台】-【业务工作】-【财务会计】-【应付款管理】-【转

账】-【应付冲应收】，进入应付冲应收的查询界面。如图3-74所示。

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图3-74应付冲应收查询页面

输入供应商“北京易初莲花”，客户“北京易初莲花”，单击【确定】，系

统将该客户和供应商所有满足条件的应收款和应付款的单据按上下列表的方式

全部列出，如图3-75所示。

图3-75应付冲应收页面

在转账金额栏输入“66450"，单击【确认】按钮，系统会自动地将两者对

冲，并提示是否立即制单，如图3-76所示。

图3-76应付冲应收核销页面

单击【否】，暂不制单。

（2）应付冲应收业务生成凭证

进入【U8企业应用平台】-【业务工作】-【财务会计】-【应付款管理】-【凭

证处理】-【生成凭证】，在制单查询对话框勾选“应付冲应收"。如图3-77所

示。

图3-77制单查询页面

单击【确认】。系统会将符合条件的所有未制单的单据全部列出。选中上文

中所做的应收冲应付单，单击【制单】，进入凭证界面，如图3-78所示。

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记账凭证

图3-78生成凭证页面

单击【保存】按钮，凭证生成并传递到总账系统。

任务2.3应收应付票据业务处理

【业务操作】

1.票据录入

操作步骤:

(1)票据录入

进入【U8企业应用平台】-【业务工作】-【财务会计】-【应收款管理】-【票

据管理】-【票据录入】，进入商业汇票录入界面。如图3-79所示。

图3-79商业汇票录入页面

单击【增加】按钮，在票据录入界面，按照案例中银行承兑汇票的信息输入,

(2)票据自动生成收款单

保存完毕，自动生成一张收款单，可以进入【收款处理】-【收付款单查询】

中查看到生成的收款单据，如图3-81所示。

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图3-81收付款单查询页面

(3)收款单审核并生成凭证。如图3-82所示。

图3-82收款凭证生成页面

2.票据锁定

票据交给银行申请贴现后，需要对票据进行锁定处理，票据一旦处于锁定状

态，只能进行下一步与之相关的操作，而不能进行其他无关操作。

操作步骤：

(1)进入【U8企业应用平台】-【业务工作】-【财务会计】-【应收款管理】

-【票据管理】-【票据录入】，进入商业汇票录入界面。

(2)选中要贴现的票据，单击工具条上的【贴现-贴现锁定】按钮，就可以

对当前的票据进行贴现锁定处理。如图3-83所示。

图3-83商业汇票录入页面

（3）在“票据贴现”界面输入部分信息后，单击【确定】按钮，完成贴现

锁定处理。

3.票据贴现

操作步骤:

（1）进入【U8企业应用平台】-【业务工作】-【财务会计】-【应收款管理】

【票据管理】-【票据录入】，进入商业汇票录入界面。如图3-84所示。

图3-84商业汇票录入页面

（2）选中要贴现的票据，单击工具条上的【贴现-贴现】按钮，输入贴现的

银行、贴现率，系统自动计算贴现净额和贴现费用。如图3-85所示。

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图3-85商业汇票录入页面

单击【确定】，弹出“是否立即生成凭证”对话框，单击【是】，进入制单

页面，如图3-86所示。

图3-86生成凭证页面

输入借贷方科目，单击【保存】。(小提示：贴现金额借方入账科目：银行

存款，贴现费用借方入账科目：财务费用，贷方入账科目：应收票据)

4.票据背书

操作步骤：

(1)票据录入

进入【U8企业应用平台】-【业务工作】-【财务会计】-【应收款管理】-【票

据管理】-【票据录入】，进入商业汇票录入界面。如图3-87所示。

图3-87商业汇票录入页面

单击【增加】按钮，在票据录入界面，按照案例中商业承兑汇票的信息输入,

如图3-88所示。

图3-88商业汇票录入页面

输入完成后，单击【保存】按钮，则保存当前票据。

（2）票据自动生成收款单

保存完毕，自动生成一张收款单，可以进入【收款处理】-【收付款单查询】

中查看到生成的收款单据，如图3-89所示。

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图3-89收款单页面

（3）将收款单审核，生成凭证

在收款单页面，单击【审核】，系统提示“是否立即制单”，单击

【是】，进入凭证生成页面。如图3-90所示。

图3-90收款单生成凭证页面

单击【保存】，将凭证保存，传到总账系统。

（4）票据背书

进入【U8企业应用平台】-【业务工作】-【财务会计】-【应收款管理】-【票

据管理】-【票据录入】，进入商业汇票录入界面。如图3-91所示。

图3-91商业汇票录入页面

选中（1）中输入的商业承兑汇票，单击工具条上的【背书】按钮，系统弹

出票据背书对话框。如图3-92所示。

图3-92商业汇票背书页面

在弹出的对话款中输入背书日期、背书金额、被背书人“北京环京物流有限

公司”，单击【确定】。

（4）背书金额核销应付账款

单击【确认】后，系统自动跳转到“冲销应付账款”界面，如图3-93所示。

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图3-93冲销应付账款页面

系统列出供应商“北京环京物流有限公司”所有背书日期之前未结算完的单

据。选中要核销的应付单据为期初的其他应付单，在转账金额处单击【分摊】按

钮，系统自动带入冲销金额。如图3-94所示。

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